TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
1/ Các phương pháp
Phịng ban thực hiện :
Ban Kiểm Sốt phối hợp với Ban Kiểm tra nội bộ của Trung Ương (Hội sở chính Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam) tại Hà Nội.
Phịng Kiểm Tra nội bộ chi nhánh Hồ Chí Minh phối hợp với Phịng Kế tốn chi nhánh.
Cĩ sự kết hợp giữa Trung Ương và chi nhánh trong cơng tác kiểm tra nội bộ a/ Phương pháp định kỳ
Theo định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc mỗi cuối năm (quyết tốn), phịng Kiểm tra nội bộ phối hợp với phịng kế tốn, hoặc Ban Kiểm Sốt của Trung Ương thực hiện cơng tác kiểm tra
b/ Phương pháp đột xuất
Việc kiểm tra được tiến hành đột xuất mà khơng được thơng báo trước. c/ Phương pháp trực tiếp
Chủ yếu kiểm tra về tác nghiệp của cán bộ cơng nhân viên d/ Phương pháp gián tiếp
Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp trên bề mặt chứng từ, các văn bản hướng đẫn, phân
cơng cơng việc hoặc quy trình cụ thể...
2/Sơ đồ kiểm sốt nội bộ tại BIDV HCMC
Mơ hình hình thành bộ máy Kiểm tra kiểm sốt nội bộ tại BIDV HCMC được hình thành theo hàng dọc, thể hiện ở sơ đồ 2.1 . Diễn giải sơ đồ như sau :
Để tăng cường kiểm sốt nội bộ tại chi nhánh, Ban giám đốc chi nhánh đã chú trọng đến cơng tác kiểm tốn nội bộ. Qua đĩ, xây dựng phịng “kiểm tra nội bộ” - nằm trong
khối quản lý nội bộ - với nhân viên cĩ đủ năng lực và trình độ để kiểm tra cơng việc của các phịng ban nghiệp vụ. Nhân viên làm việc tại phịng kiểm tra nội bộ của chi nhánh phải cĩ ít nhất hai năm cơng tác trong các phịng ban nghiệp vụ tại BIDV HCMC, cĩ trình độ đại học hoặc sau đại học, cĩ trình độ Anh văn và vi tính đảm bảo cho cơng tác. Các phịng ban nghiệp vụ trực thuộc các khối Tín dụng, dịch vụ, quản lý nội bộ và các
đơn vị trực thuộc chịu sự kiểm tra kiểm sốt trực tiếp của phịng Kiểm tra nội bộ của chi
nhánh.
Phịng kiểm tra nội bộ của chi nhánh được Ban giám đốc chi nhánh phân cơng (ủy quyền nếu cần) kiểm tra, giám sát hoạt động nghiệp vụ của các phịng ban. Báo cáo trực tiếp cho Ban giám đốc về tình trạng thực hiện: những việc đã làm được, những yếu kém cần khắc phục, đề ra những giải pháp cụ thể để khắc phục. Cơng tác kiểm tra này dựa
trên các quy trình nghiệp vụ, cơ chế chính sách đã được chi nhánh đề ra, dựa trên văn bản pháp luật liên quan đến các tổ chức tín dụng...
Bên cạnh đĩ, trong tồn hệ thống BIDV, kiểm sốt nội bộ chuyên nghiệp hĩa hơn với Ban kiểm sốt Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, thành lập Ban Kiểm tra nội bộ tiến hành kiểm tra trên tồn hệ thống theo chiều dọc, để tăng cường và chấn chỉnh lại cơng
tác này.
Theo định kỳ, Ban kiểm tra nội bộ của Hội sở chính BIDV (Trung ương) sẽ phối hợp với Ban giám đốc và phịng kiểm tra nội bộ từng chi nhánh tiến hành kiểm tra giám sát cơng tác của các phịng ban nghiệp vụ, bao gồm phịng kiểm tra nội bộ của chi nhánh. Ban kiểm tra nội bộ của Trung ương báo cáo trực tiếp lên Tổng giám đốc BIDV. Dựa vào đĩ để đánh giá cơng tác của từng chi nhánh
MƠ HÌNH KIỂM SỐT NỘI BỘ TẠI BIDV HCM.
Cấp Trung Ương:
(Hội Sở - HQ Head Office)
Chi Nhánh Cấp I (Phịng Giao Dịch Trực Thuộc) Phố i h ợ p ho ặ c ki ể m tr a Báo Cáo Tr ự c Ti ế p Ban Kiểm Sốt Ban Giám Đốc P. Kiểm Tra Nội Bộ Ban Kiểm Tra Tổng
Giám Đốc Báo Cáo Tr
ự c Ti ế p Phịng Ban Nghiệp Vụ Phịng Ban
Nghiệp Vụ Phịng Ban Nghiệp Vụ Phịng Ban
3/ Các quy trình, quy định chính được áp dụng tại BIDV HCMC Căn cứ xây dựng quy trình Căn cứ xây dựng quy trình
-Dựa trên đặc thù và tính chất của mỗi nghiệp vụ phát sinh
-Dựa vào “Hệ thống các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng tại Việt
Nam” (có thể tham khảo chi tiết ở phần Phục lục) - Sổ tay quản lý chất lượng.
*Hệ thống các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng tại Việt Nam
Đối với Luật pháp Việt Nam đã đồng nghĩa các biện pháp thận trọng trong hoạt động
ngân hàng với các tiêu chuẩn về đảm bảo an tồn hay gọi là biện pháp an tồn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng như:
-Các tỷ lệ đảm bảo trong hoạt động kinh doanh ngân hàng -Các hạn chế, điều kiện tiến hành hoạt động ngân hàng
-Các quy định về cơ cấu tổ chức của tổ chức tín dụng, tiêu chuẩn về năng lực, trình
độ với các chức danh lãnh đạo chủ chốt của TCTD…
Một cách khái quát nhất về hệ thống các biện pháp thận trọng trong hoạt động Ngân hàng hiện hành ở Việt Nam bao gồm:
9 Cơ sở Pháp lý để điều chỉnh các hoạt động Ngân hàng
Luật các TCTD (1997) điều chỉnh tổ chức và nghiệp vụ mà TCTD và TCTD phi Ngân hàng buộc phải tuân thủ khi ra đời và tiến hành các giao dịch với thị trường tài chính.
9 Hệ thống các quan hệ giữa chính sách tiền tệ với chính sách tài khố
Các tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động ngân hàng và các hạn chế, điều kiện tiến hành
hoạt động dịch vụ ngân hàng
9Các hạn chế, điều kiện tiến hành hoạt động ngân hàng
9 Các yêu cầu về cơ cấu tổ chức và năng lực quản trị, điều hành của các Về tổ chức của cơ cấu TCTD, về Quản trị điều hành và kiểm sốt
Sổ tay quản lý chất lượng là tài liệu nêu rõ chủ trương, chính sách, nguyên tắc chung và nội dung về quản lý chất lượng mà tồn thể lãnh đạo, nhân viên của tồn hệ thống NH ĐT và PTVN cam kết thực hiện thơng qua quản lý nội bộ và dịch vụ ngân hàng phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn
Các nội dung của hệ thống quản lý được thể hiện tại các quy trình, hướng dẫn cụ thể trong quá trình tạo sản phẩm và quá trình hỗ trợ, quá trình quản lý chung
Hệ thống quản lý chất lượng của BIDV VN được xây dựng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001:2000
Mục đích xây dựng hệ thống quản lý chất lượng BIDV VN là luơn xác định việc nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ và ngân hàng cung ứng cho ngân hàng những sản phẩm đủ tiêu chuẩn chất lượng là nền tảng cho sự phát triển bền vững .
Phạm vi áp dụng đối với sản phẩm, dịch vụ ngân hàng chính và địa điểm áp dụng trên tồn hệ thống BIDV bao gồm Hội sở chính và các chi nhánh
Sản phẩm và dịch vụ ngân hàng chính
-Tín dụng (ngắn, trung và dài hạn) thẩm dịnh dự án đầu tư -Bảo lãnh (các hình thức bảo lãnh đang áp dụng tại Việt Nam) -Thanh tốn (thanh tốn trong nước và thanh tốn quốc tế)
Cấu trúc về hệ thống văn bản liên quan tới hệ thống quản lý chất lượng được mơ tả theo sơ đồ hình tháp sơ đồ 2.2
SƠ ĐỒ HÌNH THÁP QUẢN LÝ CHẤT LƯỢNG TRONG HỆ THỐNG BIDV
Là tài liệu của BIDV xác định
Các chủ trương, chính sách, nguyên tắc chung và nội dung về hệ thống quản lý chất lượng
Quy định về trình tự tiến hành các nội dung cơng việc trong hệ thống quản lý chất lượng
Luật, Nghị định, Thơng tư . . . do Quốc hội, Chính phủ, Ngân Hàng nhà Nước ban hành ảnh hưởng tới hoạt động của BIDV
Sổ tay Quản Lý Chất Lượnng ______________ Quy chế Quy trình hướng dẫn ____________________ Văn bản cĩ Nguồn gốc bên ngồi