ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Tổng dƣ nợ 6628 7738 8358
Dự phòng rủi ro đƣợc trích lập 40.8 50.2 66.6
Tỷ lệ DPRR/Tổng dƣ nợ (%) 0.0062 0.0065 0.008
(Nguồn: Phòng kế hoạch – kinh doanh tại NHNo&PTNT Hoàng Mai)
Nhìn vào bảng số 3.9 về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho thấy số dự phòng cụ thể có xu hƣớng tăng qua các năm. Số dự phòng cụ thể trong năm 2014 là 40.8 tỷ đồng, tăng lên 50.2 tỷ đồng trong năm 2015 và lên 66,6 tỷ đồng vào năm 2016. Đây là điều dễ hiểu khi mà Chi nhánh muốn đạt tốc độ tăng trƣởng tín dụng cao (tốc độ tăng trƣởng tín dụng năm 2015 là 21.54% và năm 2016 là 35.43%) đã khiến cho rủi ro tín dụng tăng lên và tƣơng ứng với đó dự phòng cụ thể trích lập cũng cần phải tăng lên để đảm bảo trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Đặc biệt trong năm 2016, dự phòng cụ thể tăng 132.67% so với năm 2015 là do số nợ quá hạn tăng lên. Nhìn chung trong những năm qua, NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Mai đã thực hiện tƣơng đối tốt các quy định của NHNN về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Số dự phòng đƣợc trích lập tƣơng đối đầy đủ theo quy định, đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
3.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Mai
Các biện pháp quản trị mà chi nhánh đã thực hiện: 3.3.2.1 Tổ chức bộ máy quản trị tín dụng
NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Mai tổ chức bộ máy quản lý tín dụng theo cơ cấu: 1 giám đốc, 3 phó giám đốc, Phòng Kế hoạch Kinh doanh, Phòng kiểm tra , kiểm soát nội bộ. Các bộ phận trong bộ máy đƣợc phân công nhiệm vụ cụ thể nhƣ sau:
- Phòng kế hoạch- kinh doanh, làm tất cả các công việc trong quy trình tín dụng từ việc tìm kiếm khách hàng, hƣớng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, thẩm định, trình phó giám đốc chi nhánh phê duyệt hợp đồng tín dụng, giải ngân, thu hồi nợ. Việc cán bộ tín dụng phụ trách tất cả các khâu của khoản vay có ƣu điểm là cán bộ tín dụng có thể kiểm soát chặt chẽ khách hàng vay vốn, hiểu biết khách hàng của mình một cách chặt chẽ và phải chịu trách nhiệm chính đối với mỗi khoản cho vay mình phụ trách.
- Bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng trực thuộc phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ của ngân hàng, độc lập với phòng nghiệp vụ kinh doanh. Bộ phậnnày có nhiệm vụ:
+ Đánh giá mức rủi ro của danh mục tín dụng và quy trình quản trị rủi ro từ gócđộ kinh doanh của từng phòng ban nghiệp vụ tại ngân hàng
+ Thƣờng xuyên kiểm tra và đánh giá việc nghiêm túc chấp hành pháp luật, các quy định của NHNN Việt Nam, của NHNo&PTNT nhằm kịp thời phát hiện những vi phạm, sai lệch, từ đó đề xuất các biện pháp chấn chỉnh, sửa chữa, khắc phục.
+ Định kỳ tiến hành kiểm tra, kiểm soát về hoạt động tín dụng tại ngân hàng.
Nhƣ vậy, phòng kinh doanh và bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập (trực thuộc phòng kiểm tra, kiểm toán) phải phối hợp với nhau trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
3.3.2.2 Thực hiện thu thập thông tin của khách hàng vay
Sau khi nhận đƣợc hồ sơ thông tin khách hàng, cán bộ chấm điểm tín dụng tiến hành điều tra, thu thập, xác minh và sàng lọc để tổng hợp thông tin vềkhách hàng và phƣơng án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tƣ từ các nguồn:
+ Hồ sơ do khách hàng cung cấp + Phỏng vấn trực tiếp khách hàng + Đi thăm thực địa doanh nghiệp
+ Báo cáo nghiên cứu thị trƣờng của các tổ chức chuyên nghiệp. + Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam + Các nguồn khác.
Thông qua quá trình thu thập thông tin ngân hàng sẽ biết đƣợc chính xác tình hình tài chính, điều kiện kinh doanh và uy tín của khách hàng, từ đó sẽ giảm thiểu rủi ro đáng kể trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng. 3.3.2.3 Thực hiện chấm điển tín dụng và phân loại khách hàng
Hiện nay, quy trình chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng của chi nhánh đƣợc thực hiện căn cứ vào tính chất khác nhau giữa các nhóm khách hàng vay vốn mà đƣợc phân chia thành hai nhóm: Doanh nghiệp và cá nhân (bao gồm cá nhân và hộ gia đình).
Đối với khách hàng là doanh nghiệp bao gồm 5 nhóm chỉ tiêu cơ bản (trong đó có 4 chỉ tiêu định lƣợng phản ánh tình hình tài chính và mức độ uy tín trong quan hệ đối với ngân hàng của khách hàng vay vốn) để thực hiện chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng đó là: chỉ tiêu lợi nhuận; chỉ tiêu tỷ suất tự tài trợ; hệ số khả năng thanh toán nợ ngắn hạn; chỉ tiêu nợ xấu tại ngân hàng; chỉ tiêu định tính phản ánh mức độ chấp hành pháp luật của doanh nghiệp.
Đối với khách hàng cá nhân ngân hàng thực hiện tìm hiểu tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng trong 2 năm liền kề thời điểm xin vay để xác định chỉ tiêu: tỷ lệ nợ xấu ; chấp hành quy định hiện hành của pháp luật.