những nhầm lẫn đó đều được phát hiện và chính sửa kịp thời.
3.2. Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trịtiền tại công ty cổ phần dịch vụ vận tải và thương mại. tiền tại công ty cổ phần dịch vụ vận tải và thương mại.
3.2.1. Công tác quản trị tiền trước những yêu cầu phát triển kinhdoanh của công ty trong thời gian tới. doanh của công ty trong thời gian tới.
Phát triển vững mạnh cả về chiều rộng lẫn chiều sâu là mục tiêu hàng đầu của công ty cổ phần dịch vụ vận tải và thương mại.
Công ty có kế hoạch đầu tư phát triển cơ sở vật chất trong thời gian tới đặc biệt là kế hoạch mua thêm một tàu nhằm đáp ứng nhanh chóng, kịp thời những nhu cầu của khách hàng trong nước và quốc tế. Với những kế hoạch chi đầu tư mang tính chiến lược như sử chữa hay mua mới tàu công ty phải lên kế hoạch trong một thời gian dài đồng thời tăng cường tích lũy vốn nhằm đảm bảo cho hoạt động đầu tư của công ty. Việc tích lũy này sẽ khiến công ty thừa vốn tạm thời vì công ty sẽ gửi có kì hạn vào ngân hàng để thu vốn bởi lãi suất tiền gửi có kì hạn cao hơn lãi suât không kì hạn.
Với nhiệm vụ phát triển nguồn vốn kinh doanh của mình, công ty áp dụng nhiều hình thức tăng trưởng vốn như sau:
- Nâng cao hiệu quả sử dụng các nguồn vốn hiện có bằng các biện pháp tích cực trong việc sử dụng vốn cố định và vốn lưu động.
- Mở rộng hơn nữa quan hệ hợp tác với các nước trong khu vực vì lượng vận chuyển hàng hóa và xuất nhập khẩu trong khu vực này chiếm tỷ trọng khá lớn. Thêm nhiều bạn hàng công ty sẽ có thêm nhiều doanh thu và lợi nhuận. Tuy nhiên doanh thu và lợi nhuận đó pahir biểu hiện giá trị bằng tiền thực tế chứ không phải là những món nợ.
Để thực hiện mục tiêu trên trong những năm tới công ty đồng thời phải sử dụng nhiều hình thức tăng vốn, sử dụng nhiều phương pháp quản lý, hạch toán chặt chẽ và hiệu quả hơn đồng vốn kinh doanh của công ty: để tăng vốn không chỉ đơn thuần là tìm ra biện pháp, xây dựng các chiến lược, mục tiêu phát triển mà còn phải thưc thi chúng một cách có hiệu quả nhất. Kế toán vốn bằng tiền là một trong những công cụ quản lý rất quan trọng cho việc phát triển vốn kinh doanh của công ty thông qua phản ánh chính xác tình hình biến động.
3.2.2. Một số giải pháp và kiến nghị góp phần hoàn thiện công tác quảntrị tiền tại công ty Cổ phần dịch vụ vận tải và Thương mại. trị tiền tại công ty Cổ phần dịch vụ vận tải và Thương mại.
Quản lý nợ phải thu
Công ty đã chưa quan tâm đúng mức tới thu hồi các khoản nợ phải thu không đầu tư đầy đủ nguồn lực cũng như chính sách trong việc theo dõi và thực hiện việc thu nợ, mặc dù khoản này chiếm phần không nhỏ trong tổng vốn lưu động. Thời gian thu hồi nợ càng ngắn thì doanh nghiệp càng có nhiều tiền để quay vòng vốn. Để rút ngắn thời gian trung bình từ khi bán hàng đến khi thu được nợ từ khách hàng, nhà quản lý tài chính của công ty cổ phần dịch vụ vận tải và thương mại nên đưa ra một giải pháp toàn diện từ chính sách, hệ thống, con người, công cụ hỗ trợ đến kỹ năng, quy trình thu nợ.
Xây dựng quy trình thu chi tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, bao gồm: danh sách các mẫu bảng biểu, chứng từ (hợp đồng kinh tế, hóa đơn, phiếu nhập kho, biên bản giao nhận...). Xác định quyền và hạn mức phê duyệt của các cấp quản lý trên cơ sở quy mô của từng doanh nghiệp. Đưa ra quy tắc rõ ràng về trách nhiệm và quyền hạn của các bộ phận liên quan đến quá trình thanh toán để việc thanh toán diễn ra thuận lợi và chính xác
Tuân thủ nguyên tắc bất kiêm nhiệm, tách bạch vai trò của kế toán và thủ quỹ. Có kế hoạch kiểm kê quỹ thường xuyên và đột xuất, đối chiếu tiền mặt tồn quỹ thực tế, sổ quỹ với số liệu kế toán . Đối với tiền gửi ngân hàng, định kỳ đối chiếu số dư giữa sổ sách kế toán của doanh nghiệp và số dư của ngân hàng để phát hiện kịp thời và xử lý các khoản chênh lệch nếu có.
KẾT LUẬN CHUNG.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển, yêu cầu các doanh nghiệp phải quản lý nguồn vốn bằng tiền trong doanh nghiệp một cách có hiệu quả, nhằm giảm rủi ro và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong doanh nghiệp.
Qua nghiên cứu đề tài: “ Thực trạng quản trị tiền tại công ty cổ phần TM Transco” có thể rút ra nhận xét như sau: Công ty cổ phần Transco bằng sự lỗ lực không ngừng vươn lên, doanh ngiệp đã có những bước thành công nhất định trong thời gian qua, khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế đầy sôi động. Với đội ngủ công nhân viên đầy kinh nghiệm và nhiệt huyết góp phần cho sự phát triển không ngừng của công ty, kết quả và hiệu suất kinh doanh cũng không ngừng được nâng cao. Bên cạnh đó công tác quản trị tiền của công ty ngày càng được chú trọng và hoàn thiện hơn, đẩy mạnh hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp.