7. Kết cấu luận văn
2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Logistics Vinalink
2.1.3. Kết quả hoạt động kinhdoanh của Công ty giai đoạn 2018-2020
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty giai đoạn 2018-2020
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 2019/2018 2020/2019 +/- Tỷ lệ (%) +/- Tỷ lệ (%)
1. Doanh thu thuần về bán
hàng và cung cấp dịch vụ 941.690 899.915 1.202.207 -41.775 -4,44 302.292 33,59 2. Giá vốn hàng bán 907.519 871.202 1.162.837 -36.317 -4,00 291.635 33,48 3. Lợi nhuận gộp về bán
hàng và cung cấp dịch vụ 34.170 28.713 39.370 -5.457 -15,97 10.657 37,12 4.Doanh thu hoạt động tài
chính 7.324 4.695 5.351 -2.629 -35,90 656 13,97
5. Chi phí tài chính 3.701 2.658 3.293 -1.043 -28,18 635 23,89
6. Chi phí bán hàng 0 0 0 0 - 0 -
7. Chi phí quản lý DN 13.078 14.559 20.349 1.481 11,32 5.790 39,77 8. Lợi nhuận thuần từ hoạt
động kinh doanh 29.923 22.542 28.703 -7.381 -24,67 6.161 27,33
9. Thu nhập khác 262 488 212 226 86,26 -276 -56,56
10. Chi phí khác 0 68 0 68 - -68 -100
11. Lợi nhuận khác 262 420 212 158 60,31 -208 -49,52 12. Tổng lợi nhuận kế toán
trƣớc thuế 30.185 22.962 28.915 -7.223 -23,93 5.953 25,93 13. Chi phí thuế TNDN 5.813 4.174 5.724 -1.639 -28,20 1.550 37,13 14. Lợi nhuận sau thuế 24.372 18.788 23.191 -5.584 -22,91 4.403 23,44
Qua bảng số liệu cho thấy doanh thu thuần của Cơng ty mặc dù cịn biến động nhƣng có xu hƣớng tăng, nếu nhƣ năm 2019 giảm 4,44% so với năm 2018 thì năm 2020 đã tăng mạnh 33,59%, đạt 1.202.207 triệu đồng, điều này cho thấy thị phần của công ty đƣợc mở rộng.
Giá vốn hàng bán biến động tƣơng đƣơng với doanh thu thuần, nếu nhƣ giảm 4,00% vào năm 2019 thì đến năm 2020 tăng mạnh 33,48%, sau khi trừ đi giá vốn hàng bán thì cơng ty cịn lại lợi nhuận gộp. Cụ thể lợi nhuận gộp năm 2019 đạt 28.713 triệu đồng, giảm 15,97%, còn năm 2020 tăng mạnh 10.657 triệu đồng, tốc độ tăng 37,12%.
Các khoản doanh thu tài chính và chi phí tài chính của cơng ty không đáng kể so với quy mô doanh thu thuần, cơng ty khơng phát sinh chi phí bán hàng, cịn chi phí QLDN mặc dù tăng từ 13.078 triệu đồng năm 2018 lên 20.349 triệu đồng năm 2019 nhƣng tỷ trọng khá nhỏ so với doanh thu thuần.
Sau khi tính đến tác động của các khoản mục này thì cơng ty còn lại lợi nhuận thuần, nhƣng khoản mục này có xu hƣớng giảm qua cả giai đoạn và còn biến động. Nếu nhƣ lợi nhuận thuần đạt trị số lớn nhất là 29.923 triệu đồng vào năm 2018 thì lại giảm mạnh còn 22.542 triệu đồng năm 2019 sau đó tăng lên thành 28.703 triệu đồng vào năm 2020.
Các khoản thu nhập khác và chi phí khác khơng đáng kể, sau khi nộp thuế TNDN thì cơng ty còn lại LNST khá lớn nhƣng biến động, cao nhất là 24.372 triệu đồng vào năm 2018 và thấp nhất là 18.788 triệu đồng vào năm 2019.
Tình hình và kết quả kinh doanh năm 2018 tốt nhất trong ba năm và có các điểm nổi bật nhƣ sau:
Về kết quả:
- Kết quả chung từ hoạt động kinh doanh trực tiếp các dịch vụ Hàng không và Logistics của khu vực TP.HCM tăng so với năm trƣớc, nhất là dịch vụ Hàng khơng.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm gần 2 tỷ đồng so với năm trƣớc. - Nhà nƣớc điều chỉnh giảm một phần tiền thuê đất năm 2018.
- Lãi từ hoạt động đầu tƣ, tài chính giảm 45% so với năm trƣớc, trong đó riêng cáckhoản lợi nhuận thu từ các công ty liên doanh, liên kết giảm tới 51% so với năm trƣớc do kết quả kinh doanh năm 2017 của 1 số công ty giảm (đã nêu trong báo
cáo năm trƣớc) và do thay đổi tỷ lệ vốn góp ở cơng ty LCM.
- Thu khác năm 2018 giảm 5,5 tỷ so với năm 2017 do 2017 có khoản lãi thu khác từkhoản chuyển nhƣợng quyền sử dụng đất nông nghiệp ở Nhơn Trạch (Đồng Nai) 5,7 tỷ góp phần đáng kể tăng kết quả lợi nhuận trƣớc thuế.
Về tình hình kinh doanh:
Năm 2018 tình hình kinh tế trong nƣớc ổn định và có tăng trƣởng cao hơn năm trƣớc song thị trƣờng giao nhận vận tải tiếp tục cạnh tranh gay gắt với sự tham gia ngày càng nhiều và sâu của các doanh nghiệp nƣớc ngồi,có nhiều doanh nghiệp mới trong nƣớc tham gia. Các quy định mới của Nhà nƣớc trong lĩnh vực vận tải, hải quan…, tình hình tắc nghẽn đƣờng, cảng, sân bay, cửa khẩu tiếp tục diễn biến phức tạp làm phát sinh nhiều chi phí, mặt khác do phƣơng tiện vận tải của công ty chỉ đáp ứng đƣợc khoảng 35% nhu cầu nên khơng chủ động đƣợc việc cắt giảm chi phí, làm cho mức lãi gộp trên đơn vị doanh thu giảm nhanh (năm 2018 Doanh thu và sản lƣợng dịch vụ tăng trên 20% song mức lãi gộp trên doanh thu không tăng).
Thực hiện phƣơng hƣớng nhiệm vụ kế hoạch năm 2018 do ĐHĐCĐ thƣờng niênthông qua, trong năm 2018 công ty đã tập trung củng cố và phát triển các dịch vụ chủ yếu truyền thống là airfreight và seafreight, duy trì ổn định các sản phẩm box hàng consol đƣờng biển trong tình hình cạnh tranh gay gắt, kết hợp box xuất với box nhập trong quan hệ với đại lý. Tiếp tục tập trung phát triển thị trƣờng khu vực Đông Á với nhiều đại lý và sản phẩm khách hàng mới có kết quả tích cực. Dịch vụ hàng quá cảnh và dịch vụ trực tiếp tại thị trƣờng Campuchia, Lào đƣợc chú trọng đầu tƣ tuy có nhiều cạnh tranh gay gắt; riêng với thị trƣờng Campuchia sản lƣợng dịch vụ tăng nhanh với việc có thêm nhiều đại lý và khách hàng mới từ Campuchia, Việt Nam và một số nƣớc ngồi khác. Trong nƣớc cơng ty đã tập trung củng cố dịch vụ kho, xe vận tải... đã đƣợc khai thác có hiệu quả với hầu hết cơng suất hiện có. Dịch vụ Khối Hàng khơng trong năm phát triển khá tốt về kết quả kinh doanh cũng nhƣ phạm vi dịch vụ và cơ cấu khách hàng là một điểm sang trong hoạt động năm 2018 của Công ty. Hoạt động của Công ty Logistics Vinalink Cambodia ổn định. Các chi nhánh Hải phòng, Đà nẵng, Quy nhơn bƣớc đầu ổn định, tập trung phát triển các dịch vụ và khách hàng. Đã giải quyết xong một số khoản công nợ tồn đọng, trong đó đáng chú ý là khoản cơng nợ tồn đọng với Công ty CP In Hà Nội của
Chi nhánh Hà Nội, giải quyết qua cơ chế của Trung tâm Trọng tài Quốc tế (VIAC) và Tòa án TP Hà Nội.
Công tác tổ chức và quản lý kinh doanh trong năm đƣợc tiếp tục hoàn thiện các quy chế, quy định, quy trình nghiệp vụ cho phù hợp với thực tế; tăng cƣờng chất lƣợng dịch vụ, quản lý công nợ chặt chẽ, tăng cƣờng hoạt động động giữ khách hàng và sản phẩm dịch vụ. Tiếp tục hồn thiện khốn thu nhập theo kết quả kinh doanh góp phần thúc đẩy hiệu quả cơng việc, ổn định đội ngũ nhân sự. Triển khai quản lý an ninh theo tiêu chuẩn của Hải quan Mỹ; xây dựng trang web và triển khai hệ thống email mới.
Tình hình và kết quả kinh doanh năm 2019 có một số điểm nối bật nhƣ sau:
Về kết quả:
Số liệu kết quả kinh doanh giảm so với năm 2018 do một số yếu tố sau: - Dịch vụ vận chuyển hàng quá cảnh đi Campuchia: do tình hình kẹt cửa khẩu kéo dải phát sinh chi phí làm giảm hiệu quả kinh doanh; Cơng ty đã chủ động giảm, chỉ giữ lại khoảng 30% khối lƣợng dịch vụ so với năm 2018;
- Dịch vụ Kho - Bãi: dừng dịch vụ kinh doanh kho tại 145-147 Nguyễn Tất Thành Quận 4 sau khi bàn giao hiện trạng cơ sở kho bãi văn phòng cho đối tác theo Hợp đồng hợp tác kinh doanh.
- Chi phí khấu hao tài sàn cố định với văn phòng làm việc tăng 10 lần sau khi đƣa văn phịng 226/2 Lê Văn Sỹ Quận Tân Bình vào sử dụng từ đầu năm 2019.
- Lãi từ hoạt động đầu tƣ, tài chính bao gồm lợi nhuận đƣợc chia từ công tyLiên doanh liên kết, lãi tiền gửi ngân hàng, chênh lệch tỷ giá giảm 38% so với năm trƣớc.
Về tình hình kinh doanh:
Cạnh tranh với các công ty nƣớc ngồi rất lớn làm cơng ty bị giảm thị phần. Tuy nhiên dịch vụ Hàng không tăng khá (trên 20%); dịch vụ đƣờng biển ồn định; các Chi nhánh Hà Nội, Hải Phịng có kết quả kinh doanh tốt hơn năm 2018 tuy quy mô không lớn.
Đã triển khai phần mềm nghiệp vụ mới VMS tại TPHCM và các CN Hải Phịng. Đà Nẵng góp phần tích cực cho cơng tảc nghiệp vụ và quản lý. Năm 2019 công ty tiếp tục đƣợc đánh giá xếp hạng trong top 500 công ty cổ phần lớn nhất Việt Nam bởi VNR.
Tình hình và kết quả kinh doanh năm 2020 có một số điểm nổi bật nhƣ sau:
Về kết quả:
Doanh thu tăng 35%, lợi nhuận trƣớc thuế tăng 25%, lãi sau thuế tăng 21,36% so vớinăm 2019. Trong đó lợi nhuận từ hoạt động đầu tƣ tƣơng đƣơng năm 2019, phần tăng của năm2020 chủ yếu từ hoạt động dịch vụ, chủ yếu từ mảng dịch vụ đƣờng biển và logisticstại TPHCM.
Về tình hình kinh doanh:
Năm 2020 tình hình kinh tế trong nƣớc bị ảnh hƣởng nghiêm trọng của đại dịch Covid-19, các chuỗi cung ứng bị đảo lộn, hoạt động vận chuyển, nhất là vận tải quốc tế đối mặt nhiều thách thức. Việc thực hiện giãn cách xã hội trong thời gian dài làm thay đổi đáng kể cách tiếp cận dịch vụ và điều kiện làm việc của cán bộ - nhân viên. Tuy nhiên trong khó khăn thách thức của tình hình mới cũng xuất hiện các cơ hội kinh doanh với các phƣơng thức thực hiện phù hợp. Trong các phƣơng thức vận chuyển hoạt động vận tải hàng không gặp rất nhiều khó khăn do khơng cịn các chuyến bay thƣơng mại; vận tải đƣờng biển các lịch tàu bị xáo trộn, chi phí tăng cao, tình trạng thiếu chỗ, thiếu vỏ container đóng hàng xuất hiện ngày càng căng thẳng vào cuối năm và kéo dài sang 2021. Vận tải đƣờng bộ nội địa bị ảnh hƣởng đáng kể do đáp ứng các yêu cầu phòng chống dịch.
Công ty giữ ổn định các dịch vụ với các khách hàng chủ lực, chuyển phƣơng thứctiếp cận dịch vụ và làm việc, kết hợp giao dịch tại văn phòng với làm việc từ xa đảm bảo thơng suốt thơng tin và quy trình nghiệp vụ theo yêu cầu.
Tập trung, tổ chức các nhóm làm việc phù hợp cho các khách hàng VIP theo phƣơng thức 24/7 vừa đáp ứng yêu cầu của khách hàng vừa đảm bảo an toàn trong dịch bệnh cho nhân viên trong quá trình thực hiện dịch vụ. Dịch vụ logistics cung cấp các khách hàng trong khu công nghiệp với sản lƣợng lớn đã góp phần quan trọng vào kết quả tăng khá của năm.
Kịp thời khai thác cơ hội phát sinh trong tình hình mới, đã tổ chức cung cấp dịch vụ cho một khối lƣợng khá lớn các mặt hàng vật tƣ y tế: nƣớc khử khuẩn, găng tay, khẩu trang y tế … và một số mặt hàng khác theo các phƣơng thức vận tải phù hợp.
Tiến hành cơ cấu lại tổ chức bộ máy kinh doanh tại trụ sở chính với việc thành lập cơ cấu các đầu mối thực hiện cơng việc theo chuỗi dịch vụ có liên quan
theo hƣớng nâng cao tính chuyên nghiệp, thống nhất, kiểm sốt tồn diện suốtq trình cung cấp dịch vụ của các bộ phận và nhân sự có liên quan hƣớng tới việc nâng cao tính hiệu quả và an tồn trong kinh doanh.
Tạm ngừng hoạt động Chi nhánh Quy Nhơn và Cơng ty Logistics Vinalink (Cambodia) do tình hình kinh doanh không thuận lợi.
Đang xúc tiến việc giải thể Công ty Logistics Vinalink (Cambodia) chuyển sang phƣơng thức kinh doanh thông qua đại lý cho phù hợp với tình hình thị trƣờng Cam-pu-chia.
Năm 2020 công ty tiếp tục đƣợc đánh giá xếp hạng trong top 500 công ty cổ phần lớn nhất Việt Nam bởi VNR
Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2020 có nhiều kết quả tốt, so với kế hoạch đề ra và năm 2019 thì đều tăng mạnh.
Bảng 2.2. Kết quả kinh doanh năm 2020 so với kế hoạch và năm 2019
ĐVT: VNĐ/% Chỉ tiêu 2020 2019 Tốc độ phát triển Kế hoạch Thực hiện TH / KH 2020 2020/20 19
1. Doanh thu thuần về bán hàngvà cung cấp dịch vụ
850.000.000.000 1.202.207.498.846 899.914.942.172 141,44% 133,59
2. Lợi nhuận thuần
từ hoạt động KD 28.703.465.016 22.541.972.912 127,33
3. Lợi nhuận khác 211.654.470 419.730.520 50,43
4. Tổng lợi nhuận
trƣớc thuế 20.000.000.000 28.915.119.486 22.961.703.432 144,58% 125,93 5. Lợi nhuận sau
thuế 23.191.041.185 18.788.001.902 123,44
6. Lãi cơ bản trên cổ
phiếu 2.532 2.049
7. Cổ tức 15% 15%
8. Tỉ lệ lãi trƣớc thuế
/vốn điều lệ 32,13% 25,51%
9. Tỉ lệ lãi sau thuế
/vốn điều lệ 25,77% 20,88%
Nguyên nhân vƣợt chỉ tiêu so với kế hoạch 2020:
- Doanh thu thuần tăng chủ yếu do ảnh hƣởng của dịch bệnh Covid-19 làm giá cƣớcvận chuyển quốc tăng cao.
- Lợi nhuận tăng chủ yếu do dịch vụ vận chuyển quốc tế bằng đƣờng biển và dịchvụ hỗ trợ tăng.
Nhƣ vậy, với tình hình kinh tế nói chung và hoạt động xuất nhập khẩu năm 2020 có nhiều yếu tố đặc biệt xuất hiện từ đầu năm là dịch bệnh Covid -19 hoành hành ở VN và trên toàn thế giới, ảnh hƣởng nghiêm trọng đến việc kinh doanh và mọi mặt của đời sống xã hội. Dự báo dịch Covid-19 khó có thể kết thúc hồn tồn trƣớc năm 2022. Các chuỗi cung ứng bị đứt gẫy, hoạt động vận tải hàng không suy giảm nghiêm trọng; các hoạt động vận tải khác cũng bị suy giảm lớn do việc tiến hành các biện pháp chống dịch, cách ly xã hội … của chính phủ; các nƣớc cũng đề tiến hành việc phong tỏa quốc gia. Các rủi ro trong kinh doanh bao gồm rủi ro từ công nợ, rủi ro về nhân sự, rủi ro trong lƣu thông với vận chuyển đƣờng bộ nguy cơ tăng cao tác động nghiêm trọng đến dòng tiền hoạt động, việc tổ chức điều hành kinh doanh … Từng bƣớc tăng vốn điều lệ để đáp ứng nhu cầu tăng dịch vụ và đầu tƣ trong một vài năm tới thơng qua các chƣơng trình phát hành cổ phiếu ESOP và phát hành cổ phiếu phổ thơng vào thời điểm thích hợp..