6. Kết cấu luận văn
2.1. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng TMCP Xuất Nhập
2.1. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Khẩu Việt Nam
2.1.1. Hoạt động huy động vốn
Vốn huy động có vai trị quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh của NH, vì vậy trong chiến lược phát triển, Eximbank rất chú trọng đến công tác huy động vốn. Eximbank luôn theo sát diễn biến thị trường, kịp thời đưa ra những chính sách lãi suất huy động cạnh tranh, phù hợp với mặt bằng chung và đảm bảo quyền lợi của KH. Bên cạnh đó, tiến hành nghiên cứu ra nhiều sản phẩm huy động mới nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng, đồng thời kết hợp với việc tổ chức nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn để gia tăng lợi ích thiết thực cho KH.
Bảng 2.1: Vốn huy động tại Eximbank giai đoạn 2009- 06/2013
ĐVT: Tỷ đồng
Năm 2009 2010 2011 2012 Tháng
06/2013 Vốn huy
động 38.766 58.150 53.652 70.458 81.996
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Eximbank 2009 – 06/2013)
Số lượng vốn huy động từ KH nhìn chung tăng lên qua các năm, từ mức 38.766 tỷ đồng năm 2009 đã đạt mức 81.966 tỷ đồng tính đến thời điểm tháng 06/2013. Tuy nhiên, duy chỉ có năm 2011 là mức vốn huy động bị giảm xuống, vì trong năm 2011 thị trường tiền tệ có nhiều biến động về lãi suất trong nước và trên thị trường quốc tế, cụ thể là sự cạnh tranh khốc liệt của các NH nhỏ trên thị trường huy động vốn, kèm theo đó là ảnh hưởng tiêu cực của lạm phát đã làm giảm nguồn vốn huy động của các NHTM nói chung và Eximbank nói riêng.
2.1.2. Hoạt động cho vay
Ngân hàng luôn đặt trọng tâm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, tạo điều kiện cho KH mà đặc biệt là KHCN và KH doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận nguồn vốn một cách có hiệu quả với chi phí thấp, phù hợp với xu hướng chú trọng vào thị trường bán lẻ. Trong những năm qua, hoạt động tín dụng đã trở thành một nguồn lực tăng trưởng và gia tăng thu nhập cho Eximbank.
Bảng 2.2: Dƣ nợ tín dụng tại Eximbank giai đoạn 2009 – 06/2013
ĐVT: Tỷ đồng Năm Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng
06/2013
Dư nợ 38.381 61.717 74.044 74.315 79.786
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Eximbank 2009 –06/2013)
Dư nợ tín dụng đều có sự tăng trưởng qua các năm, tuy nhiên mức độ tăng trưởng lại không đều. Nếu từ năm 2009 sang năm 2010 có sự tăng trưởng mạnh về dư nợ tín dụng đã tăng hơn 60% thì từ cuối năm 2010 đến cuối tháng 06/2013, tốc độ tăng trưởng tín dụng khơng cao. Đó cũng là thực trạng chung của các NHTM Việt Nam khi mà nền kinh tế khó khăn, hoạt động kinh doanh của các KH bị trì trệ hoặc phá sản, tỉ lệ nợ xấu, nợ quá hạn do đó tăng cao và vì thế các NHTM Việt Nam buộc phải xiết chặt hoạt động tín dụng.
2.1.3. Hoạt động thanh tốn quốc tế
Hoạt động thanh toán quốc tế vốn là một thế mạnh truyền thống của Eximbank, mang lại nhiều lợi nhuận cho NH. Trong những năm qua, hoạt động thanh tốn quốc tế có sự phát triển vững chắc, doanh số thanh toán tăng qua các năm. Doanh số thanh toán quốc tế năm 2010 tăng 30,7% so với năm 2009, năm 2011 tăng 29,41 % so với năm 2010. Tuy nhiên sang năm 2012 doanh số thanh toán bị giảm xuống 15% so với cùng kì năm 2011, bởi vì các doanh nghiệp trong nước và các đối tác nước ngồi đều gặp khó khăn chung khi nền kinh tế tăng trưởng chậm sau khủng hoảng thì hoạt động xuất nhập khẩu cũng bị hạn chế.
Bảng 2.3: Doanh số thanh toán quốc tế tại Eximbank giai đoạn 2009 – 06/2013 ĐVT: Tỷ USD Năm 2009 2010 2011 2012 Tháng 06/2013 Doanh số thanh toán 3,9 5,1 6,6 4,9 1,8
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Eximbank 2009 –06/2013)
2.1.4. Các hoạt động kinh doanh khác
Đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ thì trong những năm vừa qua, tình hình chính trị, kinh tế thế giới có nhiều biến động ảnh hưởng không nhỏ tới thị trường tài chính tiền tệ. Tuy nhiên nhờ thường xuyên theo dõi, bám sát thị trường và có nhiều biện pháp linh hoạt nên hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank đã thu được những kết quả khả quan. Nếu như doanh số kinh doanh ngoại tệ năm 2010 chỉ đạt mức 10,8 tỷ USD, thì sang năm 2011 con số này đã tăng lên mức 20,1 tỷ USD tức là tăng hơn 85% so với năm 2010 và đạt mức 28,1 tỷ USD ở thời điểm cuối năm 2012.
Bên cạnh đó, Eximbank cịn tham gia hoạt động tư vấn tài chính, đối tượng chủ yếu mà NH phục vụ là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, những cá nhân có nhu cầu mua bán vàng và ngoại tệ nhằm giúp KH nắm bắt thông tin và phòng tránh rủi ro. Dịch vụ tư vấn đã góp phần đưa số KH đến giao dịch ngày càng nhiều, đồng thời giúp duy trì thế mạnh của Eximbank trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ nói riêng và thanh tốn nói chung. Tuy vậy, tỷ trọng lợi nhuận thu về từ các dịch vụ này còn thấp.
Ngồi ra, Eximbank cịn cung cấp cho KH nhiều sản phẩm, dịch vụ khác nhằm hỗ trợ và đem lại lợi ích tốt cho KH, chẳng hạn như dịch vụ thanh tốn, chuyển tiền trong và ngồi hệ thống, dịch vụ NHĐT với các phần mềm thuận tiện dễ sử dụng, cung cấp dịch vụ quản lý tài sản, những dịch vụ cao cấp đặc biệt dành cho khách hàng VIP.... Đây là những hoạt động mà Eximbank ngày càng quan tâm
đẩy mạnh để tạo dựng thương hiệu tốt và thu hút nhiều hơn nữa lượng KH tham gia sử dụng các sản phẩm của NH.
2.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.4: Thống kê một số chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của Eximbank giai đoạn 2009-06/2013 ĐVT: % Các chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng 06/2013 Tổng thu nhập/Tổng chi phí 141,64 145,12 130,86 123,04 113,53
Thu nhập lãi/Tổng thu nhập 92,01 87,87 93,65 93,04 95,79
Thu nhập ngoài lãi/Tổng thu nhập
7,99 12,14 6,35 6,96 4,21
Thu phí dịch vụ/Tổng thu nhập
5,68 6,52 3,70 2,25 3,49
Chi phí lãi/Tổng chi phí 71,08 78,8 85,52 81,34 80,26
Chi phí ngồi lãi/Tổng chi phí 28,92 21,20 14,48 18,66 19,74
(Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo thường niên của Eximbank 2009-06/2013)
Kết quả hoạt động kinh doanh là một trong những yếu tố đo lường mức độ hiệu quả trong hoạt động của mỗi NH. Với những hoạt động kinh doanh chính nêu trên, trong giai đoạn 2009-06/2013 thì tình hình hoạt động của Eximbank đạt được một số kết quả như sau:
- Cơ cấu thu nhập – chi phí: tính đến cuối tháng 06/2013, thu nhập từ lãi
chiếm tới 95,79% tổng thu nhập, trong khi đó thu nhập ngồi lãi chỉ chiếm 4,21%. Điều đó cho thấy thu nhập cịn phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng, dẫn đến gặp nhiều rủi ro khi lãi suất biến động. Trong cơ cấu tổng chi phí thì chi phí lãi ln chiếm tỷ trọng cao, cụ thể trong giai đoạn từ 2009-06/2013 con số này không thấp hơn mức 87,8%.
- Thu nhập và chi phí lãi:
+ Thu nhập lãi: mức thu nhập lãi tăng cao trong năm 2011 và 2012 là khoản thu lãi từ những khoản vay lớn mà Eximbank đã cấp cho KH khi triển khai chính sách mở rộng tín dụng, đặc biệt là tín dụng đầu tư bất động sản trong năm 2010.
+ Chi phí lãi: tổng mức chi phí lãi cũng đi theo xu hướng chung của thu nhập lãi với tăng trưởng đột biến giai đoạn 2010-2012, cụ thể là từ mức 4.661 tỷ đồng năm 2010 đã tăng lên 12.246 tỷ đồng tức là tăng 262.7% so với 2011 và duy trì ở mức 12.030 tỷ đồng năm 2012.
- Thu nhập lãi thuần: thu nhập lãi thuần có sự biến động qua các năm. Nếu
mức thu nhập lãi thuần năm 2009 là 1.975 tỷ đồng thì sang năm 2010 là 2.882 tỷ đồng, và đến năm 2011 con số này tăng lên đáng kể ở mức 5.303 tỷ đồng. Tuy nhiên, sang năm 2012 thì có một sự giảm nhẹ khoảng 8,2% và tính đến thời điểm cuối tháng 06/2013 thì mức thu nhập này chỉ mới đạt mức 1.553 tỷ đồng.
- Thu nhập và chi phí ngồi lãi: thu nhập ngồi lãi bao gồm chủ yếu là thu
nhập từ các khoản phí và dịch vụ, hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng, và các hoạt động đầu tư. Chi phí ngồi lãi bao gồm phần lớn là lương và phụ cấp cho nhân viên, các khoản chi về tài sản, khấu hao tài sản cố định và chi cho hoạt động quản lý doanh nghiệp liên quan đến hợp đồng dịch vụ kí với Ngân hàng SMBC, một cổ đông chiến lược của Eximbank, cho các dịch vụ tư vấn.
+ Thu nhập ngồi lãi: tính đến thời điểm cuối năm 2011 thì thu nhập ngồi lãi chỉ chiếm 6,35% trong tổng thu nhập, con số này lần lượt là 6,96% trong năm 2012 và và 4,21% tính đến cuối tháng 06/2013. Điều này được giải thích bởi tốc độ tăng trưởng của các khoản thu nhập ngồi lãi khơng bằng tốc độ tăng trưởng của các khoản thu nhập từ lãi, mà chủ yếu là từ hoạt động cho vay.
+ Chi phí ngồi lãi: chi phí này tăng dần qua các năm, tuy nhiên tốc độ tăng lại giảm dần trong giai đoạn 2010-2012 (2011: 65,3% và 2012: 33,1%). Yếu tố đóng góp chính trong tăng trưởng chi phí ngồi lãi của Eximbank là chi phí trả lương cho nhân viên và chi phí quản lý doanh nghiệp với tốc độ tăng tương đương với tốc độ tăng chung của tổng chi phí ngồi lãi.
- Lợi nhuận sau thuế:
Hình 2.1: Lợi nhuận của Eximbank trong giai đoạn 2009-06/2013
(Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo thường niên của Eximbank 2009-06/2013)
Lợi nhuận thuần trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng tăng trong giai đoạn 2009-2011 và giảm trong giai đoạn 2012-06/2013, điều này được lý giải bởi dư nợ năm 2012 và quý II/2013 có sự sụt giảm so với năm 2011 làm cho khoản thu nhập từ lãi giảm, dẫn đến mức lợi nhuận khơng cao. Ngồi ra, chi phí dự phịng rủi ro tín dụng khơng có sự biến động nhiều trong giai đoạn này, vì thế mức lợi nhuận trước thuế ln có sự chênh lệch ổn định so với lợi nhuận thuần trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng. Đối với lợi nhuận sau thuế, từ năm 2009-2011 Eximbank đạt được tốc độ tăng trưởng bình quân ấn tượng là 163%. Sang năm 2012 thì lợi nhuận sụt giảm đi 42% so với năm 2011 nhưng vẫn ở mức khá tốt nếu tính về số tuyệt đối là 2.138 tỷ đồng.