2.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP
2.1.4.1 Cơ cấu tín dụng của Eximbank
Eximbank được biết đến như là một ngân hàng bán sỉ, chỉ chú trọng cho vay các doanh nghiệp lớn và mới bắt đầu chuyển hướng sang bán lẻ, phát triển cho vay khách hàng cá nhân từ năm 2005 đến nay. Điều này thể hiện ở tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng trên 60% tổng dư nợ cho vay của Eximbank và đang có xu hướng giảm dần trong những năm gần đây.
Bảng 15: Bảng cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng của Eximbank từ năm 2010 – tháng 9/2013
ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng 9/2013
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Tổng dư nợ tín dụng 62,348 100% 74,668 100% 74,922 100% 81,104 100%
- Cá nhân 21,649 35% 18,770 25% 26,468 35% 29,080 36%
- Doanh nghiệp 40,700 65% 55,898 75% 48,454 65% 52,024 64%
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank năm 2009, 2010, 2011, 2012. 2.1.4.2 Thực trạng cho vay cá nhân tại Eximbank:
Về dư nợ và số lượng khách hàng cá nhân vay vốn tại Eximbank:
Thực hiện định hướng của Hội đồng Quản trị, Eximbank đang chuyển hướng sang phát triển tín dụng cá nhân (hay còn gọi là cho vay bán lẻ). Kết quả của việc thực hiện định hướng này được thể hiện ở tốc độ tăng trưởng số lượng khách hàng và quy mô dư nợ cho vay cá nhân của Eximbank, đến năm 2012, số lượng khách hàng cá nhân vay vốn của Eximbank đã tăng 216% và dư nợ cho vay cá nhân đã tăng 272% so với năm 2008.
Đến tháng 9 năm 2013, số lượng khách hàng cá nhân vay vốn của Eximbank đã đạt 44.873 khách hàng với dư nợ cho vay tương ứng là 29.080 tỷ đồng.
Mơ hình 2: Biểu đồ diễn biến số lượng khách hàng và dư nợ cho vay cá nhân của Eximbank từ năm 2009 đến tháng 9/2013.
Nguồn: Số liệu nội bộ Eximbank
Mục đích vay của khách hàng cá nhân rất đa dạng, nhu cầu vay tùy thuộc vào khả năng tài chính của khách hàng do đó việc lựa chọn kỳ hạn vay cũng rất đa dạng, tuy nhiên, tỷ trọng khách hàng vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ lệ cao 64% tổng dư nợ cho vay cá nhân của Eximbank.
Hiện nay, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, cho vay đối với khách hàng cá nhân của Eximbank chỉ thực hiện cho vay với loại tiền vay là Việt Nam Đồng (VNĐ), dư nợ VNĐ hiện đang chiếm 98% tổng dư nợ cho vay cá nhân của Eximbank, các dư nợ vàng và ngoại tệ là của các khoản vay cũ và sẽ tất toán trong thời gian tới.
Khách hàng cá nhân vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng và kinh doanh có tỷ lệ khá tương đồng 1 : 1 trong năm 2013. Đến tháng 9/2013, dư nợ cho vay tiêu dùng (mua bất động sản, tiêu dùng khác, thẻ, thấu chi...) của Eximbank đã đạt 14.656 tỷ đồng chiếm 50% tổng dư nợ cho vay cá nhân toàn hệ thống.
Bảng 16: Cơ cấu dư nợ cho vay cá nhân từ năm 2010 đến tháng 9/2013
ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng 9/2013
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng 9/2013
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Phân theo kỳ hạn
- Ngắn hạn 11,282 52% 8,288 44% 16,540 62% 18,504 64%
- Trung hạn 3,066 14% 2,648 14% 3,707 14% 4,324 15%
- Dài hạn 7,301 34% 7,834 42% 6,221 24% 6,252 22%
Phân theo loại tiền vay
- Việt Nam Đồng 18,289 84% 17,707 94% 25,500 96% 28,363 98%
- Ngoại tệ 1.5 0.01% 2 0.01% 2 0.01% 0 0.001%
- Vàng 3,358 16% 1,061 6% 966 4% 717 2%
Phân theo mục đích cho vay
- Cho vay bất động sản 7,237 33% 7,007 37% 5,250 20% 4,900 17% - Cho vay sản xuất kinh doanh 4,478 21% 9,052 48% 16,121 61% 14,423 50%
- Cho vay chứng khoán 1,539 7.1% 382 2.0% 1,900 7% 2,967 10%
- Cho vay tiêu dùng 8,270 38% 2,083 11% 2,987 11% 6,566 23%
- Thẻ tín dụng và thấu chi 125 0.6% 245 1.3% 210 0.8% 223 0.8%
Nguồn: Số liệu nội bộ Eximbank
Về doanh số thu lãi cho vay cá nhân:
Sự phát triển cho vay cá nhân của Eximbank còn thể hiện mạnh mẽ ở doanh số thu lãi hàng năm từ cho vay khách hàng cá nhân tăng lên rất đáng kể. Năm 2012 và năm 2013, do ảnh hưởng chung của kinh tế, tín dụng khơng có đầu ra đã ảnh hưởng lớn đến doanh thu của Ngân hàng, tuy nhiên, doanh số thu lãi đạt được vẫn ở mức chấp nhận được, cụ thể như sau:
Bảng 17: Doanh số thu lãi từ cho vay cá nhân của Eximbank từ năm 2009 đến tháng 9/2013:
Năm 2009 2010 2011 2012 Tháng 9/2013
Doanh số thu lãi 999 tỷ 2,382 tỷ 3,447 tỷ 2,600 tỷ 1,300 tỷ
% tăng trưởng + 138% + 45% - 24% - 100%
Về chất lượng tín dụng trong cho vay cá nhân: Chất lượng tín dụng cá
nhân của Eximbank đang được cải thiện trong 3 năm trở lại đây, thể hiện ở tỷ lệ nợ
quá hạn đang giảm dần qua các năm, cụ thể như sau:
Bảng 18: Cơ cấu dư nợ cho vay cá nhân từ năm 2010 đến tháng 9/2013 phân theo nhóm nợ:
ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng 9/2013
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Phân theo nhóm nợ - Nhóm 1 21,301 98% 18,065 96% 25,515 96% 28,062 97% - Nhóm 2 121 0.6% 294 1.6% 510 1.9% 386 1.3% - Nhóm 3 75 0.3% 147 0.8% 43 0.2% 88 0.3% - Nhóm 4 44 0.2% 137 0.7% 97 0.4% 201 0.7% - Nhóm 5 106 0.5% 127 0.7% 304 1.1% 343 1.2%
Nguồn: Số liệu nội bộ Eximbank
2.2 THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI EXIMBANK NHÂN TẠI EXIMBANK
2.2.1 Quy định về xếp hạng tín dụng khách hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam:
Theo Quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: tối đa đến 07/05/2008 các Ngân hàng phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để hỗ trợ cho việc phân loại nợ, quản lý chất lượng tín dụng phù hợp với phạm vi hoạt động, tình hình thực tế của Ngân hàng và phải đáp ứng đủ các điều kiện như sau:
Hệ thống xếp hạng tín dụng đã được áp dụng thử nghiệm tối thiểu 1 năm.
Kết quả xếp hạng tín dụng được Hội đồng quản trị phê duyệt.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro của khoản nợ của tổ chức tín dụng.
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, mơ hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định và đo lường rủi ro tín dụng có hiệu quả, trong đó, bao gồm
cách thức đánh giá về khả năng trả nợ của khách hàng, hợp đồng tín dụng, các loại tài sản bảo đảm, khả năng thu hồi nợ và quản lý nợ của tổ chức tín dụng.
Phân định rõ ràng trách nhiệm và quyền hạn của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc trong việc phê duyệt, thực hiện và kiểm tra thực hiện hệ thống xếp hạng tín dụng và chính sách dự phịng của tổ chức tín dụng và tính độc lập của các bộ phận quản lý rủi ro.
Hệ thống thơng tin có hiệu quả để đưa ra các quyết định, điều hành và quản lý đối với hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và thích hợp với hệ thống xếp hạng tín dụng và phân loại nợ.
Và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tối thiểu phải bao gồm:
Các cơ sở pháp lý liên quan đến thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng.
Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Uy tín với các tổ chức tín dụng đã giao dịch trước đây.
Các chỉ tiêu đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề và địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng.
Dựa trên các yêu cầu trên, Ngân hàng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, trình Ngân hàng Nhà nước chính sách dự phịng rủi ro và chỉ được thực hiện sau khi Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản.
2.2.2 Quy định chung về xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân của Eximbank:
Thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với sự tư vấn của Ernst & Young, Eximbank đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân như sau:
2.2.2.1 Định nghĩa:
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng cá nhân là phương pháp xác định mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân do Eximbank tự đánh giá bằng
2.2.2.2 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng khách hàng:
- Việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng được thực hiện một cách độc lập, khách quan. Thông tin, dữ liệu phục vụ cho hệ thống phải được thu thập đẩy đủ, trung thực, chính xác và có căn cứ cụ thể.
- Việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng phải dựa theo các tiêu chí và các bảng tiêu chuẩn đánh giá, chấm điểm, xếp hạng đã được Eximbank ban hành thống nhất trong hệ thống.
- Đối với mỗi chỉ tiêu chấm điểm, nếu điểm số thực tế gần trị số nào nhất thì áp dụng trị số đó, nếu điểm thực tế nằm giữa hai trị số thì chọn trị số có mức điểm cao hơn.
- Điểm tổng hợp nhiều chỉ tiêu là tích số của điểm từng chỉ tiêu nhân với trọng số của chỉ tiêu.
2.2.2.3 Quy định về hồ sơ khách hàng:
Khách hàng phải cung cấp đầy đủ các hồ sơ sau:
Hồ sơ pháp lý: Chứng minh nhân dân, sổ hộ khẩu/sổ tạm trú dài hạn, giấy đăng ký kết hôn/giấy xác nhận độc thân...
Hồ sơ tài chính khách hàng:
- Tài liệu chứng minh tài chính: xác nhận lương, hợp đồng cho thuê tài sản, thu nhập từ chứng khoán...
- Phương án phục vụ đời sống: trong đó có nhu cầu vốn, cách thức sử dụng vốn và cách thức trả nợ vay trong một khoảng thời gian xác định.
- Báo cáo dư nợ vay và số dư bảo lãnh tại các tổ chức tín dụng đến thời điểm xin vay (nếu có).
Hồ sơ tài sản bảo đảm: Như giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà, chứng từ chứng minh quyền sở hữu tài sản là động sản như giấy đăng ký xe...
2.2.2.4. Sử dụng kết quả của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng cá nhân: hàng cá nhân:
Hiện tại, kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân của Eximbank chưa được sử dụng làm cơ sở để ra quyết định cấp tín dụng hay kiểm sốt tín dụng, hạng tín dụng được chấm chỉ mang tính chất tham khảo. Tuy nhiên, Eximbank cũng đã định hướng trong tương lai gần, kết quả của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng sẽ được Eximbank sử dụng trong các quá trình sau:
Sử dụng trước khi cấp tín dụng cho khách hàng:
Kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân là tiêu chí cơ bản để Eximbank lựa chọn khách hàng tiềm năng, xác định giới hạn tín dụng...
Sử dụng trong q trình thẩm định để cấp tín dụng cho khách hàng:
Trong q trình thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng khi có nhu cầu, kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng phục vụ cho việc xác định mức độ rủi ro khách hàng, mức lãi suất áp dụng và quyết định tín dụng của Eximbank.
Sử dụng trong q trình kiểm tra, kiểm sốt tín dụng và phân loại nợ:
- Kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng phục vụ công tác giám sát sau khi cho vay. Dựa vào kết quả xếp hạng khách hàng, Eximbank sẽ đưa ra mức giám sát phù hợp.
- Định kỳ hàng Quý hoặc đột xuất (nếu cần thiết), hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phục vụ cho cơng tác phân loại nợ theo phương pháp định tính nhằm hỗ trợ cho cơng tác quản lý chất lượng tín dụng, cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đảm bảo phù hợp với mức độ rủi ro có thể phát sinh đối với từng khách hàng.
2.2.3 Mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân tại Eximbank:
2.2.3.1 Đối tượng và nội dung chấm điểm xếp hạng tín dụng:
- Đối tượng của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân được phân chia theo mục đích vay và thời gian quan hệ tín dụng với Eximbank.
- Mục đích chấm điểm tín dụng đối với khách hàng cá nhân là đánh giá và phân loại rủi ro đối với khách hàng vay vốn tại Eximbank theo định kỳ tối thiểu 3 tháng/lần.
- Thời điểm đánh giá là: Cuối Quý I hoặc Quý II hoặc Quý III hoặc thời điểm 30/11 hoặc theo định kỳ khác tùy theo chính sách quản lý rủi ro của Eximbank.
- Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng cá nhân được phân biệt thành các nhóm sau:
Khách hàng cũ: Là cá nhân đã và đang quan hệ tín dụng với
Eximbank (khơng có thời gian gián đoạn quan hệ tín dụng tại Eximbank trên 12 tháng)
Khách hàng mới: Là cá nhân trước đây chưa từng có quan hệ tín dụng
tại Eximbank hoặc là cá nhân mới có quan hệ tín dụng và chưa đến kỳ trả nợ đầu tiên (nợ gốc và/hoặc nợ lãi) hoặc đã từng có quan hệ tín dụng với Eximbank nhưng thời gian gián đoạn quan hệ tín dụng trên 12 tháng
- Việc đánh giá sẽ được thực hiện theo từng món vay dựa trên đánh giá xếp loại rủi ro khách hàng. Mỗi chỉ tiêu dùng để đánh giá sẽ có năm mức điểm là 20, 40, 60, 80 và 100.
- Phần xếp loại rủi ro khách hàng được xem xét theo 3 nhóm chỉ tiêu chính như sau:
Nhóm chỉ tiêu về nhân thân.
Nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ.
Nhóm chỉ tiêu về quan hệ với Ngân hàng và các Tổ chức tín dụng khác.
2.2.3.2. Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng.
Việc chấm điểm khách hàng cá nhân tại Eximbank được thực hiện theo quy trình như sau:
Mơ hình 3: Quy trình xếp hạng tín dụng cá nhân của Eximbank
Trọng số của từng nhóm chỉ tiêu:
Ba nhóm chỉ tiêu về nhân thân, khả năng trả nợ và quan hệ với Ngân hàng và các tổ chức tín dụng được gọi là chỉ tiêu cấp 1, mỗi chỉ tiêu cấp 1 có một hệ số rủi ro theo từng loại khách hàng như sau:
Bảng 19: Trọng số của từng nhóm chỉ tiêu trong mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân của Eximbank
STT Các nhóm chỉ tiêu(chỉ tiêu cấp 1) Khách hàng cũ Khách hàng mới
1 Thông tin về nhân thân 15% 25%
2 Khả năng trả nợ 42% 60%
3 Quan hệ với Ngân hàng và các Tổ chức tín dụng khác 43% 15%
Tổng 100% 100%
Nguồn: Sổ tay hướng dẫn chấm điểm tín dụng cá nhân tại Eximbank
Ứng với từng chỉ tiêu cấp 1 có những chỉ tiêu cấp 2. Mỗi chỉ tiêu cấp 2 cũng gắn với một hệ số rủi ro nhất định.
Điểm số tín dụng của khách hàng:
Điểm số của khách hàng được xác định theo cơng thức sau:
Trong đó: Z: là điểm tín dụng của khách hàng. Tổng hợp điểm và xếp loại rủi ro Chấm điểm nhân thân Chấm điểm khả năng trả nợ
Chấm điểm quan hệ với Ngân hàng và các Tổ chức tín dụng
a: là điểm số của chỉ tiêu cấp 2 thứ i. xi: là hệ số rủi ro của chỉ tiêu cấp 2 thứ i.
yj: là hệ số rủi ro của chỉ tiêu cấp 1 thứ j mà chỉ tiêu cấp 2 thứ i thuộc vào nó.