1.1 Nhận xét chung
Trong thời gian tới, hoạt động buôn lậu và gian lận th−ơng mại vẫn diễn biến phức tạp. Các đ−ờng dây buôn lậu tổ chức tinh vi hơn, phức tạp hơn để buôn lậu những mặt hàng quốc cấm gọn nhẹ, có lãi cao qua đ−ờng hàng không. Nhiều đối t−ợng núp bóng các công ty Nhà n−ớc, lợi dụng sự sơ hở của chính sách và biện pháp quản lý để buôn lậu hoặc gian lận th−ơng mạị
Luồng hàng xuất lậu chủ yếu qua cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài, là cửa khẩu quốc tế do Cục Hải quan thành phố Hà Nội quản lý. Hàng hóa theo hình thức b−u phẩm, b−u điện, qua các điểm thông quan, cảng IDC Gia Thụy, đ−ờng sắt, kho hàng của các doanh nghiệp tại Hà Nội nh−ng làm thủ tục Hải quan tại các chi cục Hải quan ở các tỉnh nh−: Việt Trì, Hà Tâỵ. Hàng hóa nhập lậu qua các cửa khẩu phía Tây, phía Nam và phía Bắc về Hà Nội tập kết tiêu thụ.
Mặt hàng buôn lậu và gian lận th−ơng mại chủ yếu là ma túy, ngoại tệ, thuốc gây nghiện, h−ớng thần, thuốc tân d−ợc, mỹ phẩm.. Ph−ơng thức buôn lậu và gian lận th−ơng mại th−ờng là lấy danh nghĩa nhập linh kiện để lắp ráp nh−ng lại sản xuất trong n−ớc; xuất lậu gỗ thông qua hình thức nhập nguyên liệu sản xuất xuất khẩu; thông qua liên doanh đầu t− nhập lậu hàng nội thất cao cấp trốn thuế mang bán ra thị tr−ờng rồi mua hàng khác lắp vào; các loại hàng phải dán tem ...
1. 2. Địa bàn trọng điểm.
- Chi cục sân bay quốc tế Nội Bài là địa bàn chính mà công tác điều tra chống buôn lậu của Cục Hải quan thành phố Hà Nội cần tập trung làm tốt. Cần chú ý các đ−ờng dây buôn lậu ma túy, cổ vật, vận chuyển trái phép ngoại tệ, tiền Việt Nam để rửa tiền hoặc vì mục đích chính trị, thâm nhập tài liệu phản động, văn hóa phẩm đồi trụy nhằm phá hoại công cuộc đổi mới của Đảng tạ. Chú ý các đối t−ợng xuất nhập nhiều
lần, các kho hàng, kho nhập gọi là thất lạc, vô chủ.. Việc thực hiện quy trình nghiệp vụ ở đây lỏng lẻo, dễ bị lợi dụng.
- B−u cục ngoại dịch Hà Nội, các điểm chuyển phát nhanh, chú ý các đ−ờng dây chuyên lợi dụng b−u phẩm, b−u kiện để buôn lậu ma túỵ Đặc biệt, việc thâm nhập văn hóa phẩm phản động, đồi trụy vào Việt Nam trong những năm qua và hiện nay chủ yếu thông qua B−u cục ngoại dịch.
- Các điểm thông quan và một số đơn vị Hải quan th−ờng xuyên làm thủ tục Hải quan cho hàng hóa xuất nhập khẩu của các tổ chức quốc tế và ng−ời nuớc ngoài: chú ý những lô hàng có thuế suất cao, các Công ty và liên doanh th−ờng xuyên vi phạm pháp luật Hải quan, lợi dụng chuyển đổi loại hình (gia công-bán trong n−ớc, nhập nguyên liệu sản xuất hàng xuất khẩu nh−ng lại bán nguyên liệu trong n−ớc), lợi dụng −u đãi về hàng ngoại giao, lợi dụng di chuyển tài sản để xuất lậu cổ vật và chuyển tiền của viên chức và thân nhân ra n−ớc ngoàị
- Việc làm thủ tục tại các chi cục thuộc Cục Hải quan TP Hà Nội ở các tỉnh Hà Tây, Bắc Ninh, Vĩnh Phúc, Việt Trì: chú ý việc lợi dụng vận chuyển hàng hóa đã hoàn thành thủ tục Hải quan, phá kẹp chì cho hàng lậu (chủ yếu là gỗ) để xuất lậụ
1.3. Các tuyến vận chuyển cần chú ý
- Các tuyến đ−ờng vận chuyển ma túy từ Lai Châu, Lào Cai, Thanh Hóa, Nghệ An.. tập kết về Hà Nội để chuyển đi n−ớc ngoài hoặc tiêu thụ trong n−ớc
- Tuyến hàng không: sân bay quốc tế Nội Bài – sân bay Tân Sơn Nhất( hoặc ng−ợc lại), các loại hàng cấm khác đi các n−ớc Châu Âu và Bắc Mỹ chuyển ngoại tệ ra n−ớc ngoàị
- Các chuyến bay từ khu vực Châu á nhập ma túy vào Việt Nam để tiêu thụ hoặc trung chuyển đi n−ớc khác.
- Lợi dụng các dịch vụ b−u điện chuyển phát nhanh, vận chuyển ma túy, ấn phẩm phản động, đồi trụy để tránh đ−ợc ng−ời gửị
- Các tuyến đ−ờng vận chuyển hàng hóa từ Hải Phòng, Quảng Ninh, biên giới phía Bắc, phía Nam ra Hà Nộị
1.4. Đối t−ợng cần tập trung chú ý
- Ng−ời n−ớc ngoài: Hồng Kông, Hoa kiều, Đài Loan, Lào, Thái Lan, Pháp, Mỹ, Canada và các đối t−ợng Việt kiều c− trú tại Canada, úc, Mỹ và các n−ớc Đông nam á..
- Ng−ời Việt Nam công tác trong các lĩnh vực ngoại giao, an ninh, quốc phòng, hàng không, là nhân viên của các tổ chức quốc tế hoặc ở các công ty đa quốc giạ. một số nhân viên làm công tác quản lý Nhà n−ớc ở sân bay, cửa khẩu có điều kiện dễ bị đối t−ợng buôn lậu ngoại tệ và vận chuyển ma túy, các đ−ờng dây buôn lậu khác mua chuộc, móc nối, lợi dụng.
- Doanh nghiệp liên doanh ở các khu chế xuất, khu công nghiệp gia công, lắp ráp hàng điện tử.
- Các doanh nghiệp đã vi phạm pháp luật Hải quan nhiều lần, doanh nghiệp mở tờ khai xuất nhập khẩu ở nhiều nơi khác nhaụ
- Các tổ chức, cá nhân th−ờng xuyên nhận hàng phi mậu dịch, quà biếụ