1 .Tính cấp thiết của đề tài
6. Kết cấu của luận văn
1.2. Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.2.4.1. Hiệu quả huy động vốn
a. Khái niệm về hiệu quả huy động vốn
Khi nghiên cứu hiệu quả huy động vốn, chúng ta phải đề cập đến các vấn đề sau: - Quy mô nguồn vốn huy động có đủ lớn để tài trợ cho hoạt động cho vay và đầu tư của ngân hàng hay không?
- Cơ cấu nguồn vốn huy động có phù hợp với cơ cấu sử dụng vốn hay không? - Nguồn vốn huy động có tăng trưởng ổn định không?
- Chi phí huy động có hợp lý không?
Hiệu quả huy động vốn là yếu tố quyết định tới quy mô đầu tư, cho vay của NHTM. Các NHTM luôn muốn đạt được hiệu quả HĐV tức là lượng vốn huy động hàng năm lớn, chi phí bỏ ra ít, thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, các tổ chức tín dụng và các tổ chức kinh tế. Lượng vốn huy động phải đáp ứng được nhu cầu đầu tư, cho vay của ngân hàng. Lợi nhuận mang lại từ nguồn vốn huy động phải đạt được chỉ tiêu ngân hàng đề ra. Nguồn vốn huy động phải phù hợp với hoạt động sử dụng vốn thì hoạt động kinh doanh mới có hiệu quả. Việc huy động vốn một cách ồ ạt ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Có thể hiểu: “Hiệu quả huy động vốn là việc thoả mãn lượng vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng cả về số lượng, chi phí thấp nhất, ổn định nhất và hạn chế đến mức tối đa những rủi ro có thể xảy ra”.
Bởi vai trò của vốn đối với hoạt động ngân hàng là rất lớn nên hiệu quả hoạt động huy động vốn là rất quan trọng, quyết định cả quá trình kinh doanh của ngân hàng nên các ngân hàng rất chú trọng công tác nâng cao hiệu quả huy động vốn. b. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng thương mại
- Khối lượng vốn, mức tăng trưởng và tính bền vững
Vốn huy động của ngân hàng phải có sự tăng trưởng ổn định về số lượng để thoả mãn nhu cầu tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác ngày càng tăng của ngân hàng. Nếu ngân hàng huy động được một lượng vốn lớn, nhưng lại không ổn định, thường xuyên có những dòng tiền lớn bị rút ra thì lượng vốn dành cho đầu tư, cho vay sẽ không lớn, hiệu quả huy động vốn không cao, thường xuyên phải đối đầu với vấn đề thanh khoản.
lượng vốn huy động có kỳ hạn. Nguồn vốn tăng đều qua các năm, có độ tăng đều đặn, đạt được mục tiêu nguồn vốn đặt ra là nguồn vốn tăng trưởng ổn định.
- Chi phí huy động vốn
Quản lý chi phí vốn là hoạt động thường xuyên và quan trọng của mỗi ngân hàng, vì mỗi sự thay đổi về cơ cấu nguồn vốn hay lãi suất đều có thể làm thay đổi chi phí trả lãi, từ đó làm ảnh hưởng đến thu nhập ròng của ngân hàng
Tỷ trọng các khoản mục chi phí (1)
Chỉ số (1) = Số chi cho từng khoản mục X 100(%) Tổng chi phí
Qua chỉ số này, chúng ta có thể biết được kết cấu các khoản chi phí để có thể hạn chế các khoản chi phí hợp lí, tăng cường các chi phí có lợi cho hoạt động HĐV.
Lãi suất bình quân đầu vào (2)
Chỉ số (2) = Tổng chi phí trả lãi thực tế x 100(%) Tổng số vốn huy động bình quân
Trả lãi tiền gửi là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất, nó là yếu tố quyết định đến việc hoạch định lãi suất cho vay, do vậy ngân hàng cần phải phân tích cụ thể chỉ tiêu lãi suất bình quân đầu vào.
Chi phí khác: Bên cạnh chi phí là lãi suất, trong quá trình huy động vốn ngân hàng còn phải chịu một số chi phí khác như: chi phí tiền lương nhân viên, chi phí in ấn giấy tờ nghiệp vụ, chi phí cơ sở vật chất, chi phí giao dịch…Chi phí này thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng chi phí, nhưng nếu tiết kiệm được cũng góp phần giảm bớt gánh nặng chi phí cho ngân hàng.
- Khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh.
Để đánh giá khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh, thường sử dụng các chỉ tiêu so sánh nguồn vốn huy động được với các nhu cầu tín dụng, thanh toán các nhu cầu khác để thấy nguồn vốn huy động có thể đáp ứng được bao nhiêu, ngân hàng phải vay thêm bao nhiêu để thoả mãn nhu cầu ấy. Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng phải có cơ cấu vốn hợp lý để có thể đáp ứng được tối đa nhu cầu sử dụng vốn, không có tình trạng bất hợp lý giữa vốn huy động với nhu cầu sử dụng. Ví dụ: khi phân tích cơ cấu vốn để đánh giá về khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của NHTM ta có chỉ số:
Chỉ số (3) = Vốn huy động X 100(%) Sử dụng vốn
- Chỉ tiêu lợi nhuận
Lợi nhuận của ngân hàng là chỉ tiêu được xác định thông qua doanh thu và chi phí của ngân hàng. Lợi nhuận càng cao chứng tỏ ngân hàng đó hoạt động hiệu quả, có thể bỏ ra chi phí ít mà hiệu quả thu lại cao. Muốn vậy ngân hàng cần có các kênh huy động hiệu quả với chi phí thấp nhưng sao cho vẫn đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của mình.
- Một số chỉ tiêu khác để đánh giá chất lượng huy động vốn của NHTM
Mức độ hoạt động của huy động vốn: Được đánh giá qua chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn. Hệ số sử dụng vốn càng tiến đến 1 càng tốt (trong điều kiện vẫn đảm bảo các giới hạn an toàn trong hoạt động kinh doanh) điều này thể hiện nguồn vốn được sử dụng tối đa.
Thời gian để huy động một lượng vốn nhất định
Một số chỉ tiêu khác như số lượng vốn bị rút trước hạn, kỳ hạn thực tế của nguồn vốn.
Trên đây là một số chỉ tiêu để đánh giá chất lượng huy động vốn của NHTM. Tuy nhiên, sử dụng một chỉ tiêu không thể phản ánh đầy đủ được mà cần kết hợp nhiều chỉ tiêu thì mới phản ánh đúng thực chất chất lượng huy động vốn của một NHTM. Trong điều kiện cụ thể sẽ có từng hệ thống chỉ tiêu riêng phù hợp với đặc điểm kinh doanh của từng ngân hàng.
1.2.4.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn
a. Các yếu tố khách quan - Môi trường kinh tế- xã hội
Tình hình kinh tế- xã hội trong và ngoài nước có tác động không nhỏ đến việc huy động vốn của NHTM. Môi trường kinh tế quyết định đến thu nhập của người dân, nhu cầu đầu tư, tiết kiệm và tiêu dùng. Khi nền kinh tế tăng trưởng, sản xuất phát triển thì thu nhập dân cư cao và ổn định. Từ đó, tạo điều kiện tích luỹ nhiều
Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, thu nhập của người dân giảm. Lúc này, người dân không gửi tiền vào ngân hàng mà giữ tiền để mua hàng hoá và trang trải cuộc sống. Do đó, ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn.
Khi nền kinh tế có tỷ lệ lạm phát cao làm giảm sức mua của đồng tiền. Điều này làm cho lợi ích của người gửi tiền giảm do lãi suất thực giảm xuống, người dân có xu hướng tích trữ vàng, ngoại tệ hoặc các dạng tài sản khác thay vì đem số tiền đó gửi vào NHTM nên lượng vốn huy động của ngân hàng giảm.
- Môi trường chính trị, pháp luật
Một quốc gia có sự ổn định về chính trị sẽ khiến cho người dân yên tâm gửi tiền vào ngân hàng với mục tiêu an toàn và sinh lợi. Việc thu hút một cách dễ dàng và hiệu quả nguồn tiền gửi này sẽ làm tăng quy mô vốn của ngân hàng.
Ngoài các yếu tố chính trị, hoạt động của các ngân hàng còn chịu sự điều chỉnh của pháp luật. Hoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng sâu rộng tới toàn bộ nền kinh tế và các thành phần kinh tế. Sự sụp đổ của một ngân hàng có thể kéo theo sự sụp đổ của toàn bộ hệ thống ngân hàng gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế, dẫn tới sự khủng hoảng kinh tế. Vì vậy, Chính phủ và NHNN ở mỗi quốc gia cần phải giám sát chặt chẽ, nghiêm ngặt hoạt động của các ngân hàng. Ngoài việc cụ thể hoá các quy định của ngân hàng trong luật, nghị định, thông tư thì còn phải tuỳ thuộc vào tình hình thực tế để đưa ra các chính sách về tiền tệ, lãi suất, dự trữ,…nhằm đảm bảo mức độ an toàn cần thiết cho các ngân hàng, ngăn ngừa ngân hàng tham gia vào các vụ đầu tư mạo hiểm có thể ảnh hưởng đến quyền lợi của khách hàng và quan trọng nhất là để phục vụ những mục đích mà Chính phủ ban hành hay NHNN đề ra. Một môi trường pháp lý thông thoáng sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng kinh doanh hiệu quả và thực hiện tốt các chức năng của mình. Vì vậy, sự thay đổi trong các chính sách của NHNN và Chính phủ về tài chính, tiền tệ, tín dụng hay các chính sách về đầu tư, ưu đãi,…sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của NHTM. Chính vì vậy, khi cần huy động vốn đòi hỏi các NHTM đều phải xem xét các quy định của pháp luật.
- Khách hàng
Khách hàng của ngân hàng là tổ chức, cá nhân sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng để thoả mãn các mục tiêu khác nhau như thanh toán, tín dụng, ký quỹ, chuyển tiền…Đây là đối tượng mà bất cứ ngân hàng nào cũng hướng tới. Với những khách hàng là người gửi vốn tại ngân hàng có hai yếu tố quan trọng tác động vào thu nhập và tâm lý. Thu nhập ảnh hưởng tới nguồn vốn tiềm tàng mà doanh nghiệp có thể huy động được trong tương lai. Và tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động ra vào của các nguồn tiền. Khách hàng càng tin tưởng vào ngân hàng thì nguồn tiền ra, vào ngân hàng càng ổn định, tạo điều kiện huy động vốn tốt hơn cho ngân hàng.
Ngoài ra, tập quán thói quen tiêu dùng của người dân có tầm ảnh hưởng quan trọng trong việc huy động vốn của ngân hàng. Cụ thể, ở những vùng người dân có thói quen gửi tiền vào ngân hàng thì việc huy động vốn sẽ trở nên dễ dàng hơn ở những vùng người dân có thói quen cất trữ tiền, vàng trong nhà. Ở những nước phát triển, người dân thường xuyên sử dụng tài khoản cá nhân để thanh toán. Trong khi đó, ở một số nước người dân vẫn chưa có thói quen thanh toán không dùng tiền mặt. Điều này làm cho công tác huy động vốn của ngân hàng gặp khó khăn hơn. Vì vậy, các ngân hàng cần phải tích cực tuyên truyền sâu rộng về các hoạt động của mình và các lợi ích của người gửi tiền cũng như các thủ tục để tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng khi đến gửi tiền tại ngân hàng.
- Đối thủ cạnh tranh của ngân hàng
Sự cạnh tranh của ngân hàng khác trên địa bàn sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng. Trong môi trường mà các đối thủ cạnh tranh càng nhiều đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh. Ngân hàng tìm đủ mọi biện pháp để cung cấp sản phẩm dịch vụ có chất lượng cao với nhiều lợi ích cho khách hàng, với mức giá và chi phí cạnh tranh nhất. Bên cạnh sự đảm bảo về tính chính xác, độ tin cậy và sự tiện lợi nhất nhằm thu hút khách hàng, mở rộng thị phần để đạt được lợi nhuận cao nhất. Ngân hàng có năng lực cạnh tranh cao thì khả năng huy động vốn của ngân hàng đó dễ hơn so với các đối thủ cạnh tranh. Như
vậy, cạnh tranh vừa là thách thức vừa là một nhân tố thúc đẩy sự phát triển chất lượng các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong đó có hoạt động HĐV.
b. Các yếu tố chủ quan
- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng
Mỗi NHTM có một chiến lược kinh doanh tổng thể dài hạn, trong đó xác định một thế mạnh riêng biệt của mình, một khối lượng khách hàng trung thành, từ đó cân đối nguồn vốn tương đối ổn định của ngân hàng. Chiến lược kinh doanh cần được xây dựng tỉ mỉ, phù hợp với điều kiện kinh tế dựa trên việc ngân hàng xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống ngân hàng, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức, đồng thời dự đoán được sư thay đổi của môi trường kinh doanh trong tương lai. Một chiến lược kinh doanh đúng đắn không thể thiếu hoạt động huy động vốn hiệu quả. Nếu chiến lược kinh doanh của ngân hàng phù hợp, nguồn lực được khai thác tối đa thì huy động vốn của ngân hàng sẽ phát huy được hiệu quả cao nhất.
- Năng lực và trình độ của cán bộ ngân hàng
Đội ngũ nhân viên là nguồn tài sản vô cùng quan trọng của các doanh nghiệp nói chung và của ngân hàng nói riêng. Nếu trình độ của nhân viên cao, thái độ niềm nở sẽ gây được thiện cảm với khách hàng, tạo mối quan hệ tốt giữa ngân hàng và khách hàng sẽ làm tăng giá trị “tài sản” cho ngân hàng. Với đội ngũ quản lý hiệu quả, cán bộ có năng lực nghiệp vụ tạo uy tín, niềm tin cho khách hàng gửi và vay tiền, tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Với sự phát triển của kinh tế xã hội, khách hàng càng có nhiều yêu cầu cao hơn, đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải không ngừng học hỏi, trau dồi, ứng dụng công nghệ, khoa học vào hoạt động công tác nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Tuy nhiên chi phí đào tạo tuyển dụng nhân viên với trình độ cao sẽ tốn kém hơn đòi hỏi ngân hàng nhiều ưu đãi hơn. Các ngân hàng thường phải bỏ ra chi phí cao hơn để thu hút nguồn nhân lực trình độ cao.
Uy tín của một ngân hàng được xây dựng lên sau nhiều năm hoạt động ổn định, đạt kết quả kinh doanh cao. Ngân hàng vừa có quy mô lớn, vừa có uy tín sẽ có được lợi thế hơn trong công tác huy động vốn. Sự tin tưởng của khách hàng là tiền đề cho việc ngân hàng huy động được những nguồn vốn lớn với chi phí rẻ hơn và tiết kiệm được thời gian. Thực tế cho thấy, mặc dù lãi suất tiền gửi tại ngân hàng thấp hơn đôi chút nhưng những người có tiền vẫn lựa chọn ngân hàng có uy tín hơn để gửi mà không gửi vào những nơi có lãi suất cao hơn. Vì họ tin rằng, tại đó đồng vốn của mình được tuyệt đối an toàn.
- Trình độ công nghệ ngân hàng
Khoa học công nghệ đang ngày càng phát triển, đòi hỏi hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng không ngừng được đổi mới nhằm bắt kịp với sự phát triển của mạng lưới ngân hàng quốc tế. Đồng thời, hiện nay các ngân hàng có xu hướng kinh doanh đa năng, việc mở rộng các hoạt động dịch vụ đòi hỏi phải có hệ thống thiết bị tiên tiến nhằm đem lại hiệu quả lớn nhất. Nó đòi hỏi một phần vốn đầu tư tương đối lớn của ngân hàng. Một ngân hàng muốn mở rộng mạng lưới đòi hỏi yếu tố công nghệ thông tin phải bắt nhịp kịp thời, phục vụ thanh toán, chuyển tiền và các nghiệp vụ phát sinh nhanh chóng thuận tiện.
Trong những năm qua các ngân hàng đã triển khai nhiều sản phẩm, dịch vụ mới nhờ tiến bộ của công nghệ thông tin có như máy rút tiền tự động ATM, hệ thống thanh toán điện tử, dịch vụ ngân hàng tại nhà, Mobile Banking, Internet Banking…phục vụ nhu cầu khách hàng. Như vậy, một ngân hàng được trang bị đầy đủ các trang bị công nghệ hiện đại, phù hợp với năng lực và khả năng tài chính, quy mô hoạt động sẽ giúp cho sự thành công của hoạt động ngân hàng.
- Lãi suất huy động vốn
Lãi suất là một trong những mối quan tâm hàng đầu của người gửi tiền khi