6. Bố cục luận văn
1.3. Quản trị nguồn vốn huy động của Ngân hàng thương mại
1.3.4.5. Đảm bảo tỷ lệ thu nhập lãi cận biên
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, đầu vào và đầu ra trong hoạt
động kinh doanh của chúng đều là tiền tệ. Bên cạnh đó, vốn hoạt động của Ngân
hàng chủ yếu không phải từ vốn chủ sở hữu mà là vốn huy động nên chi phí đầu
vào chính là chi phí lãi phải trả cho nguồn vốn huy động và thu nhập đầu ra chính là thu nhập từ lãi cho vay.
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên cho thấy nếu chi phí huy động vốn tăng nhanh
hơn lãi thu từ cho vay và đầu tư hoặc lãi thu từ cho vay và đầu tư giảm nhanh hơn chi phí huy động vốn sẽ làm cho NIM bị thu hẹp lại, rủi ro lãi suất sẽ lớn. Như vậy, tỷ lệ thu nhập lãi cận biên của Ngân hàng chịu sự tác động của nhiều
yếu tố như:
- Những thay đổi trong lãi suất.
- Những thay đổi trong mức chênh lệch giữa lãi thu từ tài sản có và chi phí phải trả lãi cho tài sản nợ.
- Những thay đổi về giá trị tài sản nhạy cảm với lãi suất mà Ngân hàng nắm giữ khi mở rộng hay thu hẹp quy mơ hoạt động của mình.
và lãi suất thay đổi, giữa kỳ hạn ngắn và kỳ hạn dài, giữa tài sản mang lại thu nhập thấp với tài sản mang lại thu nhập cao.
Trên thực tế, chúng ta thấy rằng hầu hết các nhà quản trị ở các Ngân hàng khơng thể dự báo chính xác lãi suất thị trường vì việc dự báo chính xác lãi suất thị trường cần phải có khả năng dự báo những thay đổi trong sự đánh giá của thị
trường đối với tất cả những nhân tố cấu thành của lãi suất gồm lãi suất thực của
các chứng khốn khơng có rủi ro và phần bù rủi ro cho vay. Do đó, các Ngân hàng phải chấp nhận rằng là khơng thể kiểm sốt và dự báo chính xác về lãi suất nên phải tìm những biện pháp bảo vệ để đối phó với rủi ro lãi suất, nhằm mục tiêu bảo vệ tỷ lệ thu nhập lãi cận biên dự kiến của Ngân hàng. Để thực hiện mục tiêu này, cần phải xem xét cách phòng chống rủi ro lãi suất thông qua việc xác
định và kiểm soát khe hở nhạy cảm lãi suất của các Ngân hàng.