Sự an toàn của các ngân hàng luôn luôn là mối quan tâm đối với nhiều người, từ
giới chức điều hành đến các nhà kinh doanh, các cổ đông của ngân hàng và những công
dân của đất nước. Bởi lẽ, những vụ phá sản ngân hàng có ảnh hưởng bất lợi đối với nền
kinh tế hơn các vụ phá sản ở bất cứ loại hình doanh nghiệp nào khác.
Vì thế, để tránh cho ngân hàng những nguy cơ có thể đưa đến sự phá sản, người
ta phải tìm những công cụ báo động để phát hiện sớm những khó khăn của ngân hàng
trước khi những khó khăn đó phát sinh hậu quả xấu, giúp các cơ quan quản lý thực hiện
mọi giải pháp cần thiết để khắc phục. Thông thường, hiệu năng hoạt động của một ngân hàng thường được đo lường trên các trị số cơ bản sau đây: Lợi nhuận sau thuế/Tổng
doanh thu (ROS), tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA), tỷ suất sinh lợi trên vốn cổ
phần (ROE), mức lãi biên tế, tổng thu nhập trên tổng tài sản,…
Dựa vào các chỉ số trên, chúng có các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sinh lời của
ngân hàng Mỹ Xuyên qua 03 năm hoạt độngở bảng 4.12.
Bảng 4.11: Các chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lợi của ngân hàng MX 2005-2007
ĐVT: %
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1. ROS 19,28 21,24 33,97
2. ROA 3,47 3,29 4,41
3. ROE 30 29,9 12,73
4. Đòn bẩy tài chính 8,65 9,09 2,89
(Nguồn: Phòng kế hoạch cung cấp)
Ngân hàng Mỹ Xuyên có vốn tự có chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn, ngân hàng đã huy động nhiều vốn để cho vay, được thể hiện qua chỉ số ROE khá lớn so với ROA. Việc sử dụng nhiều nợ (gồm cả tiền gởi khách hàng) và sử dụng tối thiểu vốn
chủ sở hữu trong quá trình tài trợ tài sản đã tạo ra đòn bẩy tài chính cho ngân hàng. Tác
động của đòn bẩy là rất lớn đối với tỷ suất sinh lợi của ngân hàng: Trong tình hình kinh tế đất nước phát triểnổn định thì chỉ số này càng cao sẽ mang lại lợi nhuận mong đợi
cho ngân hàng càng cao. Ngược lại, khi tình hình kinh tế không ổn định thì nó sẽ mang lại rủi ro rất lớn cho ngân hàng. Với tình hình kinh tế có nhiều biến động như hiện này thì việc quan tâm đến độ lớn của đòn bẩy tài chính là rất cần thiết. Do đó, chỉ số này có
sự biến động không giống nhau qua các năm chứng tỏ các cán bộ ngân hàng có sự điều
chỉnh nguồn vốn tài trợ cho tài sản.
Cơ cấu nguồn vốn có sự thay đổi trong các năm sau, đặc biệt vào năm 2007, vốn
chủ sở hữu tăng mạnh do đáp ứng nhu cầu mở rộng hoạt động của mình. Ngoài ra, để
chuyển đổi mô hình từ ngân hàng nông thôn lên ngân hàng đô thị, buộc ngân hàng phải
tăng vốn điều lệ bằng cách phát hành thêm cổ phiếu vào cuối tháng 03 năm 2007. Điều
này đã làm cho chỉ số ROE giảm mạnh vào năm 2007, nhưng nó không nói lên hiệu quả (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
ngân hàng ngày càng sụt giảm. Mức độ hài lòng của cổ đông có giảm vì tỷ số ROE giảm xuống, nhưng lợi nhuận sau thuế của ngân hàng Mỹ Xuyên không ngừng tăng lên.
Điều đó chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng tốt, được thể hiệnở
sự tăng lên của chỉ số ROA và ROS vào năm 2007. Vì ngân hàng có cơ cấu tài sản Có hợp lý, có sự điều động linh hoạt giữa các hạng mục trên tài sản Có trước những biến động của nền kinh tế, có nhiều hoạt động tích cực trong việc giảm chi phí và tăng thu nhập cho ngân hàng bằng cách quản lý tốt các nguồn thu nhập, cắt giảm chi phí không cần thiết và thực hành tiết kiệm trong mọi hoạt động kinh doanh.
4.3.5. Đánh giá chung về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng * Kết quả đạt được
Từ kết quả phân tích ở trên, chúng ta có sự đánh giá khái quát chung về tình hình kinh doanh của ngân hàng Mỹ Xuyên qua 03 năm 2005-2007 như sau:
- Ngân hàng đã có những chính sách đúng đắn trong thời gian qua, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế của tỉnh nhà, sát thực tế, phù hợp với cơ chế chuyển đổi nền sản
xuất hàng hoá nhiều thành phần. Điều này được thể hiện cụ thể ở các mặt sau:
+ Huy động vốn: ngân hàng Mỹ Xuyên đã có nhiều nổ lực trong việc sử dụng
nhiều biện pháp để huy động vốn, có nhiều cố gắng để cải thiện dần phong cách phục
vụ để thu hút khách hàng, góp phần làm gia tăng nguồn vốn huy động qua các năm.
+ Hoạt động tín dụng: ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín dụng, có những thay đổi trong chính sách cho vay nhằm hạn chế bớt những rủi ro tín dụng ngân hàng. Thể
hiện ở sự gia tăng của doanh số cho vay qua các năm, doanh thu tăng chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng hiệu quả vì thu nhập chủ yếu của ngân hàng Mỹ
Xuyên là từ hoạt động tín dụng.
+ Thu nhập, chi phí, lợi nhuận: Thu nhập luôn tăng trưởng qua 03 năm một phần
từ hoạt động tín dụng có hiệu quả, một phần do các khoản thu nhập từ các hoạt động
dịch vụ của ngân hàng. Chi phí trong 03 năm có tăng nhưng vẫn tăng chậm hơn tốc độ tăng của thu nhập nên lợi nhuận ròng trong 03 năm đều tăng.Đạt được kết quả trên là do ngân hàng đã có nhiều cố gắng trong hoạt động kinh doanh của mình như: tạo sự
thuận tiện cho khách hàng bằng cách mở thêm nhiều chi nhánh, phòng giao dịchở các huyện thị trong tỉnh; có nhiều chương trình thiết thực để thu hút khách hàng cũng như
tạo đượcấn tượng tốt trong lòng người dân;…đồng thời có những biện pháp để hạn chế
các khoản chi phí mà ngân hàng có thể tiết kiệm được.
- Trong những năm qua, được sự đồng tình ủng hộ của Hội Đồng Quản Trị, của toàn thể
cổ đông và nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng cao. Ngân hàng đã mở thêm nhiều phòng giao dịch nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh ngày càng mở rộng
của ngân hàng.
Tóm lại, với những thành tựu ngày càng khả quan của ngân hàng Mỹ Xuyên
có thể sản xuất ổn định, có điều kiện thực hiện thâm canh tăng vụ, tăng số lượng vật
nuôi kịp thời vụ. Bên cạnh đó, ngân hàng còn góp phần làm thu hẹp tình trạng cho vay
nặng lãi ở nông thôn dưới nhiều hình thức, giúp người dân tiết kiệm được chi phí sản
xuất, góp phần tạo ra sản phẩm phục vụ xã hội, tạo ra nhiều công ăn việc làm cho người
nông dân.
* Ưu điểm
- Trong công tác huy động vốn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Ngân hàng Mỹ Xuyên có đội ngũ nhân viên giao dịch lịch sự, niềm nở với
khách hàng và vững vàng nghiệp vụ, thủ tục hồ sơ nhanh gọn, cơ sở vật chất ngày càng
được nâng cấp đáp ứng tốt nhu cầu kinh doanh.
+ Uy tính ngân hàng ngày càng cao, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho việc huy động
vốn.
- Trong nghiệp vụ sử dụng vốn
+ Khâu tiếp xúc khách hàng được thực hiện nhanh chóng, thủ tục xét duyệt cho vay cũng được tinh giảm, dễ hiểu, hầu hết các biểu mẫu được in sẵn nhằm đơn giản hoá cho khách hàng khi vay vốn.
+ Nhờ tăng cường công tác kiểm tra, quản lý, công tác thẩm định chặt chẽ đã đem
lại hiệu quả cao cho hoạt động tín dụng.
* Tồn tại
- Chưa quan tâm đúng mức đến khoản tiền gởi không kỳ hạn, nguồn vốn còn rất nhiều
tiềm năng;
- Có mức lãi suất cho vay cao hơn so với các ngân hàng khác, nên khả năng cạnh tranh thấp;
- Đội ngũ nhân viên còn thiếu;
- Các sản phẩm dịch vụ còn nhiều hạn chế, chưa đáp ứng được hết nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng;
- Các phòng giao dịch và chi nhánh chưa quan tâm đúng mức đến việc quảng bá thương
hiệu cho ngân hàng.