3.3.1. Quan điểm tổng quát của Ngân hàng Ngoại th−ơng về rủi ro tín dụng
• Không tập trung cấp tín dụng quá cao cho 01 khách hàng, 01 ngành nghề/lĩnh vực; các nhóm khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực có liên quan với nhau; 01 loại tiền tệ; và tại một địa bàn.
• Khi quyết định cấp tín dụng cho một dự án lớn phải đ−ợc thực hiện theo chế độ tập thể (nhiều thành viên cùng tham gia quyết định cho vay thông qua nhiều mức xét duyệt và biểu quyết hoạt động của hội đồng tín dụng), bảo đảm tính khách quan.
• áp dụng hạn mức quyết định cấp tín dụng và/hoặc thời hạn cấp tín dụng tuỳ thuộc vào năng lực của chi nhánh.
3.3.2. Hình thức
Việc quản lý rủi ro tín dụng đ−ợc thực hiện d−ới hình thức:
• Các Quy chế, Quyết định, Quy định do Chủ tịch Hội đồng Quản trị hoặc Tổng Giám đốc ban hành.
• Định h−ớng hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ. • Công văn, Thông báo do thành viên Ban Điều hành ký.
3.3.3. Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng cơ bản
Giới hạn tín dụng đối với 01 khách hàng
• Khái niệm
Giới hạn tín dụng của một khách hàng là Tổng mức d− nợ tín dụng tối đa mà Ngân Hàng Ngoại Th−ơng chấp nhận giao dịch đối với khách hàng đó trong một thời kỳ (1 năm).
Tổng mức d− nợ tín dụng đề cập trong Giới hạn tín dụng gồm: d− nợ cho vay, số d− bảo lãnh và phần L/C miễn ký quỹ, d− nợ cho vay chiết khấu, d− nợ cho vay thấu chị
• Mục đích và ý nghĩa
áp dụng Giới hạn tín dụng nhằm h−ớng hoạt động quản trị rủi ro của Ngân hàng Ngoại th−ơng theo h−ớng chuẩn mực quốc tế và có những ý nghĩa sau:
Quản lý rủi ro tổng thể đối với 1 khách hàng. Tr−ớc đây, mỗi phòng
Cẩm nang tín dụng Phiên bản 1.0
Chính sách tín dụng của Ngân hàng Ngoại th−ng Việt Nam
Phần Ngày 3/9/2004
Mục Chính sách qun lý rủi ro tín dụng Trang 9
dịch vụ mà phòng ban mình đ−ợc phân công (phòng tín dụng xây dựng hạn mức cho vay độc lập với việc phòng thanh toán xây dựng hạn mức mở L/C), do đó thông tin về một khách hàng bị phân tán. Giới hạn tín dụng sẽ khắc phục tình trạng nàỵ
Tăng c−ờng tính tập thể, khách quan trong hoạt động tín dụng. Do
Giới hạn tín dụng phải đ−ợc thông qua Hội đồng Tín dụng nên thực chất việc cấp tín dụng đến khách hàng đ−ợc một tập thể xem xét quyết định.
Mở rộng quyền chủ động của chi nhánh trong hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu linh hoạt của khách hàng. Do Giới hạn tín
dụng đ−ợc xác định định kỳ, tr−ớc khi khách hàng có nhu cầu nên chi nhánh có thể chủ động tiếp cận khách hàng, rút ngắn thời gian thẩm định.
• Thời hạn và Thẩm quyền xác định Giới hạn tín dụng
Việc xác định Giới hạn tín dụng cho các khách hàng phải đ−ợc tiến hành xong chậm nhất là vào tháng 6 hàng năm nhằm bảo đảm cơ sở lập kế hoạch tiếp cận khách hàng trong năm.
Việc duyệt Giới hạn tín dụng cho khách hàng đ−ợc chia thành 2 cấp, theo đó các Hội đồng tín dụng cơ sở có các mức thẩm quyền duyệt khác nhau tuỳ thuộc vào năng lực của chi nhánh. Các Giới hạn tín dụng v−ợt thẩm quyền của Hội đồng tín dụng cơ sở phải trình ra Hội đồng tín dụng Trung −ơng xem xét phê duyệt.
Chi tiết các quy định về Giới hạn tín dụng và cách xác định Giới hạn tín dụng đ−ợc trình bày trong Mục 5 của Cẩm nang nàỵ
Phân vùng đầu t−
Để bảo đảm chất l−ợng tín dụng và thuận tiện trong quá trình giám sát khoản vay, mỗi chi nhánh sẽ tập trung cấp tín dụng cho các khách hàng thuộc những vùng đâu t− nhất định. Chi nhánh có thể cấp tín dụng cho các khách hàng ngoài vùng đầu t− của mình nếu đ−ợc Tổng Giám đốc cho phép bằng văn bản. Tuy nhiên, chi nhánh nên tận dụng tối đa các cơ hội kinh doanh thuộc vùng đầu t− của mình tr−ớc khi đầu t− ra ngoàị (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chi nhánh có thể gặp tr−ờng hợp khách hàng nằm tại địa bàn đầu t− của chi nhánh khác (chi nhánh sở tại) nh−ng có đơn vị phụ thuộc hoặc dự án đầu t− hoạt động hoặc đ−ợc triển khai tại địa bàn đầu t− của mình. Trong tr−ờng hợp này, chi nhánh có thể cho khách hàng vay để phục vụ nhu cầu kinh doanh của đơn vị phụ thuộc hoặc dự án, với điều kiện là có thoả thuận bằng văn bản với chi nhánh sở tạị
Chính sách tín dụng của Ngân hàng Ngoại th−ng Việt Nam
Phần Ngày 3/9/2004
Mục Chính sách qun lý rủi ro tín dụng Trang 10
Việc phân bổ vùng đầu t− đ−ợc tiến hành trên cơ sở: • Đặc điểm địa lý nơi chi nhánh đặt chủ sở; • Năng lực của bản thân các chi nhánh.
Phân chia thẩm quyền quyết định trong hoạt động tín dụng
Nhằm vừa tạo tính linh hoạt, vừa bảo đảm mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng, Tổng Giám đốc ban hành quy định thẩm quyền xét duyệt cho vay theo các cấp nh− sau:
• Giám đốc chi nhánh:
Thẩm quyền xét duyệt cho vay đối với mỗi chi nhánh đ−ợc quy định khác nhau, tuỳ thuộc vào tình hình thực tế trên địa bàn và năng lực quản lý. Mức thẩm quyền cao nhất là 60 tỷ đồng, thấp nhất là 20 tỷ đồng1 đối với từng lần cho vay dự án đầu t− và mở L/C, bảo lãnh miễn ký quỹ (trừ các lĩnh vực/mặt hàng mang tính chất đặc thù có quy định riêng). Các khoản cho vay khác có giá trị nằm trong Giới hạn tín dụng đã đ−ợc duyệt, Giám đốc chi nhánh đ−ợc quyền chủ động quyết định. Đối với các khoản cho vay v−ợt ngoài phạm vi nói trên, Chi nhánh phải trình Tổng Giám đốc xem xét phê duyệt.
• Tổng Giám đốc:
Các khoản thuộc Hội sở chính hoặc do chi nhánh gửi lên đ−ợc chia làm 3 cấp: các khoản có giá trị đến 100 tỷ đồng do Phó Tổng Giám đốc phụ trách tín dụng đ−ợc quyền xem xét và quyết định; các khoản từ trên 100 tỷ đồng đến 120 tỷ đồng do Tổng Giám đốc quyết định; các khoản lớn hơn 120 tỷ đồng phải do Hội đồng tín dụng Trung −ơng xem xét phê duyệt.
Hội đồng tín dụng
Hội đồng tín dụng là tổ chức hỗ trợ cho Tổng Giám đốc và Giám đốc chi nhánh, có nhiệm vụ và quyền ra quyết định các khoản cấp tín dụng có giá trị lớn, mức độ phức tạp để bảo đảm tính khách quan.
Hình thức làm việc của Hội đồng tín dụng là tổ chức họp các thành viên. Các cuộc họp đều phải có biên bản với đầy đủ các chữ ký thành viên. Quyết định của Hội đồng tín dụng dựa trên cơ sở ý kiến biểu quyết của các thành viên, theo nguyên tắc đa số (quá bán).
Hệ thống Hội đồng tín dụng gồm 2 cấp: Hội đồng tín dụng cơ sở do chi nhánh thành lập, và Hội đồng tín dụng Trung −ơng do Hội Sở Chính thành lập.
1
Cẩm nang tín dụng Phiên bản 1.0
Chính sách tín dụng của Ngân hàng Ngoại th−ng Việt Nam
Phần Ngày 3/9/2004
Mục Chính sách qun lý rủi ro tín dụng Trang 11
Mối quan hệ giữa Hội đồng tín dụng và Giám đốc chi nhánh, Tổng Giám đốc có thể đ−ợc mô tả trong sơ đồ d−ới đâỵ
Đ ề n g h ị củ a k h ách h àng H ộ i đ ồ ng tín d ụ ng cơ sở G iám đ ố c ch i n h án h G iám đ ố c ch i n h án h T riển k h ai T rìn h T ru ng −ơ ng K ý h ợ p đồn g tín d ụn g , h o ặ c từ ch ố i Đ ề n g h ị củ a k h ách h àng tại H S C H ộ i S ở C h ính H ộ i đ ồ ng tín d ụ ng T ru ng −ơ ng T ổ n g G iám đ ố c, P hó T G ĐT ổ n g G iám đ ố c, P hó T G Đ T riển k h ai Đ ố i t−ợ ng b ắt b u ộ c, T h ô ng b áo b ằn g văn b ản Đ ố i t−ợ ng b ắt b u ộ c, T ron g th ẩm q uy ền củ a C N , h oặc đ ã đ−ợ c T G Đ đ ồn g ý T r−ờ ng h ợ p v−ợ t th ẩm q uy ền C N ph ứ c tạp ph ứ c tạp
Mức d− nợ tối đa đối với từng chi nhánh
Căn cứ tình hình kinh tế xã hội tại địa bàn và năng lực quản lý rủi ro tại chi nhánh, Tổng Giám đốc khống chế mức d− nợ tối đa quy VND đối với từng chi nhánh. Đây là các mức d− nợ khống chế, chi nhánh không đ−ợc v−ợt, trừ tr−ờng hợp có sự chấp thuận bằng văn bản của Tổng Giám đốc. Mức d− nợ tối đa này th−ờng là một trong các nội dung đ−ợc ghi trong kế hoạch tín dụng thông báo cho chi nhánh. (về kế hoạch tín dụng, xem Mục 3.4.3).
Các giới hạn khác
Ngoài ra, tuỳ tình hình thực tế tại từng thời điểm và trên cơ sở đánh giá những biến động đột ngột có tác động xấu đến công tác quản lý rủi ro tín dụng, Tổng Giám đốc có thể ban hành văn bản giới hạn, ngừng cho vay mới, hoặc áp dụng các kỹ thuật giảm d− nợ đối với một nhóm khách hàng, mặt hàng/lĩnh vực đầu t−.
Chính sách tín dụng của Ngân hàng Ngoại th−ng Việt Nam
Phần Ngày 3/9/2004
Mục Chiến l−ợc, định h−ớng và kế hoạch tín dụng. Trang 12
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});