Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
Chênh lệch
2017/2016 2018/2017 Tuyệt
đối Tƣơng đối Tuyệt đối Tƣơng đối
Tổng doanh
số TKDTM 85.848,08 98.349,27 124.032,24 12.501,19 14,56 25.682,97 26,11
Formatted: Not Highlight
Formatted: Font: 11 pt, Font color: Auto
Tổng doanh thu 31,41 38,94 57,15 7,53 23,97 18,20 46,74 Tổng chi phí 3,60 5,81 6,35 2,21 61,38 0,54 9,26 Lợi nhuận 27,81 33,13 50,79 5,32 19,13 17,67 53,32 Tỷ trọng Lợi nhuận/ doanh thu 88,53% 85,07% 88,89% (3,46)% (3,91)% 3,81% 4,48%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VietinBank Hoàng Mai)
Doanh thu
Qua bảng 3.5, doanh thu của TTKDTM tại chi nhánh tăng qua các năm, năm 2016 doanh thu của chi nhánh là 85.848,08 tỷ đồng, sang năm 2017 doanh thu của chi nhánh đã lên mức 98.349,27 tỷ đồng tăng 12.501,19 tỷ đồng tương ứng với tăng 14,56% so với năm 2016. Năm 2018 doanh thu TTKDTM của chi nhánh đã chạm mức 134.032,24 tỷ đồng tăng 25.682,97 tỷ đồng tương ứng với 126% so với cùng kì năm 2017. Nguyên nhân khách quan khiến doanh thu của chi nhánh tăng với mức ấn tượng là do nền kinh tế trong giai đoạn 2016-2018 đã có những chuyển biến tích cực hơn so với những năm trước, người dân kì vọng vào nền kinh tế Việt Nam sẽ tiếp tục đi lên thoát khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế, vì vậy mà các doanh nghiệp, cá nhân chi tiêu mua bán hàng hóa, dịch vụ nhiều hơn, đồng thời hiện nay công nghệ ngân hàng đang phát triển các hình thức thanh toán không sử dụng tiền mặt rất thuận tiện, nhanh chóng khiến nhiều người dân ưa thích TTKDTM hơn. Ví dụ: trong giờ nghỉ trưa các nhân viên văn phòng vẫn có thể ngồi tại văn phòng đồng thời vẫn mua sắm được những món đồ mình mong muốn và thanh toán thông qua hình thức trả tiền bằng thẻ ngân hàng hay dịch vụ ngân hàng điện tử, người mua chỉ cần nhập mã thẻ và ấn nút thanh toán, hay vào Web, mobile banking để thanh toán, ngân hàng sẽ tự động trừ tiền trên tài khoản của người mua chuyển trả cho người bán. Từ những nguyên nhân trên đã thúc đẩy TTKDTM gia tăng doanh số và doanh thu cho ngân hàng. Ngoài ra còn có nguyên nhân chủ quan giúp cho doanh thu của chi nhánh tăng là do chi nhánh đã cố gắng giảm thiểu các sai sót trong quá trình thanh toán, tập trung đẩy nhanh tiến độ của thanh toán, gia tăng số lượng khách
Formatted: Font: 11 pt, Font color: Auto
Formatted Table
Formatted: Font: 11 pt, Font color: Auto
Formatted: Font: 11 pt, Font color: Auto
Formatted: Font: 11 pt, Font color: Auto
Formatted: Left, Line spacing: single, Widow/Orphan control
Formatted: Font: 11 pt, Font color: Auto
hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng điện tử và thẻ phát hành và các máy ATM, máy POS, tuyên truyền quảng bá các tiện ích khi sử dụng TTKDTM cho những người dân chưa biết đến hoặc ít sử dụng hình thức TTKDTM như những người dân ở ngoại thành, xa trung tâm thành phố,… có thể làm thẻ và mở tài khoản miễn phí cho họ. Từ đó quảng bá rộng rãi hình ảnh ngân hàng đồng thời gia tăng số lượng thẻ, số lượng khách hàng giao dịch TTKDTM tại chi nhánh.
Chi phí
Doanh thu tăng kéo theo chi phí của chi nhánh ngân hàng tăng qua các năm. Năm 2016 chi phí TTKDTM của chi nhánh là 3,6 tỷ đồng, năm 2017 chi phí là 5,81 tỷ đồng tăng 2,21 tỷ đồng tương ứng với 61,38% so với năm 2016, nguyên nhân chi phí năm 2017 tăng cao so với năm 2016 là do năm 2017 quy mô thanh toán tăng, có nhiều máy ATM gặp trục trặc, khách hàng thường xuyên phàn nàn việc bị nuốt thẻ, hay cây không đủ tiền rút,… tình trạng trên diễn ra phổ biến vào dịp cuối năm khi nhu cầu thanh toán rút, chuyển tiền của người dân tăng cao, vì vậy chi nhánh ngân hàng đã chi nhiều cho khoản tu sửa kiểm tra các máy ATM, POS để cải thiện tình trạng trên. Năm 2018 chi phí của ngân hàng tăng nhẹ đạt mức 6,35 tỷ đồng tăng 0,54 tỷ đồng tương ứng với 119,26% so với cùng kì năm 2017. Nguồn chi phí này chủ yếu đến từ hoạt động xúc tiến quảng cáo, quảng bá các hình thức, dịch vụ, ưu đãi của ngân hàng, ngoài ra có thêm chi phí đầu tư cho TTKDTM như chi phí mua sắm thêm các máy ATM, máy POS, chi phí bảo dưỡng, bảo trì hệ thống máy móc, các thiết bị phục vụ thanh toán, các chi phí tra soát tu chỉnh hủy lệnh... và một số chi phí khác nữa như chi phí kiểm tra rà soát tu chỉnh hủy lệnh, chi phí lắp đặt các thiết bị máy móc,…
Lợi nhuận
Tuy nguồn chi phí của các năm tương đối cao, nhưng vẫn thấp hơn nhiều so với doanh thu của ngân hàng đạt được vì vậy lợi nhuận của chi nhánh ngân hàng vẫn tăng trưởng qua các năm. Năm 2016 lợi nhuận của chi nhánh từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đạt 27,81 tỷ đồng, năm 2017 lợi nhuận từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của chi nhánh tăng 5,32 tỷ đồng tương ứng với tăng
19,13% so với năm 2016, đạt mức 33,13 tỷ đồng. Cuối năm 2018 có thể nói lợi nhuận của chi nhánh tăng một cách ngoạn mục đạt 50,79 tỷ đồng tăng 17,67 tỷ đồng ứng với 153,32% so với cùng kì năm 2017. Nguyên nhân của sự gia tăng ngoạn mục này là do chi nhánh đã lấy mục tiêu chính là phát triển dịch vụ thanh toán, phát triển các khách hàng mới và cung cấp các dịch vụ thanh toán đến cho khách hàng như dịch vụ thu hộ, chi hộ tự động đối với các công ty chứng khoán, các công ty fintech,dịch vụ thanh toán viện phí không dùng tiền mặt tại Bệnh viện Bạch Mai, bệnh Viện Tai mũi họng Trung ương, Bệnh viện Nhiệt đới Trung ương, Bệnh viện Lão khoa... Hiện nay, VietinBank Hoàng Mai là ngân hàng thanh toán đứng đầu hệ thống VietinBank. VietinBank Hoàng Mai đề ra chính sách giảm thiểu tối đa các chi phí, đồng thời chi nhánh đã thực hiện nhiều chương trình ưu đãi như: mở thẻ miễn phí cho các sinh viên, tặng áo mưa, mũ bảo hiểm,… khi tham gia TTKDTM tại chi nhánh ngân hàng với giá trị thanh toán cao, chương trình bốc thăm trúng quà vào dịp cuối năm nhằm thu hút thêm lượng khách hàng tham gia thanh toán bởi cuối năm được coi là những tháng có doanh số thanh toán vàng khi nhu cầu thanh toán của người dân vô cùng cao.
Để thấy được lợi nhuận thu về của ngân hàng chiếm bao nhiêu phần trăm doanh thu ta xét chỉ tiêu tỷ trọng lợi nhuận trên doanh thu. Tỷ trọng lợi nhuận trên doanh thu của năm 2016 là 88,53%, năm 2017 giảm 3,91% so với năm 2016, xuống còn 85,07% đây là năm có tỷ trọng lợi nhuận trên doanh thu thấp nhất trong ba năm nguyên nhân đã được lý giải ở trên chủ yếu do chi phí tăng khiến lợi nhuận bị giảm mạnh. Sang năm 2018 chi nhánh ngân hàng đã khắc phục được những nhược điểm của năm 2017 đồng thời có các chính sách hợp lý đúng đắn của Ban giám đốc cùng với sự nỗ lực cố gắng của toàn thể các nhân viên trong chi nhánh đã giúp cho lợi nhuận từ hoạt động TTKDTM của chi nhánh tăng đạt 88,89% tăng 4,48% so với cùng kì năm trước chứng tỏ được hiệu quả của hoạt động TTKDTM năm 2018 của VietinBank Hoàng Mai.
3.2. Phân tích thực trạng phát triển thanh toán viện phí không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai
Formatted: Font color: Auto
Formatted: Font color: Auto
Formatted: Font color: Auto
Formatted: Font color: Auto
Formatted: Font color: Auto
3.2.1. Các quy định về thanh toán viện phí không dùng tiền mặt của ngân hàng TMCP phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai TMCP phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai
3.2.1.1. Quy định đối với ngân hàng
Đẩy mạnh hoạt động TKDTM nhiều văn bản pháp quy đã được Chính phủ ban hành như Nghị định số 101/2012/NĐ - CP về TKDTM và Nghị định số 80/2016/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung Nghị định 101, Thống đốc NHNN đã ban hành nhiều quyết định thông tư, chỉ định mới như: Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN ngày 26/3/2002 thay thế cho Quyết định số 22/QĐ-NH năm 1994 về ban hành thể lệ TKDTM, Thông tư 46/2014/TT-NHNN về hướng dẫn thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt; Thông tư 22/2015/TT-NHNN về cung ứng và sử dụng séc… cho phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế, tạo điều kiện cho các ngân hàng phát triển TKDTM để đáp ứng nhu cầu thanh toán ngày càng cao của khách hàng.
Các doanh nghiệp, cơ quan tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam và người nước ngoài sinh sống và làm việc trên lãnh thổ Việt Nam được quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản, giao dịch và thực hiện thanh toán. Việc thực hiện thanh toán tại ngân hàng, kho bạc Nhà nước Việt Nam phải được thực hiện thanh toán qua tài khoản ghi bằng đồng Việt Nam, trường hợp mở và thanh toán bằng đồng ngoại tệ thì phải theo quy định về quản lý ngoại hối của Chính phủ Việt Nam ban hành.
Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ban hành nhiều quy định, văn bản hướng dẫn các quy định của NHNN trong hoạt động thanh toán và các văn bản riêng về hoạt động TTVPKDTM như: CV9505 ngày 19/11/2012 về việc triển khai sản phẩm thanh toán viện phí trực tiếp tại Bệnh viện Bạch Mai; CV5138 ngày 7/4/2014 về việc triển khai dịch vụ thanh toán viện phí không dùng tiền mặt và phụ lục đi kèm hướng dẫn việc phát hành và thanh toán thẻ khám chữa bệnh, thủ tục khám bệnh bằng thẻ khám chữa bệnh; CV3407 ngày 07/3/2014 về việc triển khai dịch vụ tại Bệnh viện Bạch Mai; và nhiều các văn bản khác để triển khai dịch vụ.
Tại VietinBank Hoàng Mai, ngoài việc tuân thủ nghiêm ngặt những quy định chung về TTKDTM, TTVPKDTM do NHNN, VietinBank ban hành còn đề ra
một số những quy định riêng về quyền và nghĩa vụ của ngân hàng đối với hoạt động TTVPKDTM. Cụ thể:
- VietinBank Hoàng Mai chủ động trích tài khoản của khách hàng trong những trường hợp sau:
Các khoản thanh toán viện phí theo các chỉ định của bệnh viện, cơ sở y tế. Các khoản nợ đến hạn, nợ thấu chi, nợ quá hạn, các khoản lãi, chi phí hợp lệ khác phát sinh trong quá trình quản lý tài khoản và cung ứng dịch vụ của ngân hàng.
Các nghĩa vụ thanh toán theo quyết định của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền buộc chủ tài khoản phải thanh toán.
Phát hiện đã ghi có nhầm vào tài khoản của khách hàng.
Các khoản nhầm lẫn trong thanh toán chuyển tiền trên cơ sở có căn cứ của ngân hàng gửi lệnh.
Các trường hợp khác sẽ theo thỏa thuận của VietinBank Hoàng Mai đối với khách hàng.
- VietinBank Hoàng Mai có quyền từ chối khách hàng trong các trường hợp sau:
Khách hàng không thực hiện đầy đủ các thủ tục liên quan đến việc thanh toán, lệnh thanh toán không phù hợp với quy định của Ngân hàng công thương và ngân hàng nhà nước, thông tin không khớp đúng với các yếu tố đã đăng ký hoặc không phù hợp với thỏa thuận của ngân hàng và khách hàng.
Khách hàng không có đủ số dư trên tài khoản để đảm bảo khả năng thanh toán mà không có thỏa thuận thấu chi với ngân hàng từ trước.
Khi ngân hàng nhận được yêu cầu của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền về việc từ chối thanh toán trong một số trường hợp cụ thể.
Khách hàng không thực hiện đầy đủ các thủ tục thanh toán, lệnh thanh toán không hợp lệ, thông tin không khớp với các yếu tố đã đăng ký hoặc không phù hợp với thỏa thuận của ngân hàng và khách hàng.
Khách hàng không có đủ số dư trên tài khoản để đảm bảo khả năng thanh toán mà không có thỏa thuận thấu chi với ngân hàng từ trước.
Khi có yêu cầu của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
Formatted: Condensed by 0.3 pt
Formatted: Not Highlight
Formatted: Not Highlight
VietinBank Hoàng Mai được quy định các biện pháp để đảm bảo an toàn trong thanh toán tùy theo yêu cầu và từng loại hình thức, dịch vụ khác nhau. Trong trường hợp phát hiện khách hàng có hành vi vi phạm những thỏa thuận với ngân hàng, vi phạm pháp luật, vi phạm các quy định hiện hành thì ngân hàng có quyền không thực hiện các yêu cầu của khách hàng, đồng thời giữ lại bằng chứng và thông báo cho cơ quan có thẩm quyền xử lý. Trong trường hợp phát sinh lỗi từ phía ngân hàng thì ngân hàng sẽ chịu hoàn toàn mọi trách nhiệm về những thiệt hại gây ra.
Ngân hàng có nghĩa vụ thực hiện đúng, đầy đủ, kịp thời các lệnh thanh toán, kiểm soát các lệnh thanh toán của khách hàng đảm bảo lập đúng thủ tục quy định, hợp pháp, hợp lệ và đúng với những yếu tố đã đăng ký. Ngân hàng chịu trách nhiệm bảo mật thông tin liên quan đến tài khoản giao dịch của khách hàng theo quy định, và chỉ cung cấp thông tin của khách hàng khi có chỉ thị của cơ quan chức năng có thẩm quyền pháp luật.
3.2.1.2. Quy định đối với khách hàng
Việc sử dụng tài khoản phải tuân theo những quy định của pháp luật, và quy định của ngân hàng. Các đồng chủ tài khoản có quyền và nghĩa vụ giống nhau đối với tài khoản chung. Mặc khác, việc sử dụng tài khoản phải có sự chấp thuận của tất cả những người đồng chủ tài khoản. Các đồng chủ tài khoản có quyền ủy quyền cho nhau và cho người khác trong việc sử dụng và quyết định những vấn đề liên quan đến tài khoản chung trong phạm vi quyền và nghĩa vụ của mình.
Việc sử dụng tài khoản phải tuân theo những quy định của pháp luật, và quy định của ngân hàng. Các đồng chủ tài khoản có quyền và nghĩa vụ ngang nhau đối với tài khoản chung và việc sử dụng tài khoản phải có sự chấp thuận của tất cả những người đồng chủ tài khoản. Các đồng chủ tài khoản có quyền ủy quyền cho nhau và cho người khác trong việc sử dụng và quyết định những vấn đề liên quan đến tài khoản chung trong phạm vi quyền và nghĩa vụ của mình.
Các chủ tài khoản có quyền sử dụng số dư tài khoản để thực hiện thanh toán thông qua lệnh thanh toán hợp pháp, hợp lệ. Khách hàng được chọn lựa sử dụng các hình thức thanh toán của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai cung cấp, khách hàng được quyền yêu cầu ngân hàng thực hiện lệnh
Formatted: Indent: First line: 0.69", Line spacing: Multiple 1.45 li, Widow/Orphan control
thanh toán phát sinh hợp pháp, hợp lệ trong phạm vi số dư tài khoản và hạn mức thấu chi nếu được cấp. Khách hàng có quyền ủy quyền cho người khác sử dụng tài khoản của mình theo quy định của pháp luật và được hưởng lãi cho số dư trên tài khoản của mình theo lãi suất của ngân hàng quy định trong từng thời kỳ.
Các chủ tài khoản có quyền sử dụng số dư tài khoản thông qua lệnh thanh toán hợp pháp, hợp lệ. Khách hàng được chọn lựa sử dụng các hình thức thanh toán của Ngân hàng TMCP Công Thương – Chi nhánh Hoàng Mai cung cấp, khách hàng được quyền yêu cầu ngân hàng thực hiện lệnh thanh toán phát sinh hợp pháp, hợp lệ trong phạm vi số dư tài khoản và hạn mức thấu chi nếu được cấp. Khách hàng có quyền ủy quyền cho người khác sử dụng tài khoản của mình theo quy định của pháp luật và được hưởng lãi cho số dư trên tài khoản của mình theo lãi suất của ngân hàng.
Khách hàng có nghĩa vụ đảm bảo số dư có của mình trên tài khoản mở tại ngân hàng để thực hiện lệnh thanh toán đã lập. Khách hàng phải chịu trách nhiệm về việc chi quá số dư Có trên tài khoản của mình trừ trường hợp có thỏa thuận thấu