3.1. ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC ĐIỀU HÀNH LÃI SUẤT TRONG HOẠT
3.1.2. Quản trị lãi suất huy động
- Thực hiện các biện pháp để nâng cao thanh toán không dùng tiền mặt nhằm nâng cao khả năng tạo tiền gửi của hệ thống ngân hàng góp phần hạ thấp chi phí đầu vào.
Để góp phần hạ thấp đƣợc lãi suất bình quân đầu vào, ngân hàng nên quan tâm đến việc nâng cao tiền gửi thanh toán của khách hàng, muốn vậy cần phải nâng cao chất lƣợng phục vụ của khách hàng, khả năng đáp ứng các nhu cầu của khách hàng một cách nhanh nhất, tốt nhất, cụ thể:
Ngân hàng xây dựng quy trình thanh toán nhanh chóng, an toàn, bảo mật; áp dụng công nghệ thanh toán hiện đại để phục vụ khách hàng: giao dịch qua Internet, giao dịch qua điện thoại di động, qua máy ATM,... Đồng thời, ngân hàng cũng nghiên cứu để đƣa ra các sản phẩm quản lý tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng một cách linh hoạt, đem lại lợi ích về mặt tài chính tốt nhất cho khách hàng.
- Phƣơng pháp xác định chi phí huy động vốn (lãi suất huy động vốn)
Sự quan tâm chọn lựa các phƣơng pháp xác định chi phí huy động vốn sẽ giúp cho ngân hàng tính toán chính xác một cách tƣơng đối chi phí huy động vốn đƣợc coi là yếu tố cơ bản để xác định mức lợi nhuận mà ngân hàng cần thu đƣợc từ các tài sản có sinh lợi và tìm kiếm cho mình một tổ hợp các nguồn vốn khác nhau trên thị trƣờng với mức chi phí thấp nhất. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có cơ sở để nhận định việc sử dụng nguồn vốn huy động có ảnh hƣởng đến rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất đến mức độ nào. Hầu hết các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đều xác định chi phí huy động vốn theo phƣơng pháp chi phí trung bình theo nguyên giá
Lãi suất bình quân đầu vào = Chi phí trả lãi
Tổng vốn huy động và đi vay
Thƣớc đo chi phí huy động bình quân sẽ có ý nghĩa khi sử dụng để đánh giá tình hình huy động vốn trong quá khứ.
Tuy nhiên, phƣơng pháp này có nhiều hạn chế nhƣ trong nguồn vốn huy động của ngân hàng có một bộ phận không mang lại lợi nhuận cho ngân hàng (dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán,...), chi phí huy động vốn cần bao hàm cả các chi phí khác có liên quan đến việc huy động vốn (chi phí tác nghiệp,...). Bên cạnh đó, chi phí theo nguyên giá này sẽ thiếu độ tin cậy nếu đƣợc ngân hàng sử dụng làm cơ sở để quyết định sẽ lựa chọn huy động vốn theo loại nào hoặc sẽ định giá tài sản có ra sao khi lãi suất biến động mạnh.
Để khắc phục những hạn chế của phƣơng pháp trên, ngân hàng nên xác định chi phí huy động vốn theo phƣơng pháp lãi suất cho vay hòa vốn.
Lãi suất cho vay hòa vốn = Chi phí trả lãi + Chi phí huy động khác Tổng tài sản có sinh lời
Lãi suất cho vay hòa vốn là mức lãi suất cho vay tối thiểu chỉ đủ để ngân hàng bù đắp cho chi phí huy động vốn.
Với phƣơng pháp này sẽ giúp nhà quản trị ngân hàng có mục tiêu tỷ suất sinh lời trƣớc thuế định hƣớng trƣớc khi quyết định cho vay hay đầu tƣ mới đảm bỏa bù đắp đƣợc chi phí huy động vốn và có lãi.
Trong thực tế, vốn huy động có nhiều loại lãi suất khác nhau với nhiều kỳ hạn khác nhau. Do đó, lãi suất của vốn huy động phải đƣợc tính trên tổng thể nguồn vốn mà Ngân hàng huy động đƣợc. Việc tính toán này phải mang tính chất thƣờng xuyên, định kỳ nhằm đánh giá đƣợc một cách tổng quan chi phí đầu vào từ đó ngân hàng có cơ sở để hoạch định chính sách lãi suất đầu ra, đảm bảo kinh doanh có hiệu quả.
- Thực hiện tốt mối tƣơng quan giữa lãi suất đầu vào với chỉ số lạm phát, lãi suất thị trƣờng liên ngân hàng và lãi suất tái cấp vốn.
Lãi suất tín dụng đƣợc hiểu là giá cả tín dụng, giá cả này trong điều kiện của nền kinh tế thị trƣờng phải bảo đảm quyền lợi chính đáng của ngƣời gửi tiền (tiền gửi không bị mất giá và có lãi) nghĩa là chính sách lãi suất cần đƣợc xây dựng trên cơ sở lãi suất huy động lớn hơn tỷ lệ lạm phát. Thực hiện, duy trì mối tƣơng quan nhƣ trên còn tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng thu hút vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế một cách vững chắc.
Bên cạnh đó, khi xác định lãi suất đầu vào, ngân hàng cần quan tâm đến mối tƣơng quan với lãi suất trên thị trƣờng liên ngân hàng và lãi suất tái chiết khấu của Ngân hàng nhà nƣớc nhằm đảm bảo lãi suất đầu vào nhỏ hơn lãi suất trên thị trƣờng liên ngân hàng và nhỏ hơn lãi suất tái chiết khấu.
Duy trì mối tƣơng quan này sẽ thúc đẩy ngân hàng tìm những biện pháp tốt nhất để thu hút nguồn vốn huy động cho nhu cầu sử dụng của mình trƣớc khi đi vay trên thị trƣờng liên ngân hàng và vay Ngân hàng nhà nƣớc nhằm hạ thấp đƣợc chi phí đầu vào.