3.2. Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tạ
3.2.1. Hồn thiện chính sách cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp
Chính sách cho vay là nền tảng để quản trị hoạt động cho vay có hiệu quả. Chính sách cho vay đặt ra mục tiêu, định hƣớng cho hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nếu chính sách đƣợc xây dựng khoa học, thông suốt từ trên xuống dƣới sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn cho vay của
Một chính sách cho vay tốt phải đƣa ra đƣợc định hƣớng cho cán bộ tín dụng là khoản vay nào nên cho vay, áp dụng loại hình sản phẩm nào, với những điều kiện cho vay nhƣ thế nào. Chính sách cho vay tốt sẽ nâng cao chất lƣợng khoản vay. Đối với hoạt động cho vay DNXL tại BIDV, chính sách cho vay phải đƣợc hoàn thiện trên cơ sở đảm bảo đƣợc các nội dung cơ bản sau:
* Về định hướng chính sách khách hàng:
BIDV hƣớng tới đối tƣợng khách hàng là DNXL hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tiềm năng phát triển và có uy tín trong quan hệ tín dụng với ngân hàng để xem xét, hỗ trợ tƣ vấn, cung ứng dịch vụ tốt nhất cho doanh nghiệp nhằm tạo mối quan hệ bền vững.
Đối với các doanh nghiệp, nhất là các tổng cơng ty có tình hình sản xuất kinh doanh khó khăn, nợ tồn đọng và khối lƣợng xây dựng cơ bản dở dang lớn, kéo dài nhiều năm, ngân hàng cần có biện pháp tích cực để thu hồi nợ cũ, nợ quá hạn, các khoản cho vay mới phải đƣợc xem xét trên cơ sở có hiệu quả, đáp ứng đủ các điều kiện tín dụng; đồng thời tạo điều kiện cho DNXL khắc phục khó khăn, tăng khả năng trả nợ.
* Về các giới hạn cho vay:
- Cần quy định mức giới hạn tỷ trọng dƣ nợ đối với DNXL trong tổng dƣ nợ nhằm tránh việc tập trung quá nhiều vốn vào một lĩnh vực, tránh tình trạng tăng trƣởng q nóng gây mất an tồn trong hệ thống, rủi ro trong hoạt động cho vay. Mức giới hạn cụ thể có thể đƣợc xác định trên cơ sở phân tích, dự báo khả năng tăng trƣởng của nền kinh tế nói chung và lĩnh vực xây lắp nói riêng, tình hình cân đối vốn cho ngành xây dựng cơ bản, đặc biệt là vốn ngân sách nhà nƣớc từ đó đƣa ra đƣợc giới hạn tín dụng đối với hoạt động xây lắp.
- Quy định tỷ trọng dƣ nợ cho vay trung dài hạn đối với DNXL để vừa đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, vừa tạo điều kiện cho DNXL đầu tƣ phát triển, cân đối đƣợc nguồn tài chính để trả nợ.
- Quy định tỷ trọng dƣ nợ có tài sản bảo đảm: Lĩnh vực cho vay xây lắp là lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro và nguy cơ mất vốn cao. Vì vậy, việc tăng cƣờng bổ sung các biện pháp bảo đảm tiền vay là cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong việc trả nợ.
* Về điều kiện vay vốn của khách hàng:
- Tỷ lệ vốn tự có, tự huy động tham gia vào từng phƣơng án kinh doanh/dự án: Doanh nghiệp xây lắp thƣờng có tình hình tài chính khơng mạnh, nguồn vốn chủ yếu là vốn vay và vốn chiếm dụng, điều này tiền ẩn rủi ro, nguy cơ mất khả năng thanh tốn. Vì vậy, đối với từng phƣơng án SXKD/dự án vay vốn của DNXL cần yêu cầu tỷ lệ vốn tự có, tự huy động chiếm tối thiểu 20% tổng vốn đầu tƣ của phƣơng án/tổng giá trị của các hợp đồng thi công xây lắp.
- DNXL phải có đủ các điều kiện về cơ sở vật chất và năng lực công nghệ, nhân công đáp ứng đƣợc các yêu cầu cơ bản của đơn vị thi công xây lắp, phù hợp khả năng thi cơng, xây lắp có nhu cầu vay vốn lƣu động.
- Khách hàng cam kết chuyển tiền thanh toán của hợp đồng tối thiểu tƣơng ứng tỷ lệ vốn vay về tài khoản tiền gửi của khách hàng tại chi nhánh.
- Có phƣơng án kinh doanh theo hợp đồng thi công xây lắp đƣợc chi nhánh đánh giá là khả thi, hiệu quả và có khả năng trả nợ.
- Chi nhánh chỉ cho vay đối với phần khối lƣợng xây lắp đã đƣợc xác định trong hợp đồng (có quyết định phê duyệt kết quả đấu thầu hoặc quyết định chỉ định thầu của chủ đầu tƣ), có dự tốn chi tiết cơng trình của nhà thầu khi tham gia đấu thđã đƣợc chủ đầu tƣ chấp thuận. Việc cho vay đối với phần
thuận khối lƣợng phát sinh của cấp quyết định đầu tƣ và các bên đã ký kết phụ lục hợp đồng, có xác định nguồn vốn thanh toán cho phần khối lƣợng phát sinh.
Chính sách cho vay phải đƣợc quán triệt tới từng cán bộ trong tồn hệ thống, từ đó nâng cao nhận thức và trách nhiệm của mọi ngƣời trong hoạt động tác nghiệp, đảm bảo đúng định hƣớng tín dụng đã đề ra. Đồng thời chính sách cho vay cần đƣợc thƣờng xuyên nghiên cứu, bổ sung, sửa đổi cho phù hợp với thực tế hoạt động của từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển.
3.2.2. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng
Hoạt động cho vay đối với DNXL có tính chất khá phức tạp, địi hỏi cao về trình độ, năng lực của cán bộ tín dụng. Thực tế ở BIDV cho thấy thƣờng một cán bộ mới phải mất tối thiểu 3 năm mới có khả năng nắm bắt và triển khai công việc của hoạt động tín dụng đối với DNXL. Để nâng cao chất lƣợng cho vay đối với DNXL, việc tăng cƣờng đào tạo nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng là địi hỏi cấp thiết. Cụ thể là BIDV có thể thực hiện các giải pháp nhƣ sau:
- Trƣớc hết cần xây dựng và thực hiện tiêu chuẩn hoá CBTD theo các tiêu thức sau: Có phẩm chất đạo đức và tƣ cách tốt; có bản lĩnh vững vàng, trung thực; có ý thức trách nhiệm; có trình độ chun mơn vững vàng, hiểu biết xã hội, am hiểu thị trƣờng và pháp luật; có thể lực và khả năng giao tiếp tốt.
- Thƣờng xuyên đào tạo và đào tạo lại cán bộ, tổ chức tập huấn, bồi dƣỡng nâng cao kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ, đặc biệt là những kiến thức về lĩnh vực xây dựng cơ bản, phân tích tài chính, phịng ngừa rủi ro, đánh giá các biến động của nền kinh tế, các chính sách nhà nƣớc mới ban hành.
- Trang bị cho đội ngũ CBTD những kỹ năng nhất định trong giao tiếp cũng nhƣ marketing ngân hàng để có thể tiếp thị, lựa chọn, thu hút đối tƣợng khách hàng tiềm năng đến với ngân hàng.
- Tăng cƣờng công tác giáo dục tƣ tƣởng chính trị, rèn luyện đạo đức để CBTD nhận thức rõ vai trị và trách nhiệm của mình.
- Trong bố trí, sắp xếp cán bộ, cần thực hiện luân chuyển cán bộ, tránh để một cán bộ tín dụng quản lý quá lâu một khách hàng sẽ dễ dẫn đến có những nhận định mang tính chủ quan, duy ý chí về khách hàng hoặc có thể phát sinh tiêu cực trong mối quan hệ giữa cán bộ tín dụng với khách hàng.
- Có chế độ khen thƣởng phù hợp: Trƣớc mắt cần có chính sách đãi ngộ “tích cực” đối với cán bộ tín dụng phù hợp tránh tình chủ nghĩa bình quân, động viên kịp thời đối với những cán bộ có thành tích trong cơng tác; trong dài hạn, sau khi Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam cổ phần hoá, việc thực hiện chính sách động lực qua tiền lƣơng, thƣởng cần đƣợc cụ thể hoá ở mức cơn chênh lệch cao hơn theo sự đóng góp của các bộ phận, cá nhân tham gia vào kết quả kinh doanh của ngân hàng.
- Có chế tài quy định trách nhiệm của các cán bộ tín dụng để bảo đảm an toàn vốn đồng thời tạo một sự bảo đảm cho các cán bộ tín dụng yên tâm làm việc; Xây dựng quy chế xử lý kỷ luật đối với các hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng, có chế tài xử lý nghiêm minh nhằm hạn chế tối đa việc cán bộ tín dụng lợi dụng quyền hạn để trục lợi.
- Cần tạo lập môi trƣờng làm việc vui vẻ. thơng thống, hiệu quả thơng qua việc phát huy vai trị của tổ chức cơng đồn, đồn thanh niên, xây dựng văn hố doanh nghiệp qua đó kích thích ngƣời lao động nỗ lực, hăng say làm việc.
- Có qui trình bổ nhiệm, miễn nhiệm rõ ràng, tổ chức thực hiện minh bạch, công khai để tạo môi trƣờng cạnh tranh bình đẳng, trọng dụng đƣợc ngƣời tài. Có nhƣ vậy mới tạo đƣợc sự đồn kết nội bộ, tạo khơng khí thi đua lành mạnh và quan trọng hơn mọi ngƣời đều có cơ hội để phấn đấu, cạnh tranh lành mạnh.
- Riêng đối với công tác tuyển dụng mới: Do cán bộ tín dụng cho vay DNXL cần có kiến thức chun mơn, hiểu biết cụ thể về đặc điểm hoạt động của DNXL, các thông số kỹ thuật của hoạt động thi công xây lắp, nhằm đánh giá đúng năng lực tài chính, tính khả thi của các dự án xây dựng, phƣơng án kinh doanh của doanh nghiệp nên trong thời gian tới BIDV cần có chính sách tuyển dụng hợp lý hơn: Thực hiện tuyển dụng các kỹ sƣ xây dựng hoặc cử nhân kinh tế xây dựng, những ngƣời đã có hiểu biết cơ bản về ngành xây dựng cơ bản; tiến hành đào tạo đội ngũ cán bộ này về lĩnh vực ngân hàng, tài chính trong thời gian khoảng từ 3 đến 6 tháng. Điều này sẽ giúp ngân hàng rút ngắn thời gian để một cán bộ mới có thể nắm bắt và thực hiện tốt nghiệp vụ tín dụng đối với DNXL và giúp cơng tác tín dụng đạt hiệu quả cao hơn cả về quy mô cũng nhƣ chất lƣợng.
3.2.3. Hoàn thiện nội dung thẩm định trước khi cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp
Thẩm định trƣớc khi cho vay là một trong các bƣớc quan trọng của quy trình cho vay đối với DNXL. Việc thực hiện tốt hay không công tác thẩm định trƣớc khi cho vay có tác động lớn đến chất lƣợng cho vay đối với DNXL. Nội dung và phƣơng pháp thẩm định trƣớc khi cho vay dự án trung dài hạn đƣợc BIDV lựa chọn hiện nay nhìn chung đã đáp ứng đƣợc các yêu cầu cơ bản trong công tác thẩm định; tuy nhiên, đặc thù cho vay DNXL chủ yếu là cho vay vốn lƣu động; trong khi nội dung thẩm định trƣớc khi cho vay
nâng cao chất lƣợng chất lƣợng cho vay đối với DNXL còn cần phải hoàn thiện một số nội dung sau:
* Thẩm định hồ sơ khoản vay: Đặc thù của nghiệp vụ cho vay vốn
lƣu động đối với DNXL là vốn vay phải đƣợc chi trả cho những chi phí hình thành nên giá trị cơng trình trên cơ sở hợp đồng thi công xây lắp đã ký. Do đó, hồ sơ về khoản vay phải có đủ các tài liệu sau:
- Hợp đồng thi công xây lắp ký giữa khách hàng vay vốn và chủ đầu tƣ. - Đối với các dự án, cơng trình thuộc phạm vi điều chỉnh của quy chế quản lý đầu tƣ và xây dựng cơ bản cần phải có quyết định phê duyệt kết quả đấu thầu hoặc quyết định chỉ định thầu theo quy định tại quy chế đấu thầu.
Ngoài các tài liệu bắt buộc trên, tùy từng đối tƣợng khách hàng cụ thể, CBTD có thể đề nghị DNXL cung cấp, bổ sung các tài liệu khác, bao gồm:
- Quyết định đầu tƣ dự án của cấp có thẩm quyền.
- Các tài liệu chứng minh nguồn vốn thanh tốn cơng trình của chủ đầu tƣ. Trong đó: Đối với nguồn vốn theo kế hoạch xây dựng cơ bản hàng năm, cần có quyết định của Ủy ban nhân dân tỉnh; nguồn vốn từ trái phiếu Chính phủ, cần có thơng báo của Bộ Tài chính hoặc Bộ Kế hoạch và Đầu tƣ; nguồn vốn tự có của chủ đầu tƣ: Quyết định của hội đồng quản trị/hội đồng thành viên doanh nghiệp hoặc cam kết của chủ đầu tƣ; nguồn vốn tín dụng: Hợp đồng tín dụng hoặc văn bản bảo lãnh, cam kết chính thức của bên tài trợ dự án/cơng trình.
- Tổng dự tốn cơng trình/dự án đã đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định.
* Thẩm định kế hoạch SXKD/phương án SXKD:
- Trƣớc khi cho vay phải thẩm định toàn diện thực trạng hoạt động SXKD, tình hình tài chính của DNXL:
+ Phân tích tình hình tài chính (CBTD phải đối chiếu báo cáo tài chính do khách hàng gửi đến với báo cáo gửi cơ quan thuế đã xác nhận hoặc đã kiểm toán), đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình quan hệ của DNXL với các tổ chức tín dụng khác, xếp hạng của khách hàng, phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức của DNXL, phân tích năng lực đấu thầu, năng lực máy móc thiết bị thi cơng.
+ Cần chú trọng và thẩm định kỹ về nguồn vốn thanh toán của chủ đầu tƣ cho cơng trình, vì đây chính là nguồn tài chính đảm bảo khả năng hồn trả vốn vay cho ngân hàng.
+ Đối với cho vay theo hạn mức trong xây lắp:
. Cần xem xét, phân tích các chỉ tiêu kế hoạch SXKD năm tới của doanh nghiệp: Giá trị sản lƣợng, doanh thu kế hoạch, lợi nhuận định mức, khấu hao cơ bản, các khoản thuế phải nộp, vốn đƣợc chủ đầu tƣ ứng trƣớc, vốn tự có và tự huy động, hạn mức vay ở các ngân hàng khác.
. Xác định vòng quay vốn lƣu động năm kế hoạch căn cứ trên cơ sở vòng quay vốn lƣu động của năm trƣớc, trong đó: Phải loại trừ khoản chiết khấu ra khỏi doanh thu và các khoản phải thu khó địi ra khỏi tài sản lƣu động dự trữ bình quân.
+ Giá trị sản lƣợng trong năm kế hoạch phải đƣợc lập trên cơ sở các hợp đồng thi công chuyển tiếp từ năm trƣớc, các hợp đồng thi công đã ký trong năm, các hợp đồng thi công dự kiến sẽ ký đƣợc.
Từ đó đƣa ra một giá trị sản lƣợng tính vay hợp lý cho doanh nghiệp. Ngồi ra, do DNXL hiện nay có xu hƣớng hoạt động đa ngành đa nghề (đầu tƣ bất động sản, thủy điện,…) nên đánh giá khả năng tham gia vốn tự có, tính tốn mức giới hạn cho vay hợp lý đối với từng cơng trình xây lắp nhằm đảm bảo DNXL không chiếm dụng đƣợc vốn kinh doanh ngắn hạn để đầu tƣ dài hạn.
- Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay: Cần kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản bảo đảm tiền vay. Tuỳ thuộc vào loại tài sản bảo đảm mà kiểm tra các yếu tố thích hợp (về nguồn gốc pháp lý, giấy tờ về quyền sở hữu,...) và tiến hành định giá bảo đảm tiền vay theo đúng quy định. Ngoài ra, cần yêu cầu khách hàng bổ sung tối đa các biện pháp bảo đảm tiền vay kể cả tài sản riêng của các cá nhân là lãnh đạo doanh nghiệp và tài sản của bên thứ ba khác, bổ sung giá trị cầm cố quyền đòi nợ giá trị xây lắp hoàn thành,… nhằm nâng dần tỷ lệ dƣ nợ có tài sản bảo đảm.
. Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung - cầu chung của thị trƣờng; tìm hiểu qua các nhà cung cấp thiết bị, nguyên nhiên vật liệu đầu vào, các nhà tiêu thụ sản phẩm tƣơng tự nhƣ của dự án để đánh giá giá cả, tình hình thị trƣờng đầu vào - đầu ra của dự án;
. Tìm hiểu từ các phƣơng tiện thông tin đại chúng (báo, đài, mạng Internet,…) từ các cơ quan quản lý Nhà nƣớc, quản lý doanh nghiệp,… ; thông qua các báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề về lĩnh vực xây lắp, ngành nghề khách hàng đang đầu tƣ;
. CBTD cần thƣờng xuyên kết hợp với nhau để trao đổi thông tin, đi khảo sát thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thêm thơng tin về: Tình trạng nhà xƣởng, máy móc thiết bị thi cơng hiện có của khách hàng; Tình hình hoạt động SXKD của khách hàng ở từng lĩnh vực cụ thể; Đánh giá phân tích những thuận lợi, khó khăn, khả năng đảm bảo nguồn