Chương 1 : Giới thiệu đề tài
2.5 Mơ hình nghiên cứu
Để đưa ra mơ hình nghiên cứu phù hợp tác giả sử dụng mơ hình tởng qt là mơ hình dữ liệu bảng để xem xét mối quan hệ giữa khả năng sinh lời với các biến được đề xuất.
Mơ hình dữ liệu bảng có dạng tởng qt như sau:
Yit= m + β0*X1it + β1*X2it + …+ βn*Xnit + ut
Trong đó:
I: Đơn vị chéo thứ i T Thời gian thứ t Y: Biến phụ thuộc X: Biến độc lập
Như vậy, để nghiên cứu tác đợng của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại, tác giả đề xuất mơ hình nghiên cứu cụ thể là 2 mơ hình như sau:
ROA = 𝜶𝟎 + 𝜶𝟏NPL +𝜶𝟐NIIR +𝜶𝟑LA +𝜶𝟒 CLA + 𝜶𝟓FL +
𝜶𝟔AGE +𝜶𝟕CAR + 𝜶𝟖LLOAN + 𝜶𝟗LLR (1)
ROE = 𝜶𝟎 + 𝜶𝟏NPL +𝜶𝟐NIIR +𝜶𝟑LA +𝜶𝟒 CLA + 𝜶𝟓FL +
𝜶𝟔AGE +𝜶𝟕CAR + 𝜶𝟖LLOAN + 𝜶𝟗LLR (2)
Trong đó:
Các biến đợc lập gồm:
Bảng 2.2: Danh sách các biến độc lập trong mơ hình (1) và (2).
STT Ký hiệu Biến Tên gọi Cách tính
1 NPL Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu/Tổng dư nợ
2 NIIR Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng trên tởng thu nhập hoạt đợng
Thu nhập từ tín dụng/Tởng thu nhập hoạt động
3 LA Tỷ lệ cho vay và ứng trước Cho vay và ứng trước/Tổng tiền gửi
4 CLA Chi phí của mỗi tài sản vay Chi phí hoạt đợng/Tởng dư nợ 5 FL Địn bẩy tài chính Tởng nợ vay/Tởng tài sản
6 AGE Thâm niên Thâm niên của ngân hàng
7 CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Vốn bắt ḅc/Tài sản tính theo đợ rủi ro gia quyền (RWA)
8 lLOAN Tổng dư nợ Tổng dư nợ
9 LLR Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro/ Tổng dự nợ
(Nguồn: Tổng hợp của tác giả)
Kết luận chương 2
Chương 2 mang đến cho người đọc những kiến thức nền tảng về rủi ro tín dụng, khả năng sinh lời và các chỉ số đo lường. Đồng thời trong chương 2 tác giả khảo lược lại 12 nghiên cứu của các tác giả trong và ngồi nước nhằm có cơ sở và thơng tin đầy đủ để đề xuất mơ hình và các biến phù hợp cho mục tiêu nghiên cứu.
Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng tác đợng đến khả năng sinh lời của Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam