CHƯƠNG 4 : KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP
4.1.1. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Quốc
Quốc tế Việt Nam (VIB)
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Bảng 4.1: Tình hình hoạt động của VIB (2017-2021)
Đơn vị: nghìn tỷ đồng Chỉ tiêuNăm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Tăng trên năm (%) Tổng tài sản 7,478 12,628 17,849 18,581 21.372 30.02 Vốn điều lệ 1,000 3,000 3,000 3,000 3,000 31.61 Dư nợ cho vay 4,874 7,008 8,404 9,683 12,129 25.6 Vốn huy động 6,826 9,217 14,751 14,751 17,510 29.19 Lợi nhuận trước thuế 120 259 525 468 393 34.54
2017 2018 2019 2020 2021 0 5 10 15 20 25 7 13 18 19 21 1 3 3 3 3 5 7 8 10 12 7 9 15 15 18
Tổng tài sản Vốn điều lệ Dư nợ cho vay Vốn huy động
Biểu đồ 4.1: Tình hình hoạt động của VIB từ năm 2017-2021
Từ bảng số liệu ta thấy năm 2017 - 2021 tình hình hoạt động của NH đã có sự chuyển biến rõ rệt, tổng tài sản năm 2018 tăng 68.9% so với năm 2017 và năm 2019 tăng 41.3% so với năm 2018. Nhưng đến năm 2021 thì tổng tài sản của NH có sự tăng trưởng thấp hơn so với năm 2020 chỉ có 15%.
Ngân hàng cũng đã hồn thành mức 3000 tỷ đồng vốn điều lệ theo quy định của NHNN vào cuối năm 2018 đảm bảo cho ngân hàng có lượng vốn cần thiết để hoạt động cũng như tăng khả năng huy động vốn từ dân cư. Mặc dù năm 2021 vốn điều lệ của NH không được tăng lên nhưng bên cạnh đó NH đã chú trọng nâng cao trình độ quản lý, kinh doanh, kiểm soát vốn nên hoạt động kinh doanh vẫn phát triển tốt, điều đó được thể hiện thông qua chỉ tiêu huy động, dư nợ cho vay.
Năm 2020 tổng vốn huy động của toàn hệ thống đạt được 14,751 tỷ đồng tăng 5,3% so với năm 2016. Tỷ lệ này tiếp tục được tăng lên ở năm 2021 là 17,510 tỷ đồng, tăng 18.7% so với năm trước. Qua đây cho ta thấy khả năng huy động vốn từ các cá nhân, tổ chức kinh tế của NH trong những năm qua khá tốt mặc dù hiện tại nền kinh tế cũng tồn tại những bất ổn như lạm phát tăng cao, biến động về lãi suất và giá vàng
Song song với tỷ lệ huy động thì dư nợ cho vay qua các năm vẫn khơng ngừng tăng trưởng, cụ thể là năm 2020 dư nợ cho vay tăng 15.2% so với năm 2019 và năm 2021 tăng 25.3% so với năm 2020. Sở dĩ dư nợ năm 2020 tăng trưởng không cao so với năm 2019 là vì góp phần hạn chế lạm phát, chính phủ thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ lãi suất cho vay duy trì ở mức cao khoảng trên dưới 20%/năm và hạn chế tăng trưởng tín dụng không vượt mức 20%.
4.2. Đánh giá chung về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP phịng giao dịch Long Khánh
4.2.1. Thành cơng trong quản trị tín dụng ở Ngân hàng TMCP (VIB) phịng giao dịch Long Khánh
Do nhận thức rõ được vai trò cũng như vị trí của quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, thời gian qua quản trị RRTD đã được VIB triển khai trên toàn diện tất cả các khâu của hoạt động tín dụng. Kết quả này thể hiện sự nhận thức đúng đắn của ban lãnh đạo ngân hàng và cán bộ trong ngân hàng về bản chất, hậu quả và nguyên nhân của RRTD để tự giác thực hiện những giải pháp phịng ngừa và xử lý RRTD đúng đắn. Nhờ đó VIB đã mạnh dạn triển khai công tác huy động vốn và cho vay, vừa chủ động phòng ngừa và hạn chế RRTD ở mức thấp nhất.
Nhờ áp dụng đầy đủ các quy trình trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng một cách thích hợp trong những năm gần đây dù kinh tế bất ổn và nhiều biến động song tỷ lệ rủi ro, nợ quá hạn của ngân hàng vẫn nằm trong khuôn khổ cho phép của tòa ngành.Chất lượng tín dụng của các khoản vay mới tăng lên rõ rệt. Đồng thời việc xử lí các khoản NQH đã phát sinh có kết quả rất khả quan.
Đạt được những kết quả nói trên là do được sự chỉ đạo hợp lí của Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam, nỗ lực khơng ngừng của lãnh đạo và tồn thể cán bộ nhân viên tín dụng VIB, cụ thể các mặt làm được là:
- Thành công trước hết của VIB trong quản trị RRTD là đã đưa công tác này quán triệt vào tồn bộ hoạt đơng của quy trình cho vay khách hàng.Ngay từ khâu huy động vốn Ngân hàng đã chủ động theo sát giá thị trường, không mạo hiểm nâng cao lãi suất để huy động vốn nên đã hạn chế được rủi ro do chênh lệch lãi suất. Trong khâu cho vay, ngân
hàng đã tiến hành thẩm định khách hàng theo phương thức chấm điểm và xếp hạng tín dụng, thẩm định dự án đầu tư theo đầy đủ quy trình và tiêu chí của ngân hàng.Nhờ áp dụng các giải pháp đồng bộ trong quy trình tín dụng nên thực tế RRTD xảy ra trong phạm vi quản lý của VIB là không đáng kể.
- Các nội dung trong cơng tác phịng ngừa RRTD đã được triển khai thực hiện và dần đi vào nề nếp. Các yêu cầu liên quan đến phòng ngừa được quy định cho từng cán bộ tín dụng. Ngân hàng đã liên tục trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của nhà nước. Nhờ những cố gắng trong cơng tác phịng ngừa RRTD mà thời gian qua ngân hàng đã không vấp phải các RRTD lớn như các ngân hàng khác và đã tạo được các điều kiện ổn định để hoạt động của ngân hàng diễn ra bình thường.
- Cơng tác xử lý RRTD đã được VIB chỉ đạo tích cực. Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp hạn chế hậu quả RRTD như phân loại các khoản nợ để xác định khả năng thu hồi , tích cực hợp tác cùng khách hàng để tìm kiếm nguồn tài chính trả nợ cho ngân hàng, đốc thúc cán bộ tín dụng tìm cách thu hồi nợ, xử lý nợ bằng tài sản thế chấp hoặc quỹ dự phòng rủi ro.
4.2.2. Những yếu kém trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại VIB Long Khánh
Bên cạnh những mặt đã đạt được VIB cũng có những tồn tại nhất định cần khắc phục để đảm bảo cho các khoản vay được an toàn hơn:
TP.Long Khánh hiện có hơn 15,8 ngàn ha đất nơng nghiệp. Trong diện tích đất nông nghiệp, đất trồng cây lâu năm là trên 14,4 ngàn ha, đất lúa trên 1,4 ngàn ha, đất trồng cây hằng năm 387ha, còn lại là đất ni trồng thủy sản, đất rừng phịng hộ…
Một trong những băn khoăn, trăn trở của TP.Long Khánh nông nghiệp là một trong những lợi thế của Long Khánh, tuy nhiên chi phí sản xuất còn cao, đầu mối tiêu thụ và giá cả nơng sản chưa ổn định. Trong khi đó, quy mơ ngành dịch vụ - du lịch của Long Khánh cũng là vấn đề cần có giải pháp để nâng cao chất lượng và giá trị, giúp cho chủ trương chuyển đổi cơ cấu kinh tế của thành phố đi đúng định hướng.
Hệ thống thơng tin khách hàng chưa hồn thiện các thông tin cập nhật thường xuyên tuy nhiên chưa đủ chưa đáp ứng được nhu cầu. Các kênh thông tin khác nhau như phương tiện thông tin đại chúng chỉ dừng ở mức chung chung không thể phản ánh được thực trạng nội bộ. Ngoài ra, quan hệ trao đổi thông tin với các Ngân hàng khác chưa
rộng.
Cơng tác kiểm tốn nội bộ giữ một vai trò khá quan trọng trong quản lý kinh doanh Ngân hàng nhưng lại chưa được coi trọng. Việc kiểm nội bộ có tác dụng kiểm tra lại các hoạt động của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói riêng (kiểm tra quá trình ghi chép sổ, lập các biểu, báo cáo.. .) giúp kịp thời phát hiện những sai phạm của bản thân Ngân hàng, của cán bộ tín dụng để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời, Ngân hàng nên chú trọng công tác này.
Hiểu biết của cán bộ tín dụng về các lĩnh vực hoạt động của khách hàng còn nhiều hạn chế. Do vậy việc tư vấn cho khách hàng ít và gặp nhiều khó khăn trong quá trình kiểm tra trước và sau khi cho vay.
Công tác thẩm định khách hàng chưa đi vào quy củ, ngân hàng chưa thực hiện điều tra khách hàng một cách độc lập. Số liệu để thẩm định khách hàng luôn do khách hàng cung cấp, nhiều báo cáo chưa được kiểm tốn, có độ tin cậy thấp.
Cơng tác đánh giá và đo lường rủi ro chưa đi vào thực chất, cứng nhắc theo khuôn mẫu, sách vở, không linh hoạt, bám sát những biến động thực tế.
4.2.3. Nguyên nhân yếu kém trong công tác quản trị rủi ro tin dụng tại VIBNguyên nhân khách quan Nguyên nhân khách quan
Đại dịch Covid-19 đã tác động nghiêm trọng đến mọi mặt của đời sống kinh tế - xã hội Long Khánh. Trong 9 tháng của năm 2021, kinh tế của tỉnh tăng trưởng chậm, Tình trạng thông tin ít và chất lượng kém
Môi trường tài chính chưa minh bạch: đây là yếu tố tác động tiêu cực tới hoạt động tín dụng. Do thị trường tài chính trong nước chưa phát triển, thị trường chứng khoán mới đi vào hoạt động, phần lớn các doanh nghiệp tham gia vào thị trường chứng khốn chưa có ý thức trong việc minh bạch tài chính. Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá đúng năng lực tài chính của khách hàng.
Báo cáo tài chính không minh bạch: khi thẩm định dự án cán bộ tín dụng phân tích và đánh giá khách hàng thông qua báo cáo tài chính của doanh nghiệp song những báo cáo này khơng được kiểm tốn, do vậy độ chính xác khơng cao gây nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc phân tích khả năng trả nợ của khách hàng và đưa ra quyết định cho vay.
Sự không tôn trọng và thiếu hiểu biết về pháp luật của doanh nghiệp: Sự thiếu hiểu biết về pháp luật có thể đẩy doanh nghiệp tới trình trạng thua lỗ hoặc phá sản, khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Đôi khi một số doanh nghiệp mặc dù nắm vững luật kinh tế nhưng vẫn cố tình vi phạm như kinh doanh mặt hàng phi pháp, trốn thuế... khi bị pháp luật phát hiện sẽ bị ngừng hoạt động gây thiệt hại cho ngân hàng.
Việc vay mượn giữa các doanh nghiệp khơng sịng phẳng, xảy ra tình trạng chiếm dụng vốn, thanh tốn chậm hoặc khơng trả vốn giữa các doanh nghiệp với nhau, điều này ảnh hưởng tới kế hoạch trả nợ của doanh nghiệp đối với ngân hàng
Năng lực kinh doanh, khả năng quản lý của người điều hành là yếu tố quan trọng quyết định sự thành bại của doanh nghiệp. Nếu người điều hành khơng sáng suốt có thể đưa ra những quyết định sai lầm trong chiến lược kinh doanh, lựa chọn ngành nghề không phù hợp... dẫn đến làm ăn thua lỗ, khơng có khả năng trả nợ ngân hàng. Hơn nữa, nếu doanh nghiệp quản lý nhân sự không tốt sẽ giảm hiệu quả và năng suất lao động, giảm khả năng cạnh tranh và doanh nghiệp khó có thể đứng vững, dễ lâm vào tình trạng hoạt động khơng hiệu quả, ngân hàng khó có thể thu hồi đủ nợ
Do tư cách và phẩm chất của một số khách hàng là không tốt: họ cố ý lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng, trường hợp này ngân hàng rất khó thu hồi được tiền cho vay.
Nguyên nhân thuộc về phía ngân hàng
Sự hiếu biết về pháp luật trong và ngồi nước của đội ngũ cán bộ cơng nhân viên trong ngân hàng vẫn còn non kém. Việc đào tạo nâng cao năng lực cán bộ còn mang nặng tính hình thức, cơng tác đào tạo cán bộ quản lý chưa đi vào chiều sâu.
Khâu thẩm định dự án đầu tư còn nhiều hạn chế, các chỉ tiêu phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp đều ở trạng thái tĩnh, chưa tính đến các biến số động, nên việc xét duyệt các dự án không lường trước được các biến động của thị trường. Hơn nữa việc thẩm định chủ yếu dựa vào yếu tố định lượng, yếu tố định tính chưa được đánh giá cao và sử dụng không nhiều.
Trang thiết bị công nghệ, thông tin không đầy đủ: Mặc dù trung tâm thông tin tín dụng CIC ra đời nhưng hiệu quả hoạt động chưa cao, Ngân hàng chưa có được nguồn thông tin chính xác, kịp thời và đầy đủ. Điều này dẫn đến việc ngân hàng có thể ra những quyết định sai lầm như: khách hàng vay tiền bằng tài sản thế chấp mà tài sản này đã được
khách hàng thế chấp tại nhiều ngân hàng khác, khách hàng vay tiền và dùng vào mục đích để đảo nợ, trả nợ ngân hàng khác. Đây là tiền đề phát sinh những rủi ro tín dụng.
Công tác diều tra, theo dõi, giám sát khách hàng chưa được đầu tư thích đáng, nên thông tin về khách hàng thiếu chính xác, không theo dõi và nắm bắt kịp thời tình trạng sử dụng vốn và kết quả hoạt động của khách hàng…
Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng có thể do khách quan hoặc chủ quan nhưng dù do nguyên nhân nào đi chăng nữa thì ngân hàng cũng phải tìm mọi cách để khắc phục và làm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của NH.
4.3. Định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới
Dựa trên những điều kiện thuận lợi về địa chỉ đầu tư cũng như định hướng phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế (VIB), trong tín hiệu hoạt động là “an toàn và hiệu quả”, Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế phần (VIB), dự án tín hiệu hoạt động trong những năm tới sẽ là ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam.
Bên ngoài ngân hàng hàng rào chú trọng đầu tư cho các doanh nghiệp được cổ phần hóa từ các doanh nghiệp nhà nước trước đây và các doanh nghiệp có quy mơ vừa và nhỏ.
Tích cực tìm kiếm khách hàng mới, khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, phương pháp sản xuất kinh doanh khả thi, có tài sản đảm bảo. Ngân hàng đặc biệt sẽ tiếp cận các doanh nghiệp trong các khu vực cơng nghiệp và ngân hàng có chi nhánh, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, doanh nghiệp vừa và nhỏ làm ăn có hiệu quả.
Khuyến khích những khách hàng hiện tại đưa tài sản đảm bảo vào thế chấp nhận tại ngân hàng, tỷ lệ vay tăng dần có tài sản đảm bảo.
Tăng cường cơng tác khách hàng trên cơ sở áp dụng mơ hình quản lý khách hàng theo phương thức quản lý khách hàng của các đại lý ngân hàng trên thế giới.
CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ5.1. Kết luận 5.1. Kết luận
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn với nhiều phương thức khác nhau, trong đó rủi ro tín dụng là loại hình rủi ro chiếm tỷ trọng lớn ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong chương đầu tiên của đề tài tập trung tiếp cận một cách hệ thống những vấn đề cơ bản về RRTD và quản trị RRTD trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thương mại. Từ những vấn đề mang tính chất cơ bản đó, trong chương này cũng nêu ra những nguyên nhân, dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của nó đến nền kinh tế, đồng thời cũng nêu lên các hướng quản trị khác nhau để giảm thiểu rủi ro một cách hiệu quả nhất thông qua những nội dung mang tính chất lý luận này tạo cơ sở và làm sáng tỏ cho việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị RRTD tại ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB).
Trong nhiều năm qua VIB luôn phấn đấu để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam và đã có những thành cơng bước đầu khả quan. Mặc dù tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn nhưng kết quả hoạt động kinh doanh vẫn đạt được nhiều khích lệ.
Trên cơ sở đánh giá những mặt tích cực và hạn chế của hoạt động quản trị RRTD tại VIB và tìm hiểu về mục tiêu và định hướng của VIB trong tương lai, nêu lên những giải