CHƢƠNG 2 : THIẾT KẾ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1. Khái quát về NH TMCP Bắ cÁ
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Bắc Á (tên giao dịch quốc tế là BacABank) được thành lập ngày 01/09/1994 theo Giấy phép số 0052-NH/GP của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với thời gian hoạt động là 99 năm kể từ ngày cấp giấy phép lần đầu tiên. Nội dung hoạt động của Ngân hàng là theo quyết đinh số 183/QDNH5 ngày 01/09/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp, vốn điều lệ ban đầu của Ngân hàng theo Giấy phép hoạt động là 20.000.000.000 VNĐ (Hai mươi tỷ đồng chẵn), là một trong số các ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh và hiệu quả, đóng góp vào sự phát triển kinh tế của Nghệ An nói riêng và cả nước nói chung. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 2900325526 đăng ký lần đầu ngày 10/10/1995. Trụ sở chính của ngân hàng được đặt tại Số 117 đường Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An với mạng lưới hoạt động rộng khắp trên các tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước.
Là thành viên chính thức của Hiệp hội Thanh toán Viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam và Phòng thương mại Công nghiệp Việt Nam, BacABank hoạt động dựa trên 5 tôn chỉ Tiên phong – Chuyên nghiệp – Đáng tin cậy – Cải tiến không ngừng – Vì hạnh phúc đích thực. BacABank tập trung tư vấn đầu tư vào các dự án có mục tiêu cải thiện chất lượng sống như chế biến thực phẩm sạch, sữa sạch (tiêu biểu là dự án sữa sạch TH True Milk), ngành y dược sạch hay các bệnh viện và trường học đạt tiêu chuẩn hàng đầu quốc tế ngay tại Việt Nam.
Vào thời điểm 31/12/2017 theo Báo cáo đã được kiểm toán năm 2017, BacABank có vốn điều lệ 5.000 tỷ đồng, tổng tài sản – nguồn vốn đạt 91,782 tỷ đồng, huy động vốn từ dân cư và tổ chức kinh tế đạt 63,415 tỷ đồng, tổng cho vay khách hàng đạt 54,875 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 743 tỷ đồng. Hệ thống mạng lưới đạt 28 chi nhánh với 109 điểm giao dịch. Tổng số cán bộ nhân viên toàn hệ thống lên tới 1,616 người.
3.1.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức
Hình 3.1. Mô hình cơ cấu tổ chức của BacABank
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2017 Ngân hàng TMCP Bắc Á
Đại hội đồng cổ đông
Hội đồng quản trị
Ban Tổng giám đốc
Chi nhánh,
Phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm
Hội đồng tín dụng Khối Ngân hàng bán buôn
Hội đồng ALCO Khối Ngân hàng bán lẻ
Bộ phận kiểm toán nội bộ Khối Nguồn vốn và Kinh doanh ngoại tệ
Bộ phận pháp chế Khối Quản lý rủi ro
Bộ phận hành chính tổng hợp Khối Tác nghiệp và hỗ trợ
Ban Công nghệ và Tin học Khối tài chính kế toán
Khối Marketing và truyền thông Khối Nhân sự
Theo điều lệ của BacABank:
- Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Ngân hàng. Đại hội cổ đông thường niên được tổ chức mỗi năm một lần và thời gian cách nhau không quá 15 tháng giữa hai kỳ đại hội cổ đông thường niên, tất cả các cổ đông có tên trong danh sách đăng ký cổ đông đều có quyền tham dự. Nhiệm vụ của Đại hội đồng cổ đông gồm thảo luận và thông qua báo cáo của Hội đồng quản trị (HDQT) về tình hình hoạt động, kết quả kinh doanh, báo cáo kiểm toán, quyết toán tài chính, phương án phân chia lợi nhuận, chia tách , sáp nhập, hợp nhất, mua lại và giải thể Ngân hàng và công ty trực thuộc của Ngân hàng, bầu, bãi nhiệm, miễn nhiệm thành viên HDQT và Ban kiểm soát ( BKS) nếu hết nhiệm kỳ hoặc bổ sung thay thế,…( chi tiết theo Điều 29- Điều lệ BacABank).
- Ban kiểm sóat là cơ quan kiểm tra hoạt động tài chính của Ngân hàng, giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của Ngân hàng. Theo các quy chế mới nhất, Ban kiểm soát có vị thế tương đối độc lập và khá cao. Về mô hình, Ban kiểm soát có thể ngang cấp với Hội đồng quản trị trên cả Ban giám đốc. Điều này nhằm giúp các cổ đông kiểm soát hoạt động quản trị và quản lý điều hành Ngân hàng.
- Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị Ngân hàng, có toàn quyền nhân danh Ngân hàng để quyết định những vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Ngân hàng, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông.
- Tổng Giám đốc là người chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, trước pháp luật về việc điều hành hoạt động hằng ngày của Ngân hàng. Giúp việc cho Tổng giám đốc có các Phó tổng giám đốc, Kế toán trưởng và các bộ phận chuyên môn nghiệp vụ.
- Dưới Tổng Giám đốc là các Chi nhánh và hệ thống Phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm. Nhiệm vụ của các bộ phận chuyên môn nghiệp vụ như sau:
- Khối Ngân hàng bán buôn: gồm 16 người trong đó có 2 lãnh đạo, 2 phó trưởng phòng phụ trách phòng và 12 nhân viên chia thành 2 phòng là Phòng tư vấn và tín dụng doanh nghiệp, Phòng tín dụng đầu tư và tài trợ dự án. Chức năng nhiệm
vụ của Khối là xây dựng các chiến lược phát triển về hoạt động tín dụng. hoạt động đầu tư , tài trợ dự án phù hợp với từng thời kỳ, quản lý hoạt động tín dụng đối với tất cả các khách hàng doanh nghiệp trong cùng hệ thống Tập đoàn TH, thực hiện chức năng tư vấn tài chính, tư vấn đầu tư, tư vấn về chế độ chính sách … cho các dự án.
- Khối Ngân hàng bán lẻ: xây dựng kế hoạch và phát triển các sản phẩm bán lẻ, nghiên cứu và triển khai mở rộng mạng lưới cho ngân hàng.
- Khối Nguồn vốn và kinh doanh ngoại tệ: gồm Phòng Nguồn vốn, Phòng Kinh doanh ngoại tệ, Phòng Quan hệ khách hàng và Phòng Thị trường vốn- Thị trường nợ với nhiệm vụ được Hội đồng ALCO ủy quyền quản lý Tài sản và nguồn vốn của BacABank, đảm bảo thanh khoản cho hệ thống BacABank, hỗ trợ các Khối kinh doanh khác trong việc mua bán vốn và ngoại tệ, tạo điều kiện thuận lợi phục vụ khách hàng, trực tiếp kinh doanh vốn, ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng để mang lại lợi nhuận cho BacABank, tư vấn và bảo lãnh phát hành trái phiếu doanh nghiệp,… - Khối Quản lý rủi ro: gồm Phòng Tái thẩm định và Phòng Quản lý rủi ro. Nhiệm vụ chính là xây dựng quy chế quản lý rủi ro các mặt hoạt động của ngân hàng, tập trung kiểm soát rủi ro tín dụng bằng các biện pháp như cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng, rà soát quản lý các khoản nợ xấu…
- Khối Tác nghiệp và Hỗ trợ: gồm 5 phòng ban là Phòng Thanh toán quốc tế phục vụ hoạt động thanh toán quốc tế, Trung tâm thanh toán thực hiện các lệnh điều chuyển vốn nội bộ và thanh toán trong nước, Phòng thẻ phụ trách vận hành hệ thống thẻ, ATM, POS, Phòng vận hành internetbanking phụ trách quản lý và vận hành hệ thống ngân hàng điện tử, SMS banking, Phòng Hỗ trợ tác nghiệp tham mưu ban hành chính sách chế độ quản lý các hoạt động tác nghiệp tại các chi nhánh, giám sát việc thực thi, tuân thủ các quy trình đề ra nhằm tránh gian lận, sai sót trong các giao dịch ngân hàng.
- Khối Tài chính: gồm Phòng kế toán, phòng Tài chính và Phòng Quản lý thông tin. Khối là đầu mối thực hiện các quy chế tài chính- kế toán toàn hệ thống, đầu mối thực hiện công tác kế hoạch- tổng hợp- báo cáo toàn hệ thống, tổ chức thực hiện quyết toán năm, công tác kế toán tổng hợp định kỳ.
- Hội đồng tín dụng: xem xét, quyết định các vấn đề liên quan đến cấp tín dụng( bao gồm cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, bao thanh toán và các hình thức cấp tín dụng khác); miễn giảm lãi của ngân hàng.
- Hôi đồng ALCO: chịu trách nhiệm tổ chức quản lý và theo dõi các hoạt động liên quan đến nguồn vốn, thanh khoản, bảng tổng kết tài sản.
- Ban kiểm toán nội bộ: đánh giá, kiểm tra và giám sát tình hình tuân thủ các quy định, quy trình, thủ tục trong hoạt động của hệ thống.
- Ban pháp chế, Ban Công nghệ tin học,Khối Nhân sự, Khối Marketing và truyền thông: là các Khối và bộ phận hỗ trợ chuyên môn cho hoạt động của ngân hàng.
3.1.3. Kết quả kinh doanh gần đây
Cũng như phần lớn các NHTM, BacABank hoạt động dựa trên mô hình là một ngân hàng hiện đại, cung cấp đầy đủ và toàn diện các dịch vụ tài chính – ngân hàng như: Mở tài khoản nội tệ và ngoại tệ, thẻ ghi nợ nội địa, nhận tiền gửi, đầu tư cho vay và bảo lãnh, thanh toán trong và ngoài nước, tài trợ thương mại, chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối, ngân hàng trực tuyến,… Chất lượng và hiệu quả hoạt động của BacABank luôn được khẳng định và phát triển theo hướng ngày càng hiện đại, bền vững với hệ thống mạng lưới được củng cố và mở rộng trên quy mô toàn quốc. Trước những khó khăn, thách thức và nhiều diễn biến bất thường của nền kinh tế nói chung và thị trường tài chính tiền tệ nói riêng, BacABank đã nỗ lực không ngừng, vượt qua những giai đoạn khó khăn nhất, hoạt động ổn định, an toàn và phát triển bền vững:
Năm 2017, kế thừa những thành quả đạt được của giai đoạn phát triển 2011- 2016, BacABank đã đạt được những bước tăng trưởng ổn định và hoàn thành tốt các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra. Các chỉ tiêu của báo cáo tài chính đều khả quan , thể hiện ở những điểm sau đây:
Tổng tài sản- Nguồn vốn đạt gần 92.000 tỷ đồng, tăng 20,86% so với đầu năm, đạt 100.70% kế hoạch. Cơ cấu tài sản-nguồn vốn chuyển biến tích cực theo hướng tăng tỷ trọng tài sản sinh lời, tăng chất lượng, hiệu quả sử dụng vốn, tăng tỷ trọng nguồn vốn bền vững kì hạn dài, giá vốn đầu ra- đầu vào hợp lý.
Huy động vốn đạt hơn 63.000 tỷ đồng, tăng 7,2% so với năm 2016 đảm bảo thanh khoản tốt và áp ứng đầy đủ nhu cầu tín dụng và đầu tư của ngân hàng.
Dư nợ tín dụng đạt hơn 55.000 tỷ đồng, tăng 15,14% và trong giới hạn tăng trưởng tín dụng cho phép của NHNN.Công tác xử lý nợ đạt kết quả tốt, nợ xấu ở mức 0.63% trên tổng dư nợ.
Lợi nhuận sau thuế 602 tỷ đồng, tăng 20,33% so với năm 2016 và cao nhất trong vòng 5 năm trở lại đây.
Các chỉ số hiệu quả ROE, ROA lần lượt đạt mức 12.03% và 0,66% đều cao hơn các năm trước và cao hơn mức bình quân của toàn hệ thống.
Bảng 3.1.Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản BacABank năm 2017
STT Chỉ tiêu 2017 (triệu VND) 2016 (triệu VND) Tăng / Giảm so với 2016 ( %) 1 Tổng tài sản 91.782.201 75.938.148 + 20,86% 2 Cho vay khách hàng 54.874.639 47.658.336 +15,14% 3 Dự phòng rủi ro cho vay
khách hàng (612.934) (443.979) +38,05%
4 Chứng khoán đầu tư 18.112.279 17.231.308 +5,11% 5 Tiền gửi của khách hàng 63.415.099 59.156.703 +7,2%
6 Vốn điều lệ 5.000.000 5.000.000 0%
7 Lợi nhuận sau thuế 602.472 500.686 +20,33%
8 Tỷ lệ nợ xấu 0.63% 0,81% -0.18%
Nguồn: BCTC BacABank 2016,2017
Đặt trong bối cảnh nền kinh tế nói chung khi mà toàn ngành Ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với cuộc chiến thanh khoản khốc liệt, vấn đề tái cơ cấu, nợ xấu tăng cao, hàng chục ngàn doanh nghiệp phá sản và giải thể thì kết quả mà BacABank đạt được có thể coi là khả quan so với nhiều ngân hàng phải hợp nhất, sáp nhập,… Điều quan trọng là đến hết năm 2016, Ngân hàng đã thực sự tìm được lối đi riêng thể hiện ở chính kết quả kinh doanh của ngân hàng đồng thời cũng xác định được mục tiêu cần hướng đến. Hội đồng quản trị và tập thể cán bộ nhân viên luôn cố gắng để đạt được các mục tiêu đó.