MỞ ĐẦU : GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
6. Kết cấu luận văn
3.1 Giải pháp quản lý nợ xấu tại Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
3.1.1 Hoàn thiện hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ
Để nâng cao công tác quản lý nợ xấu, Eximbank cần xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ của mình. Từ dữ liệu tài chính và phi tài chính, kết hợp với nhận định chuyên gia, hệ thống xếp hạng tính dụng nội bộ giúp ngân hàng
- Hỗ trợ phê duyệt tín dụng: Cơng cụ hỗ trợ đắc lực trong việc ra quyết định cấp tín dụng được chính xác, hiệu quả.
- Thực hiện quản trị rủi ro tín dụng: Xếp hạn tín nhiệm là cơng cụ đánh giá mức độ rủi ro khách hàng. Nhờ vào các nguyên tắc, khung chính sách, hệ thống xếp hạng tín dụng là căn cứ độc lập để Eximbank đánh giá hiệu quả quá trình quản trị rủi ro của các bộ phận liên quan, bảo đảm việc cấp tín dụng được quản lý phù hợp, các tài sản có rủi ro tín dụng nằm trong các giới hạn, thống nhất với các tiêu chuẩn thận trọng và khả năng phát hiện rủi ro sớm.
- Hỗ trợ xác định giá khoản tín dụng: Mức giá chào cho khoản tín dụng phải phù hợp và đủ để bồi hồn tổn thất tín dụng. Xếp hạn tín dụng phân loại các mức độ rủi ro và là một trong những căn cứ tin cậy để xác định giá cho các khoản tín dụng, theo nguyên tắc mức xếp hạn tín nhiệm thấp (rủi ro cao) có mức giá cao và ngược lại.
- Hỗ trợ quản lý và quản trị khách hàng: Mối quan hệ giữa Eximbank và khách hàng căn cứ vào mức độ xếp hạn tín nhiệm của khách hàng. Những khoản vay có mức độ rủi ro cao, cần được kiểm sốt, thường xuyên đánh giá, những khoản vay có mức độ rủi ro thấp cũng cần theo dõi. Những khách hàng có mức độ xếp hạn tín nhiệm cao, được ưu ái hơn trong các quan hệ giao dịch với ngân hàng.
- Làm căn cứ trích lập dự phịng: Mỗi khách hàng có mức độ rủi ro tín dụng khác nhau, ngoài việc xếp hạng mức độ rủi ro của khách hàng theo TT02, Eximbank dựa vào cơng cụ xếp hạng tín nhiệm nội bộ, để đánh giá rủi ro của khách hàng và đưa ra mức trích lập dự phịng thích hợp. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho phép tính tốn, ước lượng tổn thất dự kiến thông qua xác suất khách hàng không trả được nợ (PD), tỷ trọng tổn thất
ước tính (LGD) và tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả được nợ (EAD)
- Hỗ trợ quản lý thông tin theo danh mục và tạo báo cáo: Hệ thống xếp hạng tín dụng có được nguồn tài nguyên phong phú về thông tin khách hàng và hoạt động kinh doanh, được vận hành trên nền tảng cơng nghệ cao, có thể chiết xuất thơng tin theo danh mục yêu cầu và thực hiện báo cáo hiệu quả