Các giải pháp trực tiếp phòng ngừa rủi ro

CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

4.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN

4.2.8. Các giải pháp trực tiếp phòng ngừa rủi ro

Nhìn chung, các giải pháp đƣợc nêu ra đều hƣớng đến mục tiêu là hạn chế rủi ro và các tổn thất khi RRTD xảy ra. Tuy nhiên giải pháp này đề cập đến các biện pháp trực tiếp mà Vietinbank Lƣu Xá cần chú ý triển khai để phòng ngừa RRTD.

4.2.8.1. Đa dạng hóa danh mục cho vay, đa dạng hóa sản phẩm

Việc đa dạng hóa danh mục cho vay cũng chính là một biện pháp nhằm phòng ngừa, phân tán RRTD. Trong hoạt động tín dụng cần chú ý đa dạng hóa danh mục cho vay đƣợc thể hiện dƣới hình thức: cho vay đối với KH, cho vay nhiều ngành nghề kinh

107

tế, cho vay nhiều khu vực kinh tế, phối hợp với nhiều NH để cùng cho vay một đối tƣợng (cho vay đồng tài trợ), cho vay hợp vốn…Đa dạng danh mục cho vay sẽ góp phần giảm thiểu RRTD. NH có thể thực hiện đa dạng danh mục cho vay theo các hƣớng nhƣ: đa dạng hóa KH, đa dạng hóa sản phẩm, đa dạng hóa hình thức bảo đảm.

Căn cứ vào quá trình phân tích và các nguồn lực sẵn có mà NH xem xét, quyết định lựa chọn các đối tƣợng tín dụng trong từng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo các tiêu chí sau: (i) Theo ngành, chuyên ngành hoặc sản phẩm mũi nhọn; (ii) Theo đối tƣợng KH: KH DN: công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, DN vừa và nhỏ…, KH cá nhân. (iii) Theo loại tín dụng, sản phẩm tín dụng: lựa chọn các loại hình tín dụng và các sản phẩm tín dụng phù hợp trong từng thời kỳ nhƣ: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; Cho vay bất động sản; Tín dụng tiêu dùng; Các sản phẩm tín dụng của NH hiện đại: thấu chi tài khoản, bảo lãnh, thuê mua, bao thanh toán...

4.2.8.2. Mua bảo hiểm cho khoản vay có mức độ rủi ro cao

Trên nguyên tắc chấp nhận rủi ro ở mức cho phép để mong muốn có thu nhập tối ƣu trong hoạt động nghiệp vụ tín dụng, xuất phát từ quan điểm: RRTD là hiện hữu khách quan vốn có, không thể loại bỏ hoàn toàn. Đối với những loại rủi ro không có khả năng điều tiết cần phải đƣợc san sẻ RRTD một cách hợp lý sang công ty bảo hiểm. Để thực hiện biện pháp này, Vietinbank Lƣu Xá cần chủ động mua bảo hiểm để phòng ngừa, hạn chế những RRTD không có khả năng điều tiết nhƣ: (i) đối với cho vay những phƣơng án, dự án có tỷ suất lợi nhuận cao đồng thời mức độ mạo hiểm rủi ro cao hoặc có thời gian thu hồi vốn dài; (ii) đối với các loại TSĐB tiền vay pháp luật không quy định bắt buộc đăng ký quyền sở hữu; (iii) đối với các loại TSĐB tiền vay dễ bị tác động của môi trƣờng.

108

KẾT LUẬN

Rủi ro là một hiện tƣợng luôn song hành cùng với hoạt động tín dụng, đƣợc hình thành từ những nguyên nhân chủ quan và khách quan. RRTD xảy ra không chỉ làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận mà còn ảnh hƣởng đến sự tồn tại, phát triển của các NHTM. Xuất phát từ ý nghĩa, tầm quan trọng của vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, tác giả đã chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Lưu Xá”làm luận văn của mình.

Qua quá trình nghiên cứu, hệ thống hóa các vấn đề lý luận liên quan đến QTRRTD, và phân tích thực trạng tại Vietinbank Lƣu Xá, luận văn đã cho thấy thực trạng công tác QTRRTD tại Vietinbank Lƣu Xá đã đạt đƣợc những kết quả nhất định: dƣ nợ tăng trƣởng qua các năm; nợ xấu đƣợc kiểm soát ở mức dƣới 5%; quy trình tín dụng chặt chẽ để phòng ngừa nhận diện sớm rủi ro; mô hình QTRRTD tại chi nhánh đã có tính độc lập tƣơng đối giữa việc quản lý khách hàng, quản trị rủi ro và kiểm tra, giám sát tín dụng; đã áp dụng một số công cụ QTRRTD cơ bản…

Mặc dù công tác QTRRTD đã đƣợc chú trọng nhƣng tại Vietinbank Lƣu Xá vẫn còn một số hạn chế nhƣ: nợ quá hạn tăng nhanh, trong đó nợ xấu chiếm tỷ lệ cao trong nợ quá hạn; quy trình cấp tín dụng vẫn còn bất cập; chƣa áp dụng các phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro theo phƣơng pháp định lƣợng hƣớng theo tiêu chuẩn quốc tế; chất lƣợng đội ngũ cán bộ của Vietinbank Lƣu Xá còn có những bất cập khi mà công tác thẩm định, kiểm soát tín dụng chƣa tốt…

Vì vậy, để kiểm soát RRTD tốt hơn, luận văn cho rằng Vietinbank Lƣu Xá cần thực hiện đồng bộ một số giải pháp nhƣ: tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng; nâng cao chất lƣợng thẩm định và kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay; phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm giữa phòng quan hệ khách hàng và phòng quản trị rủi ro; đa dạng hóa danh mục cho vay; sử dụng các nghiệp vụ phái sinh để phòng ngừa RRTD… Hi vọng với một số giải pháp nhƣ vậy, công tác QTRRTD tại Vietinbank Lƣu Xá sẽ ngày càng hoàn thiện hơn.

Luận văn đã hoàn thành đƣợc các mục tiêu nghiên cứu đề ra. Tuy nhiên, do trình độ và thời gian có hạn, luận văn không tránh khỏi những hạn chế nhất định. Mặc dù vậy, tác giả cũng cho rằng từ những hạn chế này sẽ là cơ sở cho những nghiên cứu tiếp theo về công tác quản trị rủi ro tín dụng của NHTM.

Em rất mong đƣợc sự đóng góp ý kiến của Hội đồng khoa học, các thầy cô giáo

109

cũng nhƣ các bạn để luận văn đƣợc hoàn thiện và có tính thực tiễn cao trong hoạt động quản trị RRTD tại Vietinbank Lƣu Xá trong thời gian tới.

Em xin trân trọng cảm ơn!

110

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt

1. Bùi Diệu Anh, 2013. Hoạt động kinh doanh ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Phƣơng Đông.

2. Nguyễn Đăng Đờn, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại. Hồ Chí Minh: nhà xuất bản Phƣơng Đông.

3. Phan Thị Thu Hà, 2014. Ngân hàng thương mại. Hà Nội: nhà xuất bản đại học Kinh tế quốc dân.

4. Nguyễn Thị Thúy Hà, 2015. Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công Thương

Việt Nam – chi nhánh Phú Thọ. Luận văn thạc sĩ. Trƣờng đại học Kinh tế và Quản trị

kinh doanh Thái Nguyên.

5. Dƣơng Ngọc Hào, 2015. Giải pháp cơ bản hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận án tiến sĩ. Đại học Ngân hàng thành phố

Hồ Chí Minh.

6. Nguyễn Minh Kiều, 2011. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội: nhà xuất bản Lao động xã hội.

7. Nguyễn Minh Kiều, 2011. Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng. Hà Nội: nhà xuất bản Lao động xã hội.

8. Nguyễn Minh Kiều, 2012. Quản trị rủi ro tài chính. Hà Nội: nhà xuất bản Tài chính. 9. Cấn Văn Lực, 2013. Quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam: thực trạng và giải pháp. Hội thảo quản trị rủi ro, trang 17-20. Hà Nội, tháng 9 năm 2013.

10.Frederic S.Mishkin, 1994. Tiền tệ, Ngân hàng và thị trường tài chính. Dịch từ tiếng Anh. Ngƣời dịch: Nguyễn Văn Ngọc, 2015. Hà Nội: Nhà xuất bản đại học Kinh tế quốc dân.

11. Nguyễn Thị Thúy Ngân, 2014. Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Kỹ Thương

Việt Nam – chi nhánh Việt Trì. Luận văn thạc sĩ. Trƣờng đại học Kinh tế và Quản trị

kinh doanh Thái Nguyên.

12. Bùi Thị Lệ Thủy, 2015. Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công Thương Việt

Nam – chi nhánh Đền Hùng. Luận văn thạc sĩ. Trƣờng đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh Thái Nguyên.

13. Peter Rose, 1998. Quản trị Ngân hàng thương mại. Dịch từ tiếng Anh. Ngƣời dịch: Nguyễn Huy Hoàng và Nguyễn Đức Hiển, 2010. Hà Nội: Nhà xuất bản Tài chính

111

14. Nguyễn Văn Tiến, 2008. Quản trị rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng. Hà Nội:

Nhà xuất bản Thống kê.

15. Nguyễn Thị Mỹ Tâm, 2015. Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công Thương

Việt Nam – chi nhánh Thăng Long. Luận văn thạc sĩ. Trƣờng đại học Kinh tế và Quản

trị kinh doanh Thái Nguyên.

16. Nguyễn Đức Tú, 2012. Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần

Công Thương Việt Nam. Luận án tiến sĩ kinh tế. Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội.

17. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – chi nhánh Thái Nguyên. 2013-2015. Báo cáo

tổng kết các năm 2013-2015.

18. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013. Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương

pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ban hành kèm theo Thông tƣ

02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013. Hà Nội.

19. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2014. Thông tư 09 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông

tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ban hành kèm theo thông tƣ 09/2014/TT-NHNN. Hà Nội.

20. Quốc hội, 2011. Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 01/01/2011.

21. Vietinbank – chi nhánh Lƣu Xá. 2013, 2014, 2015. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm.

Tiếng Anh

22. Anthony, S.B. Cornett, M.M, 2006. Financial Institutions Management – A Risk Management Approach, McGraw-Hill IRWIN, Fifth Edition.

23. Basel Committee on Banking Supervision, 2000. Principal for the management of credit risk.

24. Bessis, J.E., 1999. Risk management in Banking, John & Sons Edition.

25. Chrisstoffersen, P.F., 2003. Elenments of Financial Risk Management, Elsevier

Science Edition.

26. E.I. Altman, A. Saunders, 1998. Journal of banking & finance 210.

112

27. Gup, Avram, Beal, Lambert, and Kolari, 2007. Commercial Banking - The management of risk.

28. A. Saunder & H. Lange, 2005. Financial Institutions Management – A Modern Perpective, McGraw-Hill Education - Europe, 3th Edition.

29. Peter S. Rose and Sylvia C. Hudgins, 2010. Bank management and Financial Services, McGraw-Hill Irwin, 8th Edition.

Website: 30. http://www.vietinbank.vn 31. http://www.vneconomy.com.vn 32. http://www.sbv.gov.vn 33. www.mof.gov.vn 34. http://www.thainguyen.gov.vn 35. http://www.cafef.vn 36. http://chinhphu.vn

PHỤ LỤC

Phiếu điều tra này là một phần trong đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá”

của học viên Hà Mạnh Tuấn thuộc lớp cao học K23-Tài chính ngân hàng 3, trƣờng đại học Kinh tế, đại học Quốc Gia Hà Nội. Kết quả điều tra sẽ chỉ sử dụng vì mục đích khoa học của đề tài nghiên cứu. Thông tin về ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá sẽ đƣợc giữ kín và chỉ đƣợc công bố khi có sự đồng ý của ngƣời đó.

Phụ lục 1

PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA CÁN BỘ NGÂN HÀNG I. THÔNG TIN TỔNG QUÁT

Họ và tên: ... Giới tính

Nam Nữ

Độ tuổi của bạn

Dƣới 25 tuổi Từ 25-30 tuổi Từ 30-35 tuổi

Từ 35-45 tuổi Trên 45 tuổi

Bằng cấp chuyên môn của bạn

PTTH Trung cấp, Cao đẳng Đại học Trên đại học

Thời gian làm việc tại ngân hàng

Dƣới 1 năm Từ 1 – 5 năm Từ 5 – 10 năm Trên 10 năm

II. NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG

Xin vui lòng đánh giá các nguyên nhân theo thứ tự:

1. Không xảy ra ; 2. Rất ít xảy ra ; 3.Ít xảy ra; 4. Thường xảy ra; 5. Rất phổ biến

a. Nguyên nhân từ khách hàng

- Do khách hàng cố ý không trả nợ

1 2 3 4 5

- Do khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh yếu kém

1 2 3 4 5

b. Nguyên nhân từ phía ngân hàng

- Do ngân hàng đầu tƣ quá mức vào một số khách hàng

1 2 3 4 5

- Do thiếu các căn cứ để thẩm định các thông tin khách hàng cung cấp

1 2 3 4 5

- Do trình độ cán bộ tín dụng còn yếu

1 2 3 4 5

- Do thiếu kiểm tra, kiểm soát khi cho vay

1 2 3 4 5

- Do xử lý tài sản đảm bảo khó khăn

1 2 3 4 5

Khối lƣợng công việc đang quá tải

1 2 3 4 5

Do các công cụ hỗ trợ (tin học) chƣa đáp ứng nhu cầu quản lý

1 2 3 4 5

c. Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài

- Do khủng hoảng kinh tế, thiên tai…

1 2 3 4 5

- Do thay đổi cơ chế chính sách của Nhà nƣớc

1 2 3 4 5

- Do thiếu sự hợp tác giữa các ngân hàng thƣơng mại

1 2 3 4 5

d. Các nguyên nhân khác (nếu có)

... ...

Tôi xin trân trọng cảm ơn!

Phụ lục 2

PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG

Phiếu điều tra này là một phần trong đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá”

của học viên Hà Mạnh Tuấn thuộc lớp cao học K23-Tài chính ngân hàng 3, trƣờng đại học Kinh tế, đại học Quốc Gia Hà Nội. Kết quả điều tra sẽ chỉ sử dụng vì mục đích khoa học của đề tài nghiên cứu. Thông tin về ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá sẽ đƣợc giữ kín và chỉ đƣợc công bố khi có sự đồng ý của ngƣời đó.

PHẦN 1: THÔNG TIN VỀ NGƢỜI ĐƢỢC XIN Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ 1. Đối tƣợng khách hàng xin ý kiến đánh giá

+ Khách hàng doanh nghiệp lớn

+ Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ + Khách hàng cá nhân, hộ gia đình

- Địa chỉ: ... - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: … ... - Vốn đăng ký kinh doanh: ...

2. Thông tin về chủ doanh nghiệp, cá nhân

- Họ và tên: ...

Nam: Nữ:

- Trình độ văn hóa, chuyên môn nghiệp vụ cao nhất:

PTTH Trung cấp Cao đẳng Đại học Sau đại học

PHẦN 2: ĐÁNH GIÁ NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LƢU XÁ

1.Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng

A. Cố ý không trả nợ B. Không trả được nợ

- Do sử dụng vốn sai mục đích - Do kinh doanh thua lỗ - Do năng lực quản lý kém

Có Không Có Không Có Không Có Không

2. Rủi ro trong thẩm định hồ sơ của ngân hàng

- Thẩm định chi phí sản xuất chƣa đúng - Chƣa thẩm định đƣợc dòng tiền

Có Không Có Không

- Chƣa thẩm định đƣợc nợ phải trả - Chƣa thu hồi đƣợc tiền hàng - Thẩm định khả năng thanh toán thấp - Khả năng kiểm soát quản lý kém - Chƣa đánh giá đúng năng lực điều hành

Có Không Có Không Có Không Có Không Có Không

3. Rủi ro do cán bộ tín dụng của ngân hàng

- Do hệ thống kiểm tra, kiểm soát còn yếu - Kiểm soát khoản vay chƣa thƣờng xuyên *) Cán bộ làm sai

- Gia hạn điều chỉnh vốn vay của khách hàng theo ý cá nhân

- Kéo dài thời gian thẩm định và đề xuất cho vay - Cho vay một khách hàng với nhiều món

* Do không thực hiện đúng quy trình, quy chế - Không chấm điểm tín dụng

- Sai quy trình tín dụng

- Cho vay trên cơ sở tài sản đảm bảo

Có Không Có Không Có Không Có Không Có Không Có Không Có Không Có Không 4. Rủi ro do môi trƣờng - Ảnh hƣởng do thiên tai - Ảnh hƣởng từ dịch bệnh

- Ảnh hƣởng do tăng giá xăng dầu - Ảnh hƣởng do giá bán giảm

- Ảnh hƣởng do luật thay đổi không kịp thích ứng

Có Không Có Không Có Không Có Không Có Không

Tôi xin trân trọng cảm ơn!

Phụ lục 3: CHẤM ĐIỂM QUY MÔ DOANH NGHIỆP

STT Tiêu chí Trị số Điểm

1 Nguồn vốn kinh doanh

Từ 50 tỷ đồng trở lên 30 Từ 40 tỷ đến dƣới 50 tỷ đồng 25 Từ 30 tỷ đến dƣới 40 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đến dƣới 30 tỷ đồng 15