(Nguồn: NHNN, UBGSTCQG)
Trong thời gian qua, tỷ trọng tín dụng đối với loại hình kinh tế DNNN giảm từ 35.1% năm 2007 xuống còn 18% năm 2012 và 20.2% năm 2013. Trong khi đó loại hình DN khác tăng từ 36.6% năm 2007 lên đến 42.5% năm 2013. Mặc dù giảm về tỷ trọng song chất lượng tín dụng đối với loại hình DNNN cịn thấp. Theo NHNN, năm 2012 các DNNN,tập đoàn kinh tế Nhà nước sử dụng vốn tín dụng chiếm tới 70% tổng số nợ xấu. Ngồi ra theo phân tích của các chuyên gia kinh tế cho rằng nợ xấu của DNNN có thể lên tới 200.000 tỷ đồng. Trong đó đặc biệt lưu ý các tập đồn kinh tế Nhà nước chiếm tới 53% tổng số nợ xấu (Trung tâm thông tin tư liệu, 2013).
Tác động của việc kinh tế thế giới hồi phục chậm và kinh tế trong nước tăng trưởng chậm lại làm cho DN gặp nhiều khó khăn trong sản xuất, kinh doanh, hàng tồn kho tăng cao, giảm khả năng trả nợ ngân hàng. Khu vực DNNN có nợ xấu nhiều là do khu vực này được hưởng những ưu đãi về tín dụng nên có xu hướng sử dụng địn bẩy tài chính nhiều hơn các DN khu vực khác. Bên cạnh đó một số NHTM thường coi các DNNN là đối tượng có sự trợ giúp của Nhà nước, nên việc thẩm định dự án, hồ sơ vay vốn thiếu chặt chẽ, cho vay với hạn mức tín dụng cao. Trong khi đó, các DNNN biết mình có lợi thế khi
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 DNNN DN có vốn ĐTNN DN khác Hộ gia đình
đi vay vốn, nên họ sử dụng đồng vốn thiếu hiệu quả. Hơn nữa tình trạng sở hữu chéo, đầu tư ngoài ngành của các DNNN diễn ra phổ biến đã dẫn tới các khoản vay, đầu tư lòng vòng, bất chấp quy định gây nên hậu quả nghiêm trọng. Đây là một trong những nguyên nhân dẫn đến nợ xấu như hiện nay. Việc xử lý nợ xấu tại khu vực kinh tế này rất khó giải quyết vì dư nợ vay phần lớn là khơng có tài sản đảm bảo và nếu có tài sản đảm bảo thì cũng rất khó bán hoặc cổ phần hóa nhà nước theo giá thị trường trong giai đoạn kinh tế suy thoái chưa phục hồi chậm như hiện nay.
2.3.1.3. Nợ xấu lĩnh vực bất động sản:
Cho vay BĐS tồn tại một nghịch lý, đó là dùng nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn. Các khoản cho vay BĐS phải có thời gian dài, nhưng nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn (Theo CIEM là 80% - 90%). Chỉ cần một sự biến động trong nguồn vốn huy động hoặc nguồn thu dùng để trả nợ yếu đi thì sẽ tác động mạnh đến khả năng thanh khoản của ngân hàng. Ở Việt Nam trong thời gian qua, các ngân hàng gặp khó khăn về thanh khoản đều thuộc nhóm cho vay BĐS chiếm tỷ trọng cao trong dư nợ như SCB, TinNghiaBank, FicomBank, Trusbank, TienphongBank, WesternBank buộc NHNN phải can thiệp.
(Nguồn: Tổng hợp từ các công bố của NHNN)
0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 400,000 0 2 4 6 8 10 12 14 16 18
Giai đoạn 2007 – 2009 là giai đoạn hoạt động sơi nổi của thị trường BĐS nhờ những gói hỗ trợ lãi suất kích cầu của Chính Phủ, giá BĐS tăng cao. Dẫn đến hệ quả là các ngân hàng đẩy mạnh cho vay BĐS. Dư nợ cho vay BĐS từ 123,191 tỷ đồng năm 2007 (tỷ lệ nợ xấu bất động sản chỉ là 0.83%) tăng lên đến 184,282 tỷ đồng năm 2009 (tỷ lệ nợ xấu bất động sản là 1.80%)
Sang năm 2010, Chính phủ ra Nghị định số 71/2010/NĐ-CP được coi là điểm nóng của thị trường BĐS. NĐ quy định chi tiết và cụ thể hơn các hình thức huy động vốn BĐS, đây được xem là một bước tháo gỡ nút thắt những khó khăn về vốn cho DN BĐS. Cùng với Thông tư 13/2010/TT-NHNN nâng hệ số rủi ro của các khoản vay BĐS lên tới 250% (trước đây là 100%), hệ số an toàn vốn của ngân hàng tăng lên 9% sẽ dẫn đến việc vay vốn mua nhà khó khăn hơn. Tuy nhiên, nhìn theo chiều hướng tích cực, thơng tư 13 sẽ giúp cho hệ thống ngân hàng đảm bảo được an toàn vốn và ổn định hơn trong trường hợp có biến động khơng tích cực từ kinh tế vĩ mô. Điều này làm cho các ngân hàng có sự thận trọng hơn trong việc cho vay BĐS. Cụ thể năm 2010 dự nợ cho vay BĐS là 235,264 tỷ đồng tăng 27.67% năm 2009, tỷ lệ nợ xấu vào khoảng 4.25% cho thấy thị trường BĐS bắt đầu chững lại và có dấu hiệu suy giảm, các món nợ BĐS có rủi ro tăng cao hơn, tuy nhiên chưa đáng báo động.
Năm 2011 - 2012, dư nợ cho vay BĐS là 348,000 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu BĐS là 14.14% tăng một cách đột biến so với năm 2010. Nguyên nhân là do các ngân hàng đã mở rộng cửa cho vay lĩnh vực BĐS. Đến khi Nhà nước có chính sách xiết chặt tiền tệ, hạn chế cho vay vào thị trường BĐS. Tăng trưởng tín dụng khống chế dưới 20% và tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực phi sản xuất trong tổng dư nợ tối là là 22% đến 30/2/2011 và tỷ trọng này tối đa là 16% đến 31/12/2011. Cộng với thị trường BĐS đóng băng, giá BĐS giảm mạnh, nguồn trả nợ chủ yếu của khách hàng vay vốn đều là từ tiền bán nhà, bán đất, cho thuê nhà đều bị giảm giá trị, những khoản nợ đến hạn thanh tốn sẽ có nguy cơ thành nợ quá hạn. Hơn nữa, cho vay BĐS, tài sản đảm bảo chủ yếu là BĐS và khi thị trường đóng băng, làm cho tính thanh khoản của các TSĐB này trở nên kém đi và giảm giá trị. Những ngân hàng đánh giá TSĐB cao lên để cho vay thì sẽ gặp trở lại lớn khi trong việc thu hồi nợ khi giá trị TSĐB bị giảm, nguy cơ trở thành nợ xấu từ các khoản
vay được thể chấp từ BĐS trong giai đoạn này là rất cao. Năm 2012, nợ xấu BĐS tiếp tục tăng lên, dư nợ BĐS giảm xuống chỉ còn 228,606 tỷ đồng thế nhưng tỷ lệ nợ xấu là 15.5%. Thị trường BĐS của nước ta vốn dĩ có sự phát triển tự phát, thiếu sự quản lý chặt chẽ, thiếu quy hoạch, không căn cứ vào kế hoạch và nhu cầu của thị trường. Đầu tư BĐS theo phong trào; nhiều doanh nghiệp có ít, hoặc thậm chí khơng có kinh nghiệm, yếu về năng lực tài chính, khơng phải là ngành nghề kinh doanh chính cũng tham gia kinh doanh BĐS. Lực lượng các nhà đầu cơ nhỏ lẻ tăng mạnh làm cho giá nhà đất không phản ánh đúng thực trạng. . Nợ xấu BĐS tại Việt Nam bắt đầu từ việc thị trường này phát triển quá nóng, trong khi các chủ đầu tư khơng đủ tiềm lực tài chính, dựa quá nhiều vào nguồn vốn vay ngân hàng. Khi thị trường BĐS chững lại, thanh khoản chậm và giảm giá mạnh, khả năng nợ BĐS trở thành nợ xấu rất cao. Do tác động khủng hoảng tài chính cùng với chính sách hạn chế tín dụng cho các lĩnh vực phi sản xuất, các dòng vốn chảy vào lĩnh vực bất động sản đều suy giảm mạnh khiến giao dịch trên thị trường này khá ít ỏi, bất chấp giá mặt hàng này đã giảm tương đối mạnh, số lượng hàng tồn bất động sản ngày càng lớn. Nhiều dự án bị tạm ngưng do thiếu vốn, thị trường ảm đạm kéo dài khiến nhiều doanh nghiệp bất động sản rơi vào tình trạng thua lỗ, khơng có tiền trả nợ ngân hàng, dẫn đến nguy cơ nợ bất động sản trở thành nợ xấu.
Năm 2013, nợ xấu của hệ thống bất động sản đã giảm, dư nợ BĐS là 262,207 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu BĐS giảm chỉ còn 3.38%. Mua bán nợ xấu bất động sản chiếm 80% mua bán nợ xấu của nền kinh tế. Vì vậy, một phần khó khăn của thị trường bất động sản đã được xử lý. Một loạt văn bản pháp quy liên quan đến thị trường bất động sản đã được ban hành: (i) Ngày 7/1/2013, Chính phủ ban hành nghị quyết 02 về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải quyết nợ xấu. Trong đó có nội dung dành 30.000 tỉ đồng (gói hỗ trợ 30.000 tỷ đồng) thơng qua tái cấp vốn để phục vụ cho vay đối với các đối tượng mua nhà ở xã hội, nhà ở diện tích dưới 70m2
, giá bán dưới 15 triệu đồng/m2. Nợ xấu đã được Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng (VAMC) xem xét mua lại. Nhà ở xã hội đã được xem xét hỗ trợ bằng Nghị quyết 02 của Chính phủ thơng qua gói 30.000 tỷ, quỹ đầu tư bất động sản cũng được thúc đẩy, ngân hàng tiết kiệm nhà cũng được đề xuất. Cuối năm 2013, một số cơng trình tại một số vị trí
thuận lợi đã tái khởi động, một số dự án đã hoàn thành đi vào bàn giao nhà (Trần Kim Chung, 2013).
2.2.2. Đánh giá về công tác hạn chế của Ngân hàng thường mại Việt Nam: 2.2.2.1. Biện pháp hạn chế nợ xấu đã thực hiện
Nợ xấu NHTM Việt Nam không phải mới phát sinh, thực chất đã được tích tụ từ nhiều năm trước, khi tình hình kinh doanh xấu đi, tình trạng nợ xấu mới thể hiện rõ nét và tăng nhanh. Nợ xấu có xu hướng tăng bắt đầu từ năm 2007 và đặc biệt được quan tâm và chú ý từ cuối năm 2010. Thực hiện chỉ đạo của Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ, đặc biệt là Nghị quyết số 13/NQ-CP ngày 10/5/2012 của Chính phủ về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, trong những tháng đầu năm 2012, NHNN đã triển khai đồng bộ, quyết liệt nhiều giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng vay vốn và tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng một cách hiệu quả. Cụ thể:
• NHNN liên tục điều chỉnh giảm các mức lãi suất điều hành và lãi suất tiền gửi tối đa bằng VND của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng; quy định và điều chỉnh giảm lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND đối với bốn lĩnh vực ưu tiên gồm nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, ngành công nghiệp hỗ trợ phù hợp với diễn biến lạm phát, kinh tế vĩ mô và chủ trương giảm nhanh mặt bằng lãi suất cho vay. NHNN đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động, từ 14% và đến 11/6/2012 lãi suất huy động còn 9%, điều này làm cho lãi suất cho vay cũng hạ nhiệt theo, doanh nghiệp dễ dàng hơn trong việc tiếp cận vốn ngân hàng.
• Chỉ đạo các tổ chức tín dụng tích cực chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng tập trung vốn cho các lĩnh vực ưu tiên; rà soát, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng trong việc trả nợ vốn vay; điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ đối với khách hàng có hoạt động sản xuất, kinh doanh theo chiều hướng tích cực và có khả năng trả nợ tốt; xem xét miễn, giảm lãi phải trả đối với khách hàng bị tổn thất về tài sản dẫn đến khó khăn về tài chính theo quy định pháp luật; tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp có triển vọng phát triển, có sản phẩm đáp ứng yêu cầu của thị trường nhưng đang gặp khó khăn về tài chính vay được vốn ngân hàng để phục vụ sản
xuất kinh doanh; xây dựng kế hoạch tăng trưởng tín dụng trong những tháng cuối năm phù hợp với chủ trương mở rộng tín dụng hiệu quả của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước; điều chỉnh giảm lãi suất cho vay của các khoản cho vay trước đây về mức tối đa 15%/năm...
- Ngày 18/4/2012, Thống đốc NHNN đã ký Quyết định số 734/QĐ-NHNN về việc ban hành Kế hoạch hành động của ngành Ngân hàng triển khai thực hiện Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015”.
Cơ cấu lại các định chế tài chính – ngân hàng, nhất là đối với các định chế yếu kém, có nguy cơ đổ vỡ ln địi hỏi phải xử lý nhanh, thận trọng để giảm thiểu chi phí tái cơ cấu và hạn chế rủi ro hệ thống gia tăng. Vì vậy, trước khi Đề án “Cơ cấu lại hệ thống
các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” được Thủ tướng Chính phủ ban hành, từ cuối
tháng 10/2011, NHNN đã chủ động đánh giá và phân loại các tổ chức tín dụng theo mức độ lành mạnh, an tồn. Qua đó, NHNN xác định được 09 ngân hàng thương mại cổ phần yếu kém cần phải cơ cấu lại và đã chủ động báo cáo Thủ tướng Chính phủ cho phép triển khai một số biện pháp xử lý đối với các ngân hàng này, gồm: (i) Thành lập Tổ giám sát của NHNN với sự tham gia của NHNN, các ngân hàng thương mại nhà nước tại mỗi ngân hàng yếu kém để giám sát toàn diện các ngân hàng này; (ii) Tích cực hỗ trợ thanh khoản, bảo đảm khả năng chi trả của từng ngân hàng; (iii) Thanh tra toàn diện và/hoặc lựa chọn cơng ty kiểm tốn quốc tế thực hiện kiểm tốn tài chính, đánh giá chất lượng tài sản, nợ xấu và vốn chủ sở hữu thực tế của từng ngân hàng để làm cơ sở áp dụng các biện pháp cơ cấu lại thích hợp; (iv) Chỉ đạo các ngân hàng yếu kém xây dựng phương án cơ cấu lại trên tinh thần tự nguyện để trình NHNN phê duyệt (NHNN sẵn sàng áp dụng các biện pháp can thiệp bắt buộc đối với tổ chức tín dụng yếu kém theo quy định của pháp luật) và báo cáo Thủ tướng Chính phủ cho phép triển khai; (v) Phối hợp chặt chẽ, thường xuyên với cấp ủy, chính quyền địa phương và Bộ Cơng an trong quá trình cơ cấu lại các ngân hàng yếu kém.
- Ngày 1/6/2013 NHNN tung gói kích cầu 30.000 tỷ đồng vừa hỗ trợ thị trường bất động sản bị đống băng trong thời gian vừa qua vừa giúp người thu nhập thấp tiếp cận được nhà ở với giá rẻ.
2.2.2.2. Kết quả đạt được:
Công khai minh bạch nợ xấu Ngân hàng:
Thông tư số 35/2011/TT-NHNN quy định việc công bố và cung cấp thơng tin của NHNN Việt Nam, trong đó sẽ cơng bố 5 chỉ tiêu quan trọng của các NHTM theo chuẩn IMF gồm: tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, dư nợ của từng lĩnh vực trong tổng dư nợ, chỉ số ROA, ROE của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Theo NHNN đây là một bước tiến quan trọng của cơ quan này trong q trình minh bạch hóa thơng tin về hoạt động ngân hàng và được cộng đồng các tổ chức tài chính, các nhà tài trợ quốc tế đánh giá cao. Việc công bố tỷ lệ nợ xấu cũng gián tiếp xác nhận khả năng minh bạch hóa phần nào nợ xấu của các NHTM ở Việt Nam.
Nợ xấu có dấu hiệu giảm
Sau khi NHNN cơng bố tỷ lệ nợ xấu tồn hệ thống năm 2012 là 8.6% tương đương 202 nghìn tỷ đồng. Đây là con số khá cao trong những năm vừa qua, cho thấy được sự yếu kém trong hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam. Sang đến năm 2013 các NHTM tập trung giải quyết vấn đề nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu tồn hệ thống giảm xuống cịn 3.79% theo công bố của NHNN, đây là một tín hiệu đáng mừng cho hệ thống ngân hàng. Các NHTM đã biết được những hệ lụy kéo theo của việc cho vay lỏng lẻo trong khâu xét duyệt, thẩm định tài sản, tài chính của khách hàng.
Mở rộng đối tượng mua bán nợ xấu
Ngày 16/5/2012 NHNN ban hành văn bản số 2871/NHNN-TD cho phép một số NHTM lớn thực hiện mua bán nợ, theo quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/2/2006. Theo đó, NHNN cho phép các ngân hàng này mua bán nợ dưới dạng cho doanh nghiệp và vay nợ của các tổ chức tín dụng vay lẫn nhau. Được thành lập theo Quyết định số 1459/QĐ – NHNN ngày 27/6/2013 của Thống đốc NHNN Việt Nam, và sự ra đời của VAMC nhằm phục vụ nhu cầu quản lý nợ và khai thác tài sản của NHTM, mở rộng quan hệ mua bán, thu hồi nợ, triển khai công tác mua bán nợ lành mạnh và minh bạch hóa tình hình tài chính, giúp phần nào tháo gỡ “gánh nặng” nợ xấu cho các NHTM,
giúp làm sạch bảng cân đối tài chính, qua đó góp phần mở rộng tín dụng cho nền kinh tế. Theo kết quả thống kê qua 6 tháng đầu năm 2014, VAMC đã mua được 11,414 tỷ đồng nợ xấu của các NHTM và kể từ khi đi vào hoạt động 11/10/2013 VAMC đã mua được 50,721 tỷ đồng.
2.2.2.3. Hạn chế:
Khó phân loại nợ chính xác và khó xác định được tỷ lệ nợ xấu thực sự
Nợ xấu được coi là tiêu chí chính về đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Các NHTM Việt Nam hiện nay đang rất quan tâm đến việc quản lý các khoản nợ xấu vì tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu. Tuy vậy, do sự thiếu minh bạch và nhiễu thông tin hiện nay đã dấn đến khó có thể xác định được chính xác số nợ xấu thực tế tại các NHTM Việt Nam là bao nhiêu. Bên cạnh đó, việc phân loại nợ theo thơng lệ quốc tế có