3.2. ững Nh gi ải pháp qu ản trị ủi ro tí nd ụng
3.2.1. Giải pháp ở cấp độ vĩ mô
3.2.1.1. Đối với Chính phủ
Cần có những dự báo, chỉ đạo kịp thời nhằm định hướng nền kinh tế, đặc
biệt là thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước những biến động của thị trường thế giới.
Hồn thiện mơi trường pháp lý, các văn bản quy phạm pháp luật cần có sự
quan trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng như quy định về giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định về cấp các giấy tờ sở hữu tài sản, quy định về các ngành kinh doanh… vốn là những vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. Chính Phủ cần điều phối sự kết hợp với các bộ ngành có liên quan, cùng với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, cùng nhau phối kết hợp để giải quyết những vấn đề vướng mắc trong q trình cấp tín dụng của ngân hàng.
Cần có những quy định cụ thể liên quan đến công bố thơng tin tài chính doanh nghiệp có xác minh của kiểm tốn, quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện để được thanh lập cơng ty kiểm tốn và quy định rõ trách nhiệm của công ty kiểm tốn cũng như các kiểm tốn viên có liên quan khi cho ra đời những báo cao kiểm toán sơ sài, hoặc thiếu trung thực. Vì thực tế hiện nay cho thấy chất lượng của rất nhiều cơng ty kiểm tốn là chưa đảm bảo. Mặt khác Chính Phủ cần có quy định về sự phối hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn và ngân hàng trong việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài chính của khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng.
Tạo điều kiện thuận lợi để phát triển các cơng cụ tín dụng phái sinh nhằm
giảm thiểu các rủi ro cho ngân hàng như: hốn đổi tín dụng (Credit Swap), quyền chọn tín dụng (credit option).
3.2.1.2. Đối với NHNN Việt Nam
Chống sự cạnh tranh kém lành mạnh và tăng cường công tác thanh kiểm tra tại chỗ các tổ chức tín dụng nhằm giám sát, ngăn ngừa và cảnh báo kịp thời các rủi ro tín dụng: với sự mở rộng tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các ngân hàng thương mại, NHNN đã giải phóng tính sáng tạo và chủ động của các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên đã xuất hiện tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn giữa các ngân hàng như cho vay để hoàn trả các khoản vay của các ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng tăng cao. Do đó NHNN cần có sự kiểm tra,
kiểm sốt có hiệu quả những hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn.
Ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc về giám sát ngân hàng của Ủy ban Basel) trong thực thi chức năng của một cơ quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt và kiểm toán nội bộ trong các tổ chức tín dụng và hướng tới các chuẩn mực quốc tế. Hệ thống giám sát ngân hàng được hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh nói chung và cấp tín dụng nói riêng, thực hiện các cảnh báo sớm cho các ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững.
Khai thác các công cụ bảo hiểm tín dụng như hốn đổi tín dụng (Credit swap), quyền chọn tín dụng (credit option)... Đây là các công cụ của một thị trường tài chính phát triển cao nhằm giúp các ngân hàng thương mại phòng ngừa và bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro và tạo tính linh hoạt trong quản lý danh mục các khoản cho vay của mỗi ngân hàng.
Thực hiện việc đổi mới quy định phân loại nợ và trích lập dự phịng bám
sát với chuẩn mực quốc tế.
Vấn đề thơng tin tín dụng: bên cạnh những thuận lợi đạt được, hệ thống thơng tin tín dụng hiện nay chưa thực sự đáp ứng thoả đáng nhu cầu thông tin của các ngân hàng. Đề nghị NHNN cần có những quy định bắt buộc đối với tất cả các tổ chức tín dụng trong việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin của người đi vay, báo cáo tài chính của khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo… vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ các ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Nghiên cứu và cho áp dụng, mở rộng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm
độc lập ở Việt Nam. Đồng thời tạo điều kiện cho các cơng ty này có thể thu hút sự chuyển giao công nghệ và học tập kinh nghiệm của các Cơng ty xếp hạng tín dụng trên thế giới để hỗ trợ cho các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh của mình.
Thúc đẩy và tạo điều kiện thuận lợi các NHTM Việt Nam triển khai dự án hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng và hệ thống thanh tốn. Nhằm thơng qua nó các NHTM, các chi nhánh trong cùng hệ thống có thể thơng tin cho nhau về tình hình hoạt động của khách hàng cùng quan hệ tín dụng trong hệ thống một cách nhanh nhất. Các ngân hàng có thể phối hợp để cho vay và quản lý khoản vay đối với một khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một cơng trình, một dự án mà không thông qua đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro trong hoàn trả nợ.
3.2.1.3. Đối với NH TMCP Cơng Thương Việt Nam
Cần có những định hướng phát triển tín dụng và cảnh báo rủi ro kịp
thời: Với vai trò quản lý, điều tiết toàn bộ hoạt động của các Chi nhánh, Trụ sở
chính cần phải có những định hướng phát triển và cảnh báo rủi ro tín dụng cụ thể, kịp thời đối với từng ngành, lĩnh vực và đối tượng cho vay theo từng thời điểm. Bên cạnh đó tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ cả về chất và lượng nhằm phát hiện, cảnh báo những rủi ro có thể xảy ra, đánh giá việc tuân thủ các quy định của Chi nhánh và có ý kiến đóng góp, điều tiết để hoạt động các Chi nhánh an tồn và hiệu quả.
Hồn thiện quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế và hoạt động ngân hàng ở Việt Nam:
Trong quá trình xây dựng hệ thống chấm điểm mới có thể tham khảo một số mơ hình chấm điểm thơng dụng trên thế giới như standard & Poor (S&P) và Moody’s Investor service and Fitch. Bên cạnh đó cần chú ý một số điểm sau: cần tách bạch giữa các ngành nghề, các đối tượng khách hàng khác nhau không nên đánh đồng mang tính chất chung chung. Nên áp dụng hệ số rủi ro (k) theo từng đối tượng khách hàng, mục đích vay và theo từng thời kỳ. Các chỉ tiêu định lượng phải đủ đáp ứng yếu cầu xác định năng lực tài chính của khách hàng hiện tại và có khả năng cảnh báo rủi ro tiềm ẩn trong tương lai.
Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác
nhau như quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc
tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát q trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…).
Hồn thiện khung pháp lý hướng dẫn việc cấp tín dụng:
Các quy trình quy định khi ban hành cần đảm bảo gọn nhẹ, đầy đủ, rõ
ràng, dễ hiểu dễ áp dụng và không vi phạm các quy định của pháp luật nhằm vừa đảm bảo nâng cao năng suất lao động vừa đảm bảo tính an toàn, quản lý được rủi ro; Cần phải có sự tham khảo ý kiến, hoặc tham khảo các quy trình trước đó để tránh dẫn đến sự trùng lắp hoặc đối lập lẫn nhau giữa các quy định. Bên cạnh đó, cần phải lấy ý kiến đóng góp từ các phịng chun đề, các Chi nhánh trong việc thực hiện các quy trình, quy định mới này. Việc đóng góp cần phải có thời gian nhất định đủ để đảm bảo cho các phòng chuyên đề, Chi nhánh đóng góp ý kiến nhằm hồn thiện các quy trình, thủ tục. Việc đóng góp ý kiến cần phải được Trụ sở chính tiếp nhận và có văn bản trả lời hoặc tổ chức các cuộc hội thảo chung đánh giá các mặt phù hợp, chưa phù hợp của các ý kiến. Tránh tình trạng lấy ý kiến đóng góp mà thời hạn lại quá cận kề, có khi chỉ từ một đến hai ngày hoặc nhận ý kiến đóng góp nhưng vẫn khơng có văn bản phản hồi hay sữa chữa gây tâm lý chây ỳ trong việc đóng góp ý kiến sau này.
Đối với các quy trình, quy định cấp tín dụng đã ban hành cần tiến hành
rà soát trên phương diện tổng thể các quy định quy trình có liên quan đến nhau để tìm ra và khắc phục những quy định chồng chéo hoặc không rõ ràng gây hiểu lầm cho cán bộ trong tác nghiệp. Vừa qua NH TMCP Cơng Thương có văn bản u cầu các Chi nhánh phản ánh những sai sót, những quy định khơng phù hợp, chồng chéo lẫn nhau về Trụ sở chính để có hướng xử lý kịp thời, từng bước hồn thiện các quy trình, quy định cho vay của Ngân hàng. Đây cũng là một bước tiến bộ trong công tác điều hành của Ngân hàng, thể hiện sự cầu thị trong việc hoàn chỉnh các quy trình, thủ tục cấp tín dụng sao cho phù hợp với tình hình thực tế và đảm bảo chấp hành theo quy định cho vay của NHNN Việt Nam.
Cần phải xây dựng hệ thống các quy trình quy định, thủ tục cấp tín dụng chung thơng qua việc ứng dụng công nghệ tiên tiến tạo điều kiện cho cán bộ dễ dàng trong việc truy xuất, kiểm tra nhằm phục vụ cho công tác cho vay được đảm bảo đúng theo quy định của Ngân hàng.
Khẩn trương hoàn thiện hệ thống quản lý tập trung INCAS với đầy
đủ các chức năng như: chuyển cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro từ
bán tự động sang hoàn toàn tự động, thực hiện cập nhật thơng tin tài chính của khách hàng lên hệ thống, duy trì danh sách khách hàng đen và cảnh báo rủi ro, bên cạnh việc quản lý tổng giới hạn tín dụng chung của khách hàng thì cũng cần phải quản lý được giới hạn tín dụng bộ phận ở từng Chi nhánh...nhằm tránh những rủi ro do vơ tình hoặc cố ý trong hoạt động tác nghiệp.
3.2.2. Các giải pháp ở cấp độ vi mô.
3.2.2.1. Đối với NH TMCP Công Thương Việt Nam CN Đồng Tháp.
a. Xây dựng chính sách tín dụng trong ngắn và trung dài hạn
Phòng khách hàng doanh nghiệp cần phải phát huy hơn nữa vai trò, chức năng xây dựng chính sách tín dụng mà Ban lãnh đạo Chi nhánh đã giao. Cần phải ý thức được rằng chính sách tín dụng là kim chỉ nam, là định hướng cơ bản trong xác định những mục tiêu cần thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng. Xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả giúp cho hoạt động tín dụng có sự định hướng rõ ràng, phịng ngừa được những rủi ro trên cơ sở phân tích và nghiên cứu thị trường một cách đầy đủ và kỹ càng.
Việc xây dựng chính sách tín dụng cần phải dựa trên cơ sở mục tiêu của NH TMCP Công Thương Việt Nam đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù của từng địa bàn thuộc phạm vi hoạt động của chi nhánh, đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và bảo đảm an tồn:
i.Định hướng phát triển tín dụng:
Dựa trên cơ sở phân tích những thế mạnh cũng như những rủi ro tiềm ẩn đối với từng đối tượng khách hàng, dưa trên điều kiện kinh tế xã hội cũng như
chủ trương phát triển tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam và định hướng phát triển kinh tế của Tỉnh, tôi kiến nghị một số định hướng phát triển tín dụng cụ thể như sau:
- Đối với khách hàng cá nhân: đẩy mạnh cho vay đối với hộ gia đình, cá nhân hoạt động trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ có hoạt động kinh doanh hiệu quả. Hạn chế hoặc ngừng cho vay đối với lĩnh vực dịch vụ vận tải đường thủy. Đối với ngành nơng nghiệp thì chỉ tập trung phát triển cho vay có đảm bảo bằng tài sản đối với các sản phẩm thuộc thế mạnh của Tỉnh là lương thực và thủy sản. Bên cạnh đó cần tận dụng tối đa các chính sách ưu đãi của nhà nước và Tỉnh đối với hai lĩnh vực này để phát triển tín dụng bền vững và hiệu quả.
- Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Tăng cường cho vay đối với các doanh nghiệp thuốc ngành công nghiệp chế biến, ngành thương nghiệp có tiềm lực tài chính mạnh, hoạt động kinh doanh hiệu quả. Giảm dần dư nợ và ngừng cho vay đối với ngành đóng tàu thủy hoặc vận tải thủy. Đối vời ngành xây dựng, mặc dù rủi ro rất cao tuy nhiên cần phải thấy được rằng ngành này có tiềm năng phát triển rất lớn. Vì vậy, Chi nhánh cần tiếp tục mở rộng đầu tư đối với lĩnh vực này, tuy nhiên cần dưa trên cơ sở sàn lọc những Doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, tiềm lực tài chính mạnh, có lịch sử trả nợ tốt, đúng hạn cho Ngân hàng.
- Đối với các doanh nghiệp nhà nước: Chỉ thực hiện phát triển cho vay đối với các doanh nghiệp quốc doanh có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có uy tín.
ii.Chính sách khách hàng:
Trong ngắn hạn: Rà soát cơ cấu lại toàn bộ danh mục khách hàng hiện có, phân tích đánh giá thực lực tài chính, khả năng phịng ngừa rủi ro có thể xảy ra, triển vọng kinh doanh của khách hàng để có định hướng tín dụng phù hợp đối với từng nhóm khách hàng cụ thể.
Trong dài hạn: Triển khai nhanh, có hiệu quả chính sách khách hàng chiến lược, đồng thời đánh giá, xác định tiềm năng kinh tế trên địa bàn (ngành hàng,
70
lĩnh vực, tổ chức, cá nhân) để triển khai các biện pháp nhằm khai thác có hiệu quả các khách hàng tốt trên địa bàn đặt quan hệ giao dịch, vay vốn.
iii.Chiến lược kinh doanh:
Trong hoạt động tín dụng, rủi ro là điều khó tránh khỏi. Vậy làm thế nào để hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra đồng thời đạt được mục tiêu lợi nhuận. Một trong những nguyên tắc cổ điển nhất trong kinh doanh là “Không nên bỏ trứng vào một giỏ”. Đây là nguyên lý khơng có gì mới, nhưng trong thực hiện thì cần luôn luôn quán triệt, xuyên suốt.
Đa dạng hóa phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có
nhiều phương thức cho vay như: Cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ…Tùy vào từng đối tượng khách hàng cụ thể mà xác định phương thức cho vay phù hợp.
Đa dạng hóa khách hàng: Mở rộng cho vay đối với mọi thành phần
kinh tế, mọi đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay quá mức đối với một khách hàng, hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp rủi ro không trả được nợ. Trong đó cần phải có biện pháp thích hợp để mở rộng cho vay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tư nhân cá thể… và hạn chế cho vay đối với