Trong những năm qua, thịtrấn Cửa Tùng đã tổ chức thực hiện tốt các chính sách tín dụng của nhà Nhà nước đối với kinh tếhộsản xuất trên địa bàn xã nhằm mục đích cung cấp vốn cho các hộ sản xuất trong thị trấn và các xã liền kề. Chính vì vậy việc huy động vốn là hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng, luôn luôn đồng hành cùng với sựtồn tại và phát triển của quỹ.
Trong những năm gần đây, Quỹ tín dụng Nhân dân Cửa Tùng đã tích cực huy động vốn từ tiền gửi của nhân dân, từtiền gửi tiết kiệm. Quỹcũng đã triển khai nhiều
chương trình quà tặng, khuyến mãi kèm theo rất hấp dẫn. Song Quỹ không huy động
vốn từtiền gửi của các doanh nghiệp hay tổchức kinh tế.
Quỹ đã thực hiện tốt các chính sách liên quan đến hoạt động huy động vốn, có
mức lãi suất huy động hấp dẫn, hợp lý.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỬA TÙNG
2.1. Tổng quan về quỹ tín dụng nhân dân Cửa Tùng
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Qũy TDND CửaTùng
Tên cơ quan: Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng
Vốn điều lệ ban đầu hoạt động: 100.000.000 đồng
Vốn điều lệ hiện tại: 3.300.000.000đồng
Địa chỉ: Khu phố An hòa 2, thị trấn Cửa Tùng, huyện Vĩnh Linh, tỉnh
Quảng Trị.
Tổng số cán bộ, nhân viên: 11 người.
Sau một tháng thực hiện quyết định 260/TTg ngày 02/6/1993. Ngày 27/7/1993
thủ tướng chính phủ lại ra quyết định số 390/TTg cho phép triển khai thí điểm thành
lập Qũy tín dụng nhân dân.
Thực hiện quyết định 390/TTg ngày 27/7/1993 nhiều tỉnh thành ở miền Bắc, miền Nam và một số tỉnh miền Trung đã triển khai tốt việc thành lập Qũy tín dụng nhân dân. Quảng Trị là một tỉnh nhỏ, triển khai đềán thành lập Qũy tín dụng nhân dân
chậm hơn.
Ngày 26/6/1995 ban chỉ đạo Trung Ương thí điểm thành lập Qũy tín dụng nhân dân có thông báo số360/TB-BCĐ về việc cho phép tỉnh Quảng Trị thành lập Qũy tín dụng nhân dân. Sau khi họp bàn đến ngày 13/10/1995 ban chỉ đạo thành lập Qũy tín dụng nhân dân có đề án cụ thể thành lập Qũy tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Quảng Trị.
Qua nắm bắt được tâm tư nguyện vọng cụ thể của nhân dân thị trấn Cửa Tùng và các xã liền kề trên địa bàn vùng Đông huyện Vĩnh Linh. Trong cơ chế đổi mới phương thức làm ăn, nhân dân trên địa bàn rất thiếu vốn cho nhu cầu phát triển sản
xuất cũng như mở mang các ngành nghề kinh doanh dịch vụ khác. Trước sự bức xúc
về vốn cũng như hoàn cảnh thực tế của xã hội, nhận thức được sự ra đời của Qũy tín dụng nhân dân là góp phần to lớn vào công cuộc xóa đói giảm nghèo, hạn chế tệ nạn cho vay nặng lãi trong dân cư.
Sau khi nghiên cứu đề án thí điểm thành lập Qũy tín dụng nhân dân số
05/BCĐTLQTD ngày 13/10/1995 của UBND tỉnh Quảng Trị. Xuất phát từ tình hình
thực tếtrong việc huy động vốn và nhu cầu vay vốn của nhân dân thịtrấn Cửa Tùng và các xã liền kề trên địa bàn vùngĐông huyện Vĩnh Linh. Ngày 18/12/1995 Thường vụ Đảng ủy, Uỷ ban nhân dân thị trấn Cửa Tùng đã nhất trí hưởng ứng chủ trương của Tỉnh, làm tờtrình xin thành lập Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng theo phương án triển khai của ban chỉ đạo thành lập Qũy TDND tỉnh Quảng Trị.
Ngày 7/1/1996 Thường vụ Đảng ủy, Uỷ ban nhân dân thị trấn Cửa Tùng đã
nhận được sự đồng ý của ban chỉ đạo thí điểm thành lập Qũy tín dụng nhân dân –Uỷ
ban nhân dân Tỉnh cho phép Uỷ ban nhân dân thị trấn Cửa Tùng thành lập Qũy tín dụng nhân dân. Sau 1 tháng gửi tờ trình, ngày 24/1/1996, chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh Quảng Trị cấp giấy phép hoạt động số 04/NHGP thành lập Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng.
Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng đãđược chính thức khai trương và hoạt động
đầu tiên trên địa bàn huyện Vĩnh Linh, tỉnh Quảng Trị ngày 14/2/1996 với 56 thành viên sáng lập với sốvốn điều lệ là 65.000.000 đồng. Qũy đã tích cực tuyên truyền vận
động nhân dân trên địa bàn cho đến ngày 15/3/1996 đã có 94 thành viên tham gia và huy động được trên 100 triệu đồng vốn điều lệ, đáp ứng đủ điều kiện để Qũy đi vào
hoạt động đúng luật.
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Qũy TDND Cửa Tùng
2.1.2.1. Chức năng của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng
Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng là loại hình kinh tếhợp tác xã, do các thành viên tự nguyện góp vốn lập ra và hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng nhằm mục đích tương trợ, tạo điều kiện thực hiện có hiệu quảtốt trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụvà cải thiện đời sống của các thành viên, góp phần phát triển kinh tế địa phương.
Nội dung hoạt động của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng
- Thứ nhất: Huy động vốn
Qũy tín dụng nhân dân được huy động vốn góp của các thành viên gồm số vốn
cổ phần xác lập và cổ phần thường xuyên. Đặc điểm của nguồn vốn này là huy động của thành viên. Đối với nguồn vốn huy động tiết kiệm, Qũy tín dụng nhân dân được nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của thành viên và người ngoài thành viên kể cả cá nhân và tổchức kinh tế kể cả trong địa bàn và ngoài địa bàn. Qũy tín dụng nhân dân được vay vốn từ các nguồn vốn dựán của Chính phủ, các tổ chức phi chính phủ…Thông qua Ngân hàng Hợp tác và được khai thác các
nguồn khác như: vốn tài trợ của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài, các
nguồn vốnủythác cho vay… theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Thứ 2: Cho vay
Hoạt động cho vay theo nghĩa phổ biến là quan hệ vay mượn vềvốn giữa Qũy
tín dụng nhân dân Cửa Tùng với các cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp theo nguyên tắc hoàn trảvốn và lãi.
Cho vay là một trong những hoạt động quan trọng nhất của Qũy TDND Cửa Tùng, đem lại nguồn thu nhập chính cho Qũy và cũng là hoạt động rủi ro có tiềmẩn cao nhất.
- Thứ 3: Chăm sóc thành viên
Qũy TDND Cửa Tùng ra đời là do thành viên tự nguyện góp vốn và gia nhập, họ vừa làm chủ vừa làm khách, tựchủ, tự chịu trách nhiệm, nên giữa Qũy TDND và các thành viên có mối quan hệ khăng khít, gần gũi và luôn gắn bó với nhau, giúp đỡ nhau quản lí kinh doanh, phát triển kinh tế gia đình…Từ đó mà mỗi cán bộ Qũy TDND ngoài trình độ về chuyên môn, cần phải có trình độ hiểu biết về kiến thức xã hội và các mặt khác.
- Thứ 4: Phân phối lợi nhuận
Hàng năm Qũy TDND Cửa Tùng phải tổ chức Đại hội thành viên hoặc Đại hội
đại biểu thành viên để thực hiện công khai dân chủ về kết quả kinh doanh của năm tài chính. Đại hội quyết định phân phối lợi nhuận, lợi tức vốn góp…trên cơ sở kết quả kinh doanh và pháp luật quy định.
2.1.2.2. Nhiệm vụcủa Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng
-Thực hiện nghĩa vụ tài chính theo quy định của pháp luật. -Nộp thuếtheoquy định của pháp luật
- Hoạt động theo giấy phép được cấp, chấp hành các quy định vềtín dụng, tiền tệ, tài chính.
- Thực hiện các chế độkếtoán–tổng hợp theo chế độkế toán nhà nước.
Niên độkế toán cơ bản bắt đầu từngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 mỗi năm
- Chịu trách nhiệm trên các khoản tiền gửi, tiền vay và các khoản nợ
khác đúng kỳ hạn và chịu trách nhiệm bằng toàn bộsốvốn và tài sản của Qũy TDND.
- Thực hiện hợp đồng và đảm bảo quyền lợi của các thành viên
2.1.2.3. Quyền hạn của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng
- Quyền tựquyết trong tựvay
- Huy động vốn, cho vay vốn và thực hiện các dịch vụ ngân hàng khác theo giấy phép hoạt động.
- Có quyền yêu cầu người vay cung cấp các tài liệu tài chính và phương án sản xuất kinh doanh có liên quan
-Được quyền kết nạp thành viên mới và giải quyết trảthẻcho thành viên khi ra khỏi tín dụng.
- Quyền tự quyết trong phân chia lợi nhuận, xử lí các khoản lỗ theo quy định của pháp luật.
- Quyền từchối các yêu cầu của tổchức cá nhân trái với quy định pháp luật. - Được quyền tuyển lao động, thực hiện các hình thức trả lương, khen thưởng theo quy định của bộluật lao động.
2.1.3. Cơ cấu tổ chức, bộ máy hoạt động của Quỹ TDND Cửa Tùng
2.1.3.1 Tổchức biên chếnhân sự
Hội đồng quản trị: gồm 3 thành viên (1 UV HĐQT kiêm GĐ điều hành)
Ban kiểm soát : gồm 3 thành viên
Bộ phận kế toán: gồm 3 thành viên
Bộ phận kho quỹ: gồm 1 thành viên
Bộ phận hành chính: 1 thành viên 2.1.3.2. Sơ đồ cơ cấu tổchức quản lý ĐẠI HỘI THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT GIÁM ĐỐC PHÒNG KINH DOANH PHÒNG KẾ TOÁN PHÒNG KHO QUỸ
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổchức quản lý của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng
*HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ: gồm 3 người
1. CHỦ TỊCH: Mai Văn Đại
2. GIÁM ĐỐC: Hoàng Văn Bỉnh
3. PHÓ GIÁMĐỐC: Phan Văn Hùng *BAN KIỂM SOÁT: gồm 3 người
1. KIỂM SOÁT TRƯỞNG: Lê Anh Tuấn
2. KIỂM SOÁT VIÊN BÁN CHUYÊN TRÁCH: Nguyễn ThịThanh 3. KIỂM SOÁT VIÊN BÁN CHUYÊN TRÁCH: Nguyễn Phương *PHÒNG KẾTOÁN: gồm 3 người
1. KẾ TOÁN TRƯỞNG: HồThịHồng
2. KẾTOÁN VIÊN: Nguyễn Minh Thanh 3. KẾTOÁN VIÊN: Hoàng Hải Linh
*THỦQUỸ- THỦ KHO: Trương ThịLiên
*PHÒNG HÀNH CHÍNH: HồNgọc Hải
TỔNG: 9 người chuyên trách
2 người bán chuyên trách.
2.1.3.3. Chức năng nhiệm vụcủa từng bộphận
Đại hội thành viên của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng gồm: Đại biểu thành
viên. Thành viên là nhân dân trên địa bàn thị trấn Cửa Tùng, 2 xã Vĩnh Tân và Vĩnh
Giang huyện Vĩnh Linh.
* Hội đồng quản trị: do đại hội thành viên bầu ra (3 người).
-Là cơ quan quản lý có quyền hạn và trách nhiệm cao nhất tại Qũy tín dụng. Hội đồng quản trịhọp mặt hàng tháng thông qua các vấn đề liên quan đến Qũy tín dụng.
-Chủtịch hội đồng quản trị là người thường xuyên có mặt tại quỹ, thay mặt hội đồng quản trị giải quyết các vấn đề liên quan tới quỹ như: triệu tập, chủ trì các cuộc họp, phân công theo dõi giám sát công việc điều hành của giám đốc, ký các văn bản thuộc thẩm quyền của hội đồng quản trị.
-Bên cạnh đó Hội đồng quản trịcó nhiệm vụphải trình đại hội thành viên trong các quyết định của mình về:
+Mở rộngquan hệ giao tiếp và các nghiệp vụ về đối ngoại
+Đề xuất phương án xây dựng và cơ sở vật chất, kỹ thuật hạ tầng.
+Thay đổi vốn điều lệ và chuyển nhượng vốn cổ phần
+Đề ra phương hướng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và hình
thức huy động vốn của Qũy tín dụng nhân dân.
- Quyết định các mức lãi suất trong lĩnh vực huy động vốn và lãi suất cho vay
nhưng phải nằm trong khoảng lãi suất mà thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã
ban hành.
- Quyết định trong việc xửlý các khoản nợ quá hạn không có khả năng thu hồi của khách hàng và các rủi ro do hoạt động của Qũy tín dụng nhân dân mang lại.
* Ban kiểm soát: do đại hội thành viên bầu ra (3 người).
- Là cơ quan kiểm soát và kiểm tra mọi hoạt động của Qũy tín dụng nhân dân theo pháp luật.
- Nhiệm vụ quyềnhạn của ban kiểm soát là kiểm tra giám sát các mặt hoạt động
của Qũy tín dụng nhân dân, việc chấp hành điều lệ, nội quy của các thành viên.
- Tiếp nhận và giải quyết các khiếu nại tố cáo có liên quan
- Xem xét toàn bộ hệ thống tài chính kế toán, giám định các chứng từ kế toán nếu phát hiện có sai sót thì phải có biện pháp xử lý kịp thời.
* Ban giám đốc: do hội đồng quản trị bổ nhiệm
- Có nhiệm vụ điều hành toàn bộ các hoạt động của Qũy TDND, quản lý về các mặt nhân sự, tài chính, các chính sách định hướng pháttriển của Qũy tín dụng nhân dân.
- Chịu trách nhiệm về quyết định của mình trước pháp luật, trước hội đồng quản trị.
- Ngoài ra Ban giám đốc còn phải đưa ra phương pháp xử lí rủi ro trong quá trình hoạt động và phương hướng xây dựng kế hoạch cho năm tiếp theo để trình lên
Hội đồng quản trị tổng hợp và đưa raý kiến cuối cùng.
* Bộ phận hành chính:
- Có trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ, hoàn thành thủ tục khi cho vay
- Có trách nhiệm tham mưu, đề xuất, phân tích phương án sản xuất kinh doanh
để trình lên giámđốc xét duyệtcho vay.
- Đi thẩm định, kiểm tra và chịu trách nhiệm về báo cáo thẩm định của mình.
- Có trách nhiệm theo dõi trước, trong, sau khi cho vay, có nhiệm vụ nhắc nhở khi thu hồi đến hạn.
- Chịu hoàn toàn trách nhiệm trước Ban giám đốc về những hồ sơ vay vốn trên
địa bàn quản lý của mình.
- Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến việc kiểm tra quá trình tín dụng.
- Theo dõi,đôn đốc việc trả nợ, và một số nhiệm vụ khác theo sự phân chia của ban tổng giám đốc.
* Phòng kế toán –ngân quỹ:
- Có nhiệm vụ tham mưu cho ban lãnhđạo về công tác kế toán tài chính, tổ chức
hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh.
- Tổ chức thực hiện các dịch vụ, thanh toán, chuyển tiền, thực hiện công tác điện
toán xử lí thông tin.
- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán, giữ bí mật các tài liệu,số liệu quy định của
nhà nước và ngành, lập báo cáo quyết toán tháng, quý, năm theo đúng quy định.
2.1.4. Tình hình hoạt động của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng giai đoạn2015–2017 2015–2017
Trong 3 năm qua, hoạt động của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng đã liên tục
phát triển về quy mô, vốn điều lệ, mạng lưới, tổ chức, hoạt động đảm bảo an toàn, kết
quả kinh doanh luôn có lãi.
Bảng 2.1:Tình hình huyđộng vốn của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng giai đoạn 2015–2017
Đơn vịtính : Triệu đồng
Chỉtiêu 2015 2016 2017 Chênh lệch 2016/2015 Chênh lệch 2017/2016 (+/-) (%) (+/-) (%) 1. Tiền gửi 65.716 78.510 102.437 12.794 19,5 23.927 30,5 2. Đi vay 3.000 4.000 3.000 1.000 33,3 -1.000 - 25,0 3. Tổng 68.716 82.510 105.437 13.794 20,1 22.927 27,8
(Nguồn: Phòng Kế Toán –Qũy TDND Cửa Tùng)
- Tình hình huyđộng vốn của QuỹTDND Cửa Tùngqua 3 năm được thể hiện
ở bảng 2.1, cho thấy nguồn vốn tiền gửi của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng tăng
dần qua các năm. Năm 2015 số tiền gửi là 65.716 triệu đồng, chiếm 95,6% trên tổng
nguồn vốn. Năm 2016 số tiền gửi của Qũy tín dụng nhân dân Cửa Tùng là 78.510 triệu
đồng, tăng so với năm 2015 12.794 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 19,5% và
chiếm 95,2% trên tổng nguồn vốn. Năm 2017 số tiền gửi là 102.437 triệu đồng, tăng
so với năm 2016 23.927 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 30,5% và chiếm 97,2%