2.3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB 3 1-
2.3.2. Đánh giá chung về hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VIB 40
2.3.2.1. Những kết quả đạt được
Để cĩ thể phát triển mạnh mẽ trong thời gian qua và các giai đoạn tiếp theo, VIB đã triển khai hiệu quả một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng:
Hoạt động tín dụng của VIB được chia thành ba khối:
o Khối phát triển khách hàng cá nhân: chịu trách nhiệm thiết kế, triển khai sản phẩm tín dụng cá nhân, triển khai tiếp thị bán hàng, giám sát hoạt động tín dụng cá nhân.
o Khối phát triển khách hàng doanh nghiệp: chịu trách nhiệm thiết kế, triển khai sản phẩm tín dụng doanh nghiệp, triển khai tiếp thị bán hàng, giám sát hoạt động tín dụng doanh nghiệp.
o Khối quản lý tín dụng: chịu trách nhiệm thiết kế các chính sách tín dụng chung cho ngân hàng, tái thẩm định và phê duyệt tín dụng, giám sát kiểm tra đánh giá tất cả mọi mặt của hoạt động tín dụng, tổ chức định giá lại tài sản đảm bảo theo định kỳ, xử lý nợ.
Quy trình xử lý một hồ sơ tín dụng được chia thành nhiều giai đoạn và phân cơng cho các bộ phận khác nhau phối hợp xử lý nhằm tăng tích khách quan và kiểm tra chéo lẫn nhau:
o Tiếp thị và lập tờ trình tín dụng: bộ phận phát triển khách hàng doanh nghiệp hoặc cá nhân;
o Kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế và các điều kiện vay vốn theo quy định: Giao dịch tín dụng;
o Hồn tất hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay và các giấy tờ khác cho việc giải ngân: Giao dịch tín dụng;
o Kiểm tra, theo dõi khách hàng: Bộ phận phát triển khách hàng doanh nghiệp/cá nhân và Bộ phận giao dịch tín dụng.
o Tiến hành phê duyệt tín dụng tập trung tại Hội sở cho hầu hết khoản cấp tín dụng của tất cả các chi nhánh trên tồn quốc: việc phê duyệt được thực hiện thơng qua Giám Đốc khối Quản lý tín dụng hoặc Ủy Ban Tín Dụng nếu vượt hạn mức phê duyệt của Giám Đốc khối Quản lý tín dụng. Xây dựng hệ thống đánh giá tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp và hệ thống cho điểm khách hàng cá nhân để cĩ những chính sách ưu đãi hoặc giám sát riêng cho từng khách hàng, tiến tới đánh giá chất lượng tổng thể của dư nợ tín dụng.
Hồn thiện các chính sách tín dụng để phản ánh và giám sát tốt hơn các rủi ro trong hoạt động tín dụng như: chính sách lãi suất cho vay phù hợp với sự biến động lãi suất đầu vào liên tục của thị trường, chính sách cho vay ngồi địa bàn, chính sách về hoạt động cho vay kinh doanh bất động sản, chính sách về đảm bảo tính xác thực của báo cáo tài chính doanh nghiệp, quy định thẩm định các khoản cấp tín dụng ngoại bảng được thực hiện tương tự như thẩm định tín dụng nội bảng….
Thành lập các bộ phận phát triển sản phẩm tín dụng cá nhân, phát triển sản phẩm tín dụng doanh nghiệp để cĩ thể cung cấp các sản phẩm tín dụng cĩ chất lượng cao và được đánh giá nhiều mặt rủi ro.
Xây dựng một hệ thống giám sát chặt chẽ hoạt động cấp tín dụng thơng qua phịng Giám sát tín dụng-xử lý nợ thuộc khối Quản lý tín dụng và thơng qua hoạt động của phịng Kiểm tra-Kiểm tốn nội bộ, nhằm đảm bảo mức độ tuân thủ cao nhất.
Cơng khai trên báo cáo thường niên một số biện pháp phịng chống rủi ro mà VIB đang áp dụng.
Ngồi ra, Bộ phận Giám sát tín dụng và Bộ phận xử lý nợ cũng đã thực hiện tốt một số cơng tác sau:
o Tích cực rà sốt việc thực hiện các quy trình, quy định của Ngân hàng nhà nước và của VIB liên quan đến hoạt động tín dụng tại các Chi nhánh.
o Kiểm tra thường xuyên việc điều chỉnh lãi suất, mua bảo hiểm, đăng ký giao dịch đảm bảo và tình hình giám sát vốn vay của cán bộ tín dụng.
o Thống kê và lập báo cáo định kỳ cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh tế nhằm hạn chế rủi ro tập trung.
o Tham gia đơn đốc các đơn vị kinh doanh thực hiện việc lập báo cáo định kỳ cho Khối Quản lý tín dụng.
Bên cạnh đĩ, để đẩy mạnh cơng tác xử lý nợ, VIB đã thực hiện một cách triệt để một số giải pháp sau:
o Hàng tháng, các chuyên viên xử lý nợ được phân cơng cơng việc cụ thể, cuối tháng báo cáo tiến độ thực hiện, các vướng mắc trong quá triển triển khai xử lý nợ.
o Tạm dừng việc cho vay đối với những cán bộ tín dụng cĩ dư nợ quá hạn lớn để tập trung vào việc thu hồi nợ vay.
o Nâng cao tính tuân thủ, hợp tác, thực hiện báo cáo theo quy định, coi việc báo cáo là trách nhiệm trong phối hợp thu hồi nợ vay.
o Trong chỉ tiêu kế hoạch của khối kinh doanh, cần xem chỉ tiêu nợ quá hạn là một trong những tiêu chí quan trọng để đánh giá kết quả kinh doanh. Nhờ các biện pháp trên và sự phối hợp hiệu quả giữa các phịng ban mà trong thời gian vừa VIB đã cĩ những thành cơng rất đáng khích lệ thể hiện qua việc gia tăng thị phần nhưng đồng thời vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng nội và ngoại bảng.
2.3.2.2. Những khĩ khăn, tồn tại trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VIB và những khĩ khăn, tồn tại khách quan ảnh hưởng đến hoạt động quản lý VIB và những khĩ khăn, tồn tại khách quan ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại
Thời gian qua, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại VIB đã đạt được những kết quả khả quan. Tuy nhiên, vẫn cịn một số khĩ khăn, tồn tại cần khắc phục nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro:
- Chưa tách biệt chức năng tiếp thị khách hàng và thẩm định & lập tờ trình tín dụng để đảm bảo tính khách quan và tránh phát sinh các tiêu cực.
- Cơng tác quản lý Hồ sơ tín dụng chưa được thực hiện thống nhất và chặt chẽ. - Mức độ tuân thủ của các bộ phận kinh doanh tín dụng chưa cao đặc biệt là trong cơng tác giám sát vốn vay, cơng tác bàn giao hồ sơ tín dụng.
- Chưa quan tâm đúng mức đến việc đánh giá dịng tiền, vốn lưu động rịng của khách hàng trong cơng tác thẩm định tín dụng cũng như trong hệ thống đánh giá tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp.
- Chưa chú trọng phân tích và đưa ra cơ cấu dư nợ phù hợp với tình hình kinh tế và mức độ phát triển của các ngành nghề.
- Cơng tác triển khai tiếp thị khách hàng vẫn cịn mang tính tự phát, chưa được thực hiện một các hệ thống. Do đĩ, đối tượng khách hàng vẫn chưa được sàng lọc một cách bài bản và cĩ chất lượng.
- Chưa thiết lập hoặc kết nối được các nguồn thơng tin hữu ích phục vụ cho việc kiểm tra thơng tin về khách hàng, giá cả hàng hĩa, mức độ biến động giá của nguyên liệu đầu vào...
- Khả năng tập hợp và chia sẻ hệ thống thơng tin tín dụng nội bộ cịn hạn chế, chưa phục vụ tốt cho cơng tác quản lý tín dụng.
- Trình độ nhân viên chưa đồng đều do thường xuyên tuyển dụng mới thay thế cho nhân sự nghỉ việc hay được điều chuyển về các chi nhánh mới thành lập. Các
nhân sự mới được tuyển dụng cần cĩ thời gian để tham gia các lớp đào tạo cũng như làm quen với mơi trường mới.
- Tại VIB, hầu hết các khoản vay đều được phê duyệt tập trung thơng qua Khối quản lý tín dụng, Ủy ban tín dụng. Do vậy, rủi ro tín dụng được kiểm sốt khá tốt, các tiêu cực phát sinh trong quá trình cho vay cũng giảm đáng kể. Tuy nhiên, khi quy mơ hoạt của ngân hàng càng lớn, mơ hình phê duyệt tập trung đã nảy sinh nhiều bất cập, trong đĩ phải kể đến hiện tượng ách tắc hồ sơ do nhân lực của bộ phận Tái thẩm định cịn khá mỏng, chưa thể đảm đương hết khối lượng cơng việc khá lớn. Điều này gây khĩ khăn cho các đơn vị kinh doanh khi thực hiện cam kết về thời gian giải xử lý hồ sơ cho khách hàng vay. Áp lực từ phía các đơn vị kinh doanh đã buộc Bộ phận tái thẩm định phải chạy theo số lượng bằng cách rút ngắn thời gian xem xét hồ sơ vay, do vậy, ít nhiều sẽ ảnh hưởng đến chất lượng tái thẩm định.
- Mặc dù nhiều chính sách tín dụng đã được ban hành nhằm giảm thiểu rủi ro nhưng vẫn chưa mang tính đĩn đầu cơng tác phân tích và dự báo thị trường chưa được thực hiện tốt.
Ngồi ra, trong cơng tác xử lý nợ vẫn cịn tồn tại một số vướng mắc sau: - Tính tuân thủ, hợp tác của các cán bộ tín dụng chưa cao, việc xử lý nợ luơn ở thế bị động do thiếu thơng tin về khách hàng. Cĩ nhiều trường hợp, khách hàng đã cĩ cam kết trả nợ bằng văn bản, nhưng khi đến hạn thanh tốn theo cam kết. cán bộ tín dụng khơng kiên quyết đơn đốc, nhắc nhở nên khách hàng lại tiếp tục chây ỳ, kéo dài thời gian trả nợ làm cho việc xử lý càng trở nên khĩ khăn.
- Nhân sự cho cơng tác xử lý nợ chưa tăng hợp lý trong khi cán bộ tín dụng do áp lực về doanh số chỉ chú trong vào cơng tác cho vay mà chưa quan tâm nhiều đến chất lượng tín dụng cũng như việc xử lý nợ xấu.
- Cơng tác xử lý nợ chưa thực sự quyết liệt do thiếu sự phối hợp chặt chẽ giữa bộ phận xử lý nợ và bộ phận kinh doanh.
- Xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu hiện nay vẫn cịn gặp phải nhiều trở ngại một phần do cơ chế vận hành khơng hồn thiện của các cơ quan, ban ngành cĩ liên quan và những bất cập trong quy định về xử lý tài sản đảm bảo. Các thủ tục pháp lý liên quan đến cơng tác xử lý nợ cịn rườm rà, mất nhiều thời gian và tốn kém chi phí. Để khắc phục những khĩ khăn mang tính khách quan, địi hỏi bộ phận chuyên trách ngồi việc thường xuyên đơn đốc, gây áp lực về phía khách hàng cĩ nợ xấu, nợ quá hạn, cũng cần phải thiết lập mối quan hệ với các cơ quan hữu quan nhằm tận dụng sự hỗ trợ trong cơng tác xử lý nợ về lâu dài.
Mặt khác, như đã phân tích ở trên, hiện nay dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng dư nợ của VIB. Tuy nhiên, việc cho vay đối tượng khách hàng này tiềm ẩn nhiều rủi ro do một số hạn chế, tồn tại xuất phát từ phía các doanh nghiệp:
- Khả năng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng của DNV&N cịn hạn chế do phương án kinh doanh của doanh nghiệp thường mang tính thương vụ hoặc ngắn hạn, được lập khá sơ sài và thiếu sức thuyết phục, chưa kể tỷ lệ vốn tự cĩ tham gia vào phương án kinh doanh chiếm tỷ lệ khá thấp.
- Trình độ quản lý của các chủ DNV&N nhìn chung cịn hạn chế do phần lớn chưa qua đào tạo bài bản. Việc điều hành của doanh nghiệp thường dựa trên mơ hình quản lý theo kiểu gia đình và chưa thực sự chuyên nghiệp.
- Nhìn chung, hoạt động của các DNV&N vẫn cịn mang tính tự phát cao, chưa xây dựng được kế hoạch và chiến lược kinh doanh dài hạn vì vậy các doanh nghiệp này sẽ gặp phải khĩ khăn trong mơi trường hội nhập kinh tế quốc tế. Bên cạnh đĩ, hoạt động nghiên cứu thị trường của các DNV&N cịn rất yếu kém, chiến lược marketing, xây dựng và quảng bá thương hiệu vẫn chưa được quan tâm và đầu tư thích đáng.
- Đối với các doanh nghiệp sản xuất, hầu hết trình độ cơng nghệ kỹ thuật và trình độ tự động hĩa cịn thấp. Do đĩ, năng lực sản xuất và chất lượng sản phẩm làm ra vẫn chưa đáp ứng tốt yêu cầu của thị trường.
- Xuất phát từ những hạn chế về vốn, kỹ thuật, nhân lực nên sức cạnh tranh của sản phẩm, dịch vụ chưa cao. Bên cạnh đĩ, các DNV&N trong nước phải đối mặt với vấn đề hàng hĩa nhập khẩu ngày càng gia tăng. Để cĩ thể mở rộng mạng lưới phân phối, đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm, các doanh nghiệp này buộc phải áp dụng chính sách bán hàng trả chậm dẫn đến tình trạng nợ phải thu khá lớn và khĩ kiểm sốt.
- Đa số các DNV&N hiện vẫn chưa chấp hành tốt chế độ hạch tốn kế tốn theo quy định. Do muốn che dấu quy mơ và hiệu quả hoạt động kinh doanh nhằm mục đính trốn thuế nên hầu hết các số liệu trên báo kế tốn khơng phản ánh trung thực tình hình tài chính của doanh nghiệp. Thực tế cho thấy, gần như 100% báo cáo tài chính của DNV&N đều khơng qua kiềm tốn. Điều này gây khĩ khăn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định, đánh giá doanh nghiệp và ra quyết định cho vay. Bên cạnh đĩ, chủ doanh nghiệp thường ngại cung cấp thơng tin cho ngân hàng vì theo họ đĩ là các bí mật kinh doanh khơng thể tiết lộ, các thơng tin nếu được cung cấp cũng thiếu độ tin cậy do chưa cĩ cơ sở để kiểm tra, đánh giá mức độ chính xác, trung thực.
- Phần lớn các DNV&N thiếu tài sản để đảm bảo nợ vay ngân hàng trong khi đĩ lại chưa đủ uy tín để vay bằng tín chấp. Trong trường hợp tài sản đảm bảo vốn vay là quyền sử dụng đất thuê nếu được ngân hàng chấp nhận theo đúng quy định sẽ được định giá rất thấp. Một số doanh nghiệp dùng vốn tự cĩ để đầu tư nhà xưởng, văn phịng… nhưng việc xây dựng mang tính tự phát nên khơng được hồn cơng, do đĩ khơng đủ điều kiện để làm tài sản thế chấp.
- Một trong những hiện tượng khá phổ biến hiện nay là vốn đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp thấp hơn rất nhiều so với thực tế. Nguyên nhân cĩ thể là do doanh nghiệp khơng ý thức được tầm quan trọng của vốn đăng ký kinh doanh hoặc cố tình để né tránh việc đĩng thuế. Vốn gĩp khơng chính thức được thể hiện dưới dạng nợ phải trả, kết quả là tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu khá cao. Trong trường hợp
này, ngân hàng khơng thể cho vay nhiều do khoản vốn gĩp khơng chính thức khơng đảo bảo tính cam kết về nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.
- Những khĩ khăn, tồn tại khách quan ảnh hưởng đến sự an tồn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại:
o Hoạt động định hướng của Nhà nước cịn yếu:
Thời gian qua, các ngành nghề cĩ khả năng phát triển đều được Nhà Nước quan tâm hỗ trợ về mặt chính sách. Tuy nhiên, do chưa được sự phân tích và dự báo nghiêm túc về mặt vĩ mơ dẫn đến việc đầu tư theo phong trào, khi phát sinh những vấn đề bất lợi do yếu tố chủ quan và khách quan, các nhà đầu tư cùng ngân hàng phải tự mày mị để thốt khỏi khĩ khăn trong khi nhà nước vẫn cịn lúng túng trong việc đưa ra các định hướng cụ thể hay giải pháp điều chỉnh, khắc phục hậu quả. Các ví dụ là các nước áp dụng chống phá giá đối với thủy sản của Việt Nam, các vụ kiện phá giá da giầy của EU, quota dệt may, thị trường bất động sản tăng trưởng nĩng sau đĩ rơi vào tình trạng đĩng băng gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến nền kinh tế trong nước.
o Thơng tin, số liệu thống kê ngành nghề khơng đầy đủ và thiếu độ tin cậy:
Các cơ quan ban ngành của Nhà nước hiện nay đã quan tâm hơn đến hoạt động thống kê số liệu của các ngành nghề nhằm phục vụ cho các yêu cầu phân tích và tính tốn các chỉ số kinh tế, từ đĩ đánh giá kết quả hoạt động của nền kinh tế sau