[Nguồn: Tổng hợp của tác giả tại chi nhánh]
3.2.2 Định hướng về cơng tác quản lý rủi ro tín dụng
Các loại rủi ro chủ yếu mà ngân hàng phải đối mặt là rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái), rủi ro hoạt động. Để đạt được mục tiêu kinh doanh mong muốn nhưng vẫn giữ được rủi ro trong giới hạn cho phép chi nhánh cần phải tăng cường công tác quản lý rủi ro, đặc
KHOẢN MỤC MỤC TIÊU
Huy động vốn Tăng từ 40 % đến 50%
Dư nợ tín dụng bình qn Tăng từ 35% đến 45%
Lợi nhuận Tăng từ 25% đến 35%
Tỷ lệ nợ quá hạn < 5%
biệt là rủi ro tín dụng, gồm các bước:
- Tiếp tục hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro thống nhất trên toàn hệ thống ngân hàng;
- Tuân thủ các chính sách, quy trình, quy định thủ tục về quản lý rủi ro tín dụng;
- Phối hợp với bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ nhằm giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi và kiểm sốt rủi ro phát sinh trong q trình hoạt động kinh doanh một cách kịp thời và có hiệu quả nhất;
- Giáo dục đạo đức nghề nghiệp tới từng nhân viên hướng tới chất lượng phục vụ và trình độ chun mơn đạt tiêu chuẩn.
- Tuân thủ nguyên tắc độc lập của bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ, đảm bảo các loại rủi ro được đo lường, giám sát một cách khách quan, hợp lý và toàn diện.
3.3 Các giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa
Như đã phân tích ở trên, hoạt động tín dụng của chi nhánh tuy cũng có những bước tăng trưởng, chất lượng tín dụng tốt. Tuy nhiên, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng hiện tại vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục. Để góp phần nhồn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại tại NH TMCP Cơng Thương Việt Nam- chi nhánh KCN Biên Hịa, tác giả xin đề xuất một số giải pháp sau:
3.3.1 Hồn thiện cơ cấu tổ chức, quy trình cấp tín dụng theo mơ hình mới
Khi quyết định chuyển đổi tồn bộ hệ thống sang mơ hình tín dụng mới, Ban quản trị NH TMCP Cơng Thương Việt Nam hướng đến mục đích gia tăng thị phần đi đơi với chất lượng tín dụng đồng thời kiểm sốt rủi ro hiệu quả hơn. Đây là bước đi quan trọng để Vietinbank tiệm cận với mơ hình hoạt động ngân hàng chuẩn mực, phù hợp thông lệ quốc tế. Do vậy, việc tn thủ cũng như góp phần hồn thiện quy trình, quy định tín dụng tại chi nhánh là cần thiết.
Theo tác giả, điều mấu chốt ở đây là vấn đề thời gian giải quyết hồ sơ cần rút ngắn mà không làm ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định của các bộ phận tham gia từ đó giúp cho việc tuân thủ được nghiêm chỉnh hơn.
Theo đó, cần tách bạch giữa bộ phận quan hệ khách hàng và xử lý tác nghiệp theo đúng tinh thần của mơ hình tín dụng mới. Chi nhánh cần có sự sắp xếp nhân sự, luân chuyển cán bộ hợp lý hơn, ví dụ như ở một số phịng giao dịch có quy mơ nhỏ thì chỉ cần 02 CBTD phụ trách (hiện mỗi phịng giao dịch có 03 CBTD), tập trung nhân lực cho các phòng khách hàng tại chi nhánh để giảm bớt áp lực cơng việc, thời gian cho CBTD từ đó nâng cao chất lượng phục vụ cũng như chất lượng tín dụng.
3.3.2 Quản lý danh mục đầu tư
- Chấp hành nghiêm tỷ lệ về khả năng chi trả, tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn theo quy định. Khơng để xảy ra tình trạng mất cân đối về kỳ hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn.
- Hạn chế cho vay đối với các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao như đầu cơ bất động sản, cho vay kinh doanh chứng khoán, giảm dư nợ đối với các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả.
- Kiểm soát chặt chẽ và thực hiện đúng quy định của pháp luật đối với các khoản cho vay bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ đối với các nhu cầu vốn của doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ từ xuất khẩu hàng hóa dịch vụ: xác định thời hạn cho vay phù hợp với khoảng thời gian của một chu kỳ sản xuất – kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư.
- Tiếp tục đầu tư vào các ngành nghề phát triển ổn định, phù hợp với định hướng chính sách khuyến khích của chính phủ, có khả năng cạnh tranh cao và nhiều tiềm năng phát triển trên địa bàn mà chi nhánh đã có kinh nghiệm đầu tư như : ngành chế biến thức ăn gia súc, chế biến thực phẩm, chế biến gỗ, hàng gia dụng …
- Đẩy mạnh đầu tư ngắn hạn vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ và khách hàng cá nhân.
- Tiếp tục tập trung vào đối tượng khách hàng có vốn đầu tư nước ngoài (doanh nghiệp FDI). Chi nhánh cũng đã có đầu tư vốn vào một số doanh nghiệp FDI nhưng chưa cao, chưa tương xứng với mức độ phát triển của nhóm khách hàng này bởi số lượng nhà đầu tư nước ngoải vào Việt Nam ngày một gia tăng, hơn nữa
Đồng nai là tỉnh công nghiệp lớn nên số lượng doanh nghiệp FDI tập trung rất nhiều. Thực tiễn đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp FDI của chi nhánh nói riêng và của hệ thống Vietinbank nói chung trong thời gian qua cho thấy đây là nhóm khách hàng có tiềm lực tài chính, năng lực quản lý và khả năng cạnh tranh do đó phần lớn là hoạt động hiệu quả và có uy tín trong quan hệ tín dụng. Do đó đây cũng là phân khúc thị trường hấp dẫn, cần có sự quan tâm nghiên cứu, chuẩn bị chu đáo cho sự tăng tốc trong tương lai.
3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin khách hàng hàng
Thông tin được xem là yếu tố đầu vào quan trọng trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, khi thơng tin được cung cấp đầy đủ về số lượng và chính xác, kịp thời về chất lượng thì sẽ góp phần nâng cao tính khả thi của chiến lược quản lý rủi ro tín dụng.
Để đảm bảo sự trung thực, chính xác của thơng tin nhất là các thơng tin liên quan đến quyết định cho vay thì Chi nhánh cần phải:
- Quán triệt trong lãnh đạo và cán bộ tầm quan trọng của công tác thu thập thơng tin, tránh thu thập một cách hình thức, đối phó;
- Khai thác thông tin từ nhiều kênh khác nhau như thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), thơng tin từ Trụ sở chính, thơng tin ngồi thị trường, thơng tin trên báo chí và các phương tiện truyền thơng;
- Thu thập thơng tin từ chính kinh nghiệm hoạt động tín dụng của cán bộ và ngân hàng để lập thành các bộ hồ sơ tư liệu về khách hàng qua nhiều năm mà các CBTD đều có thể tra cứu. Những bộ hồ sơ này là cơ sở để ngân hàng xếp loại khách hàng và có chính sách khách hàng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro.
3.3.4 Phối hợp tốt với bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ
Cần quán triệt tư tưởng cho CBTD rằng việc kiểm tra kiểm soát nội bộ nhằm giúp phát hiện kịp thời và hạn chế tối đa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng. Do vậy cần có sự phối hợp tốt giữa các phòng nghiệp vụ của chi nhánh với bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ, tránh tâm lý né tránh, e ngại nỗi khi có yêu cầu kiểm tra. Ngoài ra,
mỗi CBTD cần phải hiểu rằng kiểm tra và phát hiện dấu hiệu rủi ro không chỉ là nhiệm vụ riêng của cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ mà còn là của từng cán bộ ngân hàng tham gia vào q trình cấp tín dụng.
Bên cạnh đó. Bộ phận kiểm tra sốt nội bộ cũng cần có sự phới hợp tốt với chi nhánh với tinh thần hỗ trợ nhau để giảm thiểu rủi ro tín dụng, nân khi phát hiện nguy cơ rủi ro trong hồ sơ tín dụng bên cạnh việc nêu lỗi vi phạm, bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ cũng nên đưa ra biện pháp giải quyết, khắc phục lỗi để chi nhánh có hướng hồn thiện hồ sơ tốt hơn.
3.3.5 Nâng cao hiệu quả công tác tuyển dụng đào tạo cán bộ
Con người chính là nhân tố quan trọng nhất trong việc thực hiện mục tiêu phát triển các sản phẩm ngân hàng nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng. Để nâng cao hơn nữa hiệu quả công tác đào tạo, tuyển dụng cán bộ, chi nhánh cần chú trọng những nội dung sau:
- Cải tiến khâu tuyển dụng: đây là khâu quan trọng, cần phải xây dựng và công khai các tiêu chuẩn cơ bản để tuyển chọn cán bộ tín dụng, cán bộ làm cơng tác quản lý rủi ro, khơng chỉ có kiến thức về mặt chun mơn nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có cả những kiến thức về mặt xã hội, kiến thức về luật pháp, sức khoẻ, khả năng giao tiếp… có như vậy thì mới có thể tuyển dụng được những nhân viên giỏi, có khả năng làm việc.
- Công tác đào tạo cán bộ phải được tổ chức thường xuyên với chương trình bao gồm kiến thức pháp luật và tín dụng kết hợp với tổ chức hội thảo để cán bộ có điều kiện rao đổi học tập kinh nghiệm lẫn nhau, mời các chuyên gia giỏi về tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng về giảng dạy cho cán bộ, tích cực cho cán bộ đi tham gia các lớp đào tạo do Trụ sở chính tổ chức, cử cán bộ có kinh nghiệm theo học những khố đào tạo ở các ngân hàng nước ngồi…
- Công tác giáo dục tư tưởng đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, đặc biệt là cán bộ tín dụng cũng phải thường xuyên được thực hiện nhằm phịng tránh sự cấu kết giữa cán bộ tín dụng và khách hàng, gây hậu quả thiệt hại cho ngân hàng. Bên cạnh đó, cơng tác thưởng phạt đối với cán bộ cũng phải rõ ràng, gắn kết hiệu quả làm việc với
tiền lương. Đối với cán bộ có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng cả về vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết quả họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước hạn hoặc đề bạt lên đảm nhiệm ở vị trí cao hơn; đối với cán bộ có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc phải xử lý kỷ luật. Có như vậy, mới nâng cao được tinh thần trách nhiệm của cán bộ đối với cơng việc và làm việc có hiệu quả hơn.
3.3.6 Các giải pháp nghiệp vụ phịng ngừa rủi ro tín dụng
Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
- Khi tiến hành thẩm định, cần phải làm rõ các khía cạnh: tính khả thi của dự án/phương án; tính hiệu quả và khả năng tự trả nợ của chính phương án/dự án đó. Mặc dù quyết định cho vay dựa trên cơ sở xem xét nhiều khía cạnh, song kinh nghiệm thực tế cho thấy, bản thân dự án/phương án vay vốn có vai trị quyết định đến hiệu quả của khoản vay.
- Sàng lọc khách hàng, chú trọng khâu thu thập, phân tích thơng tin đầu vào về ngành hàng/khách hàng/dự án để có định hướng phù hợp ngay từ đầu.
- Đối với những dự án có quy mơ lớn, quy trình cơng nghệ phức tạp, khi thẩm định cần th cơng ty thẩm định độc lập để có ý kiến nhận định khách quan kết hợp với kết quả nhận định, phân tích từ cán bộ tín dụng để đề xuất và xác định giới hạn tín dụng hợp lý.
- Phải cập nhật tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng thường xuyên (ít nhất 6 tháng/lần), đặc biệt là khi phát sinh các đề xuất tín dụng, tránh trường hợp thông tin đưa vào báo cáo thẩm định/tờ trình tín dụng q cũ hoặc bị trùng lắp qua các lần đề xuất.
- Cần xem xét tính trung thực của các thơng tin do khách hàng cung cấp như Báo cáo tài chính có kiểm tốn sẽ có mức độ tin cậy cao hơn báo cáo thuế, báo cáo nội bộ của cơng ty có mức tin cậy thấp nhất. Vì vậy, đối với những cơng ty lớn hoặc nhu cầu vay lớn thì nên u cầu cung cấp báo cáo có kiểm tốn.
- Ngồi ra, cần rà sốt kỹ tính hợp lý, chặt chẽ của các Hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp,…để hạn chế rủi ro Hợp đồng bị vơ hiệu hóa, mâu thuẫn lẫn nhau.
Kiểm tra chặt chẽ quy trình sử dụng vốn trong và sau cho vay
- Kiểm sốt chặt chẽ ngay từ q trình giải ngân, tn thủ theo đúng các quyết định cấp tín dụng, yêu cầu chứng từ chứng minh nhu cầu vốn cụ thể cho mỗi lần giải ngân hóa đơn giá trị gia tăng GTGT), hợp đồng kinh tế,…). Hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt trừ những trường hợp đặc thù. Kiểm tra nội dung, thông tin người thụ hưởng phù hợp với các chứng từ liên quan. Ngoài ra, đối với các trường hợp thanh tốn trả trước tức là chỉ có hợp đồng kinh tế, chưa có hóa đơn GTGT, cần phải đọc kỹ từng điều khoản trên Hợp đồng, phương thức thanh tốn, thời gian cấp hóa đơn…đóng dấu đã cho vay có tên của chi nhánh lên từng hóa đơn, hợp đồng gốc để tránh trường hợp khách hàng ký khống hợp đồng, sử dụng cùng hợp đồng, hóa đơn vay nhiều tổ chức tín dụng.
- Chi nhánh cần phải kiểm sốt chặt chẽ mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, kể cả khách hàng tốt nhằm kịp thời phát hiện các biểu hiện khó khăn, từ đó có biện pháp xử lý phù hợp nhằm hạn chế rủi ro phát sinh và đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng.
- Tăng cường tần suất kiểm tra tình hình sử dụng vốn. Tiến hành kiểm tra tất cả các loại hình tín dụng theo định kỳ nhất định, đối với các khoản tín dụng nhỏ và vừa thực hiện kiểm tra hàng tháng, quý; đối với những khoản tín dụng lớn thì thường xun hơn; những khoản vay có vấn đề được kiểm tra theo tuần, ngày. Việc kiểm tra phải được lập thành biên bản rõ ràng và có chữ ký của các bên.
- Thường xuyên đôn đốc việc trả nợ của khách hàng. Hiện tại chi nhánh đã có phần mềm hỗ trợ thơng báo nợ đến hạn trước 07 ngày làm việc, CBTD cần thường xuyên cập nhật chương trình để đơn đốc khách hàng trả nợ kịp thời.
Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tài sản bảo đảm
- Tuân thủ các quy định hướng dẫn về công tác thẩm định TSBĐ. Tốt nhất là nhờ bên thứ ba có chức năng thẩm định để định giá TSBĐ một cách khách quan và có độ tin cậy cao.
- Thường xuyên thực hiện kiểm tra, đánh giá lại giá trị TSĐB theo định kỳ hoặc đột xuất nếu có dấu hiệu rủi ro.
- Đặc biệt đối với những tài sản có tính chất luân chuyển thường xuyên như hàng tồn kho thì cần cử cán bộ hoặc thuê bên thứ ba trực tiếp trông giữ tại kho hàng, thường xuyên cập nhật tình hình nhập xuất hàng hóa để tránh việc mất mát, khơng kiểm sốt được số lượng cũng như giá trị thực tế hàng hóa tại kho.
3.3.7 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi xảy ra rủi ro
Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
Việc sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là rất quan trọng. Một số giải pháp cần thực hiện:
- Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng dự án là cơng trình, bảo hiểm hàng hóa có nguy cơ cao…hạn chế tối đa tình trạng giải ngân cho khách hàng trước mới yêu cầu mua bảo hiểm sau.
- Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm của những cơng ty bảo hiểm lớn có uy tín