Ch−ơng I : Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng th−ơng mại
1.2 Quản trị rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Nhận biết rủi ro
Nhận biết rủi ro là b−ớc đầu tiên trong quy trình quản trị rủi ro của ngân hàng. Nhận biết rủi ro sẽ đ−ợc xét trên hai góc độ:
- Về phía ngân hàng: RRTD đ−ợc thể hiện qua quy mơ tín dụng, cơ cấu tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu và dự phịng rủi ro. Do đó, khi các yếu tố này có xu h−ớng thiên lệch nh− quy mơ tín dụng tăng q nhanh v−ợt q khả năng quản lý của ngân hàng hay cơ cấu tín dụng tập trung quá mức vào một ngành, một lĩnh vực hoặc các chỉ số nợ quá hạn, nợ xấu có dấu hiệu v−ợt ng−ỡng cho phép, dự phòng rủi ro đ−ợc sử dụng hết, ngân hàng đứng tr−ớc nguy cơ rủi ro.
- Về phía khách hàng: khi khách hàng có dấu hiệu khó có khả năng trả đ−ợc nợ, tình hình tài chính xấu, nguy cơ rủi ro sẽ xảy ra. Lúc đó, ngân hàng cần nhận biết đ−ợc khả năng xảy ra rủi ro để ra quyết định kịp thời.
Do đó nhận biết rủi ro bao gồm các nội dung sau:
- Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng: là phân tích chung tồn bộ danh mục tín dụng để nhận biết những rủi ro về quy mơ tín dụng, cơ cấu tín dụng, về ngành. Cần kết hợp với dự báo kinh tế vĩ mô để đánh giá rủi ro chung của tồn bộ danh mục tín dụng.
- Phân tích đánh giá khách hàng: phân tích đánh giá khách hàng nhằm phát hiện các nguy cơ rủi ro trong từng khách hàng, từng khoản nợ cụ thể. Phân tích đánh giá khách hàng đ−ợc thực hiện từ khi bắt đầu tiếp xúc khách hàng, phân tích trong q trình cho vay và phân tích sau khi cho vay. Để có thể phân tích đánh giá khách hàng cần: thu thập thơng tin về khách hàng; phân tích khách hàng theo các chỉ tiêu định l−ợng và định tính để có những kết luận chính xác về tình trạng của khách hàng; phân tích xử lý thơng tin và xác định nguy cơ đối với khách hàng.
Với những nội dung cơ bản này, ngân hàng luôn chú trọng đến công tác quản trị hệ thống thơng tin tín dụng, đây là công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định khách hàng vay nhằm phòng ngừa rủi ro từ khâu thẩm định hồ sơ vay.
12