CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
3.1.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp
doanh chứng khoán mà TCTD nắm quyền kiểm sốt; khơng đƣợc cấp tín dụng trên cơ sở nhận bảo đảm bằng cổ phiếu của chính TCTD hoặc cơng ty con của TCTD; khơng đƣợc cho vay để góp vốn vào một TCTD khác trên cơ sở nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính TCTD nhận vốn góp.
Khơng cho vay và hạn chế cho vay đối với các cá nhân có liên quan trong q trình cho vay hoặc có trách nhiệm chính trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoặc cơng ty chứng khốn trực thuộc TCTD
3.1.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp: nghiệp:
Phát triển nguồn nhân lực bao giờ cũng là mục tiêu hàng đầu của mọi tổ chức, doanh nghiệp. Việc phát triển đội ngũ nhân viên quản lý nói chung và quản lý thanh khoản nói riêng là cần thiết đối với bất kỳ ngân hàng thƣơng mại nào. Chính bộ phận này sẽ tham mƣu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng trong việc đƣa ra các quyết định đúng đắn, kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục những rủi ro phát sinh và hƣớng hoạt động kinh doanh đến những thành công mới. Do vậy, ngân hàng cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân viên một cách khoa học, minh bạch và bình đẳng. Đặt nhân viên vào những vị trí thích hợp với khả năng của họ là một khâu quan trọng trong công tác cán bộ, nhằm đảm bảo rằng chính đội ngũ nhân viên này sẽ là những ngƣời góp phần vào thành cơng chung của ngân hàng. Một nhà lãnh đạo có kinh nghiệm ln hiểu rằng, biết rõ về sự phù hợp của mỗi cá nhân cho từng vị trí cơng tác là cơ sở của tất cả những nỗ lực trong hiện tại và tƣơng lai. Sự thiếu quan tâm hay thiếu hiểu biết về việc này có thể khiến ngân hàng tốn kém cả về thời gian và tiền bạc trong suốt quá trình hoạt động.
3.1.9 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin trong công tác thanh khoản
Hiện nay, nhân viên quản lý thanh khoản vẫn đang thực hiện tính tốn dịng tiền vào và dòng tiền ra trên excel, điều này mất thời gian và mang tính thủ cơng, do đó cần thiết kế báo cáo nội bộ để thực hiện thêm các tính năng, nhƣ:
Cung cấp các báo cáo dựa trên cơ sở phân tích cập nhật dữ liệu online.
Cân đối dòng tiền hàng ngày trên cơ sở cân đối từng loại tiền và cân đối tổng hợp các loại tiền. Cân đối chi tiết các tài sản Có và các tài sản Nợ đến hạn trong vòng 7 ngày cho từng loại tiền tệ, và tổng hợp cho các loại tiền tệ. Cân đối các dòng tiền vào và dòng tiền ra từ nguồn liên ngân hàng.
Truy xuất tại mọi thời điểm nguồn tiền thanh khoản có thể sử dụng trên cở sở duy trì các hệ số thanh khoản theo quy định. Truy xuất tại mọi thời điểm lƣợng tiền mặt có thể sử dụng trên cở sở duy trì các hệ số thanh khoản theo quy định.
Tính tốn tự động các chỉ số thanh khoản theo bất cứ khi nào cần truy xuất phục vụ công tác quản trị RRTK.
3.2 Các giải pháp hỗ trợ
3.2.1 Ổn định chính sách vĩ mơ
Chính sách tài khóa và chính sách tiền tệ hợp thành hệ thống chính sách quan trọng trong việc điều tiết vĩ mô nền kinh tế, phải đƣợc thực hiện song song với nhau, không mâu thuẫn nhau. Sự phối hợp không nhịp nhàng, không gắn kết sẽ làm giảm hiệu quả điều hành chính sách và có thể làm trầm trọng, làm cho kinh tế vĩ mô bất ổn, sẽ ảnh hƣởng đến thanh khoản của thị trƣờng. Do đó để nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định của nền kinh tế, cụ thể: kiểm sốt, khắc phục nhanh chóng những yếu tố tiềm ẩn có thể dẫn tới mất ổn định kinh tế vĩ mô; theo dõi và điều hành chặt chẽ cán cân thanh toán, thu chi ngân sách.
Ngồi ra, việc điều hành chính sách tiền tệ thơng qua các cơng cụ mang tính chất hành chính nhƣ trần lãi suất, hạn mức tăng trƣởng tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc sẽ làm tình trạng thanh khoản thị trƣờng bị bóp méo. Nhƣ ở thời điểm cuối
năm 2007 và đầu năm 2008, các biện pháp kiềm chế lạm phát của chính phủ chỉ tập trung vào lĩnh vực tiền tệ. Để chống lạm phát NHNN đã thực hiện hàng loạt giải pháp mạnh, trong đó việc phát hành tín phiếu bắt buộc với tổng giá trị 20.300 tỷ đồng đƣợc xem là một biện pháp hành chính khá mạnh. Kết quả, thị trƣờng tiền tệ bị xáo trộn, các ngân hàng chạy đua lãi suất nhằm thu hút tiền gửi đáp ứng nhu cầu thanh khoản, thị trƣờng chứng khoán, bất động sản sụt giảm...Trong tình huống kiềm chế lạm phát, việc thực thi chính sách tiền tệ thắt chặt là cần thiết, nhƣng việc sử dụng liên tiếp nhiều biện pháp mạnh nhƣ thế trong một khoảng thời gian chƣa đủ để thị trƣờng thích ứng, nên đƣợc xem xét cẩn trọng hơn. Việc thay đổi đột ngột các chính sách sẽ ảnh hƣởng đến tình hình thanh khoản của các ngân hàng do khơng có đủ thời gian, đủ nguồn vốn bù đắp để đáp ứng các yêu cầu quản lý mới của NHNN dẫn đến thiếu hụt, căng thẳng về thanh khoản. Ngƣợc lại nếu các chính sách đƣợc lập kế hoạch và thực thi sẽ tạo nên sự an tâm cho hệ thống NHTM cổ phần từ đó giúp các ngân hàng có điều kiện ổn định để duy trì, hoạch định chiến lƣợc kinh doanh của mình.
3.2.2 Thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ
Việc hoạch định, điều hành các cơng cụ của chính sách tiền tệ cần phải tuân theo nguyên tắc thị trƣờng nhằm đạt đƣợc mục tiêu ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế một cách có hiệu quả và bền vững, tránh việc thực hiện các mục tiêu thông qua các biện pháp hành chính. Các cơng cụ điều hành chính sách tiền tệ cần phải đƣợc cân nhắc cẩn trọng về liều lƣợng và tần suất áp dụng, cần phải xem xét tính hai mặt của các công cụ này. NHNN cần tiếp tục nâng cao hiệu quả sử dụng các cơng cụ của chính sách tiền tệ chẳng hạn nhƣ:
Quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc.
+ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc là cơng cụ của chính sách tiền tệ nhằm mục tiêu điều tiết tăng giảm lƣợng tiền cung ứng cho lƣu thơng, đồng thời cịn có tác dụng trong việc đảm bảo khả năng thanh toán nhất định cho TCTD. Trong cùng một thời kỳ cụ thể, tỷ lệ dự trữ bắt buộc cũng đƣợc phân định ở mức độ cao, thấp khác nhau tùy thuộc loại tiền gửi khơng kỳ hạn hoặc có kỳ hạn. Ngân
hàng Nhà nƣớc quy định mức dự trữ bắt buộc là bao nhiêu sẽ tác động đến khả năng thu nhập của NHTM, thêm vào đó dự trữ bắt buộc quá cao làm cho chi phí huy động vốn của NHTM tăng từ đó tác động làm giảm lợi nhuận. + Tại thời điểm 28/05/2007, tỷ lệ DTBB đối với tiền gửi bằng tiền đồng không
kỳ hạn và có kỳ hạn dƣới 12 tháng đƣợc điều chỉnh tăng từ 5% lên 10% trên tổng số dƣ tiền gửi, tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng đến dƣới 24 tháng bằng tiền đồng tăng từ 2% lên 4% trên tổng số dƣ tiền gửi. Tiếp đến kể từ tháng 02/2008, NHNN đã ra Quyết định về việc tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc thêm 1% đối với các loại tiền gửi so với thời điểm tháng 05/2007.
+ Dự trữ bắt buộc có ảnh hƣởng rất lớn đến nguồn vốn khả dụng và việc phân bổ nguồn vốn của các NHTM. Vì thế trong thời gian đến NHNN nên quy định tỷ lệ DTBB tƣơng đối linh hoạt và phù hợp với tình hình thực tế của nền kinh tế, việc tăng DTBB cần có một lộ trình và mức tăng dần, tránh đột ngột và gây sốc. Đặc biệt, trƣớc khi NHNN đƣa ra quyết định điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc mà gây tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh của các NHTM, NHNN cần tạo cơ hội cho các NHTM đƣa ra ý kiến của mình trƣớc đó.
Việc áp dụng cơ chế can thiệp lãi suất chỉ có tác dụng trong thời gian ngắn khi mức độ phát triển thị trƣờng tài chính cịn sơ khai, các cơng cụ kiểm sốt gián tiếp chƣa phát huy đƣợc hiệu quả. Nếu sử dụng biện pháp hành chính kéo dài, trong dài hạn, thị trƣờng sẽ gặp những bất hợp lý nhƣ các doanh nghiệp và hộ gia đình khơng đƣợc hƣởng mức lãi suất phù hợp cho tiết kiệm, cịn các TCTD khơng có động cơ cải thiện các hoạt động của mình và có xu hƣớng tập trung vào các doanh nghiệp lớn, có quan hệ mật thiết với ngân hàng, bỏ rơi hệ thống các doanh nghiệp nhỏ.
3.2.3 Tăng cƣờng và nâng cao hiệu quả công tác giám sát từ xa hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại: các ngân hàng thƣơng mại:
Hoạt động giám sát ngân hàng ở Việt Nam đƣợc thực hiện bởi Cơ quan thanh tra giám sát của NHNN. Nội dung giám sát đảm bảo thanh khoản của các
ngân hàng đƣợc quy định tại Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN, Thông tƣ số 19/2010/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tƣ số 13 và Thông tƣ số 22/2011/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tƣ số 13 và Thông tƣ số 19.
Công tác giám sát từ xa hiện nay vẫn đƣợc chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc tại các tỉnh, thành phố thực hiện. Nhƣng tính xác thực của các báo cáo giám sát này để phục vụ cho công tác: thanh tra tại chỗ, quản lý vĩ mô chƣa cao, chƣa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung và tình trạng thanh khoản nói riêng của các ngân hàng. Hoạt động giám sát của NHNN Việt Nam chỉ dừng ở việc theo dõi thông tin từ các báo cáo định kỳ của các NHTM. Việc xử lý và phân tích thơng tin vẫn chỉ mang tính đơn giản. Ngân hàng Nhà nƣớc có thể đƣa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt thanh tra, giám sát đối với các NHTM, cụ thể:
Phối hợp chặt chẽ hai phƣơng thức thanh tra: giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
Xây dựng hệ thống phƣơng pháp thanh tra dựa trên cơ sở rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế và các Nguyên tắc của Ủy ban giám sát ngân hàng Basel, và học tập kinh nghiệm các nƣớc trên thế giới: phát triển hệ thống cảnh báo sớm (early warning system), sử dụng dữ liệu hệ thống thanh tốn để phân tích thanh khoản, xây dựng hệ thống chỉ số thanh khoản,...
Tăng cƣờng phối hợp hoạt động thanh tra NHNN với các bộ phận có liên quan khác nhƣ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và các đơn vị kiểm toán độc lập và với bộ phận kiểm soát nội bộ của TCTD nâng cao hiệu quả hoạt động giám sát tình trạng hoạt động nói chung và tình trạng thanh khoản nói riêng của các ngân hàng.
Tăng cƣờng cơng tác hồn thiện bộ máy tổ chức thanh tra, xây dựng cơ chế giám sát có hiệu lực và hiệu quả mà ở đó cơ quan giám sát phải có trách nhiệm và mục tiêu rõ ràng; có đủ quyền lực, nguồn lực và độc lập.
Minh bạch hóa trong hoạt động giám sát, kỷ luật các ngân hàng: Việc để các ngân hàng vƣợt rào, hoạt động rủi ro nhƣng khơng đƣợc xử lý một cách thích
đáng một phần xuất phát từ việc thiếu công cụ chế tài minh bạch trong hoạt động điều hành của NHNN. Việc này, trong nhiều trƣờng hợp, đã đƣa NHNN vào tình thế “tiến thối lƣỡng nan” giữa một bên là xử lý kỷ luật NHTM và một bên là an toàn hệ thống ngân hàng. Điều này đã đƣợc các NHTM lợi dụng triệt để trong những cuộc cạnh tranh thiếu lành mạnh nhƣ cuộc đua tăng trƣởng tín dụng, cuộc đua lãi suất huy động… trong những năm gần đây.
3.2.4 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thƣơng mại, xử lý tình trạng sở hữu chéo chéo
Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng đƣợc coi là một tất yếu, một cơ hội để phát triển hệ thống ngân hàng, để hệ thống ngân hàng hoạt động dựa trên nền tảng quản trị tiên tiến phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế, hoạt động an toàn, hiệu quả, vững chắc, có năng lực cạnh tranh, đa dạng về dịch vụ tài chính ngân hàng, có quy mơ ngang tầm với mức trung bình của khu vực.
Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thƣơng mại theo hƣớng minh bạch hóa: các NHTM phải báo cáo chi tiết tồn bộ tài sản Có, tài sản Nợ, các khoản đầu tƣ liên doanh, liên kết, lập các công ty con. Việc cơ cấu lại trƣớc hết phải đánh giá lại toàn bộ giá trị ròng trên sổ sách một cách minh bạch, phân loại các NHTM theo tiêu chuẩn thống nhất.
Tái cấu trúc các NHTM trong tình trạng sở hữu chéo với nhau. Sở hữu chéo làm nguồn lực và khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng không đƣợc đánh giá đúng mức. Sở hữu chéo đã cho phép nhiều ngân hàng với quy mô vốn điều lệ nhỏ lách đƣợc quyđịnh của Nghị định 141/2006/ NĐ-CP về mức vốn pháp định của các TCTD. Sở hữu chéo làm sai lệch việc đánh giá rủi ro của hệ thống ngân hàng vì rất nhiều chỉ số dựa trên số vốn tự có nhƣ hệ số an toàn (CAR), hay tỷ lệ vốn tự có/tổng tài sản, trong khi đó vốn tự có của các ngân hàng khơng thực chất là có quy mơ nhƣ vậy mà bao gồm cả nguồn vốn ảo do sở hữu chéo. Trong những năm gần đây, tăng trƣởng tín dụng của các ngân hàng liên tục nóng khiến hệ số địn bẩy tài chính tăng lên và hệ số an tồn vốn CAR giảm, đồng thời tấm đệm để phòng ngừa rủi ro là vốn tự có lại mỏng và bị gây nhiễu bởi sở hữu chéo, tất cả những điều đó
càng làm trầm trọng hơn những khó khăn của hệ thống. Sở hữu chéo có thể làm gia tăng việc cho vay thiếu kiểm soát khi một TCTD lớn chiếm cổ phần chi phối ngân hàng khác và biến ngân hàng này thành “sân sau” của mình, họ có thể buộc ngân hàng bị chi phối cấp tín dụng cho những dự án rủi ro hoặc cho doanh nghiệp có quan hệ thân thiết.
Mọi thủ tục cơ cấu lại, mua bán và sát nhập cần phải công khai bằng văn bản của cơ quan có thẩm quyền làm dẫn chiếu thống nhất cho các bên tham gia mua bán và sát nhập các NHTM trong quá trình cơ cấu lại.
3.2.5 Một số đề xuất khác:
Có biện pháp chế tài nghiêm khắc các TCTD vi phạm quy định quản lý của NHNN về an toàn hoạt động: Một trong các nguyên nhân làm cho tình hình thanh khoản của các ngân hàng trở nên khó khăn là sự khơng nghiêm khắc trong các biện pháp chế tài của NHNN khi TCTD không đảm bảo đƣợc các tỷ lệ, các yêu cầu an toàn trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Các điều khoản xử lý vi phạm còn chung chung, tạo tâm lý không nghiêm túc thực hiện các yêu cầu của NHNN. Chẳng hạn, việc ban hành Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 quy định thời gian tăng vốn điều lệ tối thiểu đối với các TCTD. Nhƣng đến hạn thực hiện một số Ngân hàng khơng đảm bảo mức vốn thực góp hoặc đƣợc cấp theo quy định thì NHNN khơng có biện pháp chế tài mà lại ban hành Nghị định 10/2011/NĐ-CP ngày 22/01/2011 kéo dài thời gian thực hiện vốn thực góp hoặc đƣợc cấp theo quy định trƣớc đó.
Ban hành các quy định về giới hạn các tỷ lệ an toàn thanh khoản nhƣ: giới hạn về khe hở thanh khoản, quy định tỷ lệ nắm giữ chứng khoán thanh khoản, tỷ lệ dƣ nợ cho vay/tiền gửi khách hàng.
Ban hành quy định cấm hiện trƣợng đầu tƣ lòng vòng giữa các ngân hàng với nhau (theo kiểu nhƣ ngân hàng A đầu tƣ vào ngân hàng B, ngân hàng B đầu tƣ