CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.3. Đánh giá hoạt động quản lý tín dụng tại Ngân hàng Đại Dương Ch
nhánh Thăng Long
3.3.1. Một số chỉ tiêu quản lý tín dụng đạt được
3.3.1.1. Chỉ tiêu quy môttín dụng
Chỉ tiêu quy môttín dụng thể hiện sựtphát triển của hoạt động tín dụng của hàng năm tại OCEANBANK.
Bảng 3.5. Quy môttín dụng tại Oceanbank Thăng Long
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Thực hiện Thực hiện So với
2016 (%) Thực hiện So với 2017 (%) Doanh số cho vay 1,552,434 2,064,344 32.97 2,494,113 20.82 Doanh số thu nợ 1,207,448 1,590,409 31.72 1,925,873 21.09 Tổng dư nợ 862,463 1,142,132 32.43 1,375,624 20.44
Nguồn: Báo cáottình hình kinh doanhtcủa OCEANBANK-CN Thăng Long
Doanh số cho vaytvà thu nợ liên tục tăng qua các năm, chứng tỏ quy mô tín dụng của của OceanbanktThăng Long được mở rộng, thể hiện phần nào chất lượng tín dụng của OceanbanktThăng Long là khá tốt. Hơn nữa, mức tăng của doanh số cho vay cao hơn khátnhiều mức tăng của doanh số thu nợ làm cho dư nợ tín dụng của Chi nhánh tăngtqua các năm. Trong năm 2018, mức tăng tương đối (%) tuy có giảm đối với cảtdoanh số cho vay và thu nợ, nhưng đặt trong bối cảnh tình hình kinh tế trên địatbàn, các khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh gặp không ít khó khăn, ảnh hưởng khôngtnhỏ tới quá trình thu nợ của Chi
nhánh. Đồng thờitnhu cầu vay vốn của các kháchthàng cũng giảm sút, nên doanh số cho vay có tốc độ tăngttrưởng thấp hơntcác năm trước
3.3.1.2.Các chỉ tiêu an toàn đầu tư tín dụng, hạn chế rủi ro
Tỷ lệ nợ quáthạn, dư nợ quá hạn của tín dụng: Nợ quáthạn luôn là vấn đề được các NHTM quanttâm bởi lẽ đây là yếu tố quan trọng hàng đầu trong việc đánh giá chất lượng cáctkhoản tín dụng. Nợtquá hạn phản ánh số dư nợ tín dụng mà khách hàng không trả được khi đến hạn.
Bảng 3.6. Phân loại nợ tín dụng của Oceanbank Thăng Long
Đơn vị: triệu đồng
Tiêu chí
2016 2017 2018
Dư nợ trọng Tỷ Dư nợ trọng Tỷ Dư nợ trọng Tỷ
Nợ đủ tiêu chuẩn 844,081 97,87 1,124,158 98,43 1,331,016 96,76 Nợ chú ý 14,191 1,65 16,017 1,40 34,730 2,52 Nợ dưới tiêu chuẩn 3,932 0,46 1,956 0,17 898 0,65 Nợ nghi ngờ 260 0,03 - 0,00 9 0,07 Nợ có khả năng mất vốn - 0,00 - 0,00 - 0,00 Tổng dư nợ 862,463 100 1,142,132 100 1,375,624 100 Nợ xấu 4,192 0,49 1,956 0,17 988 0,72 Nợ quá hạn 1,838 2,13 17,974 1,57 44,608 3,24
Nguồn: Báo cáo tình hình kinh doanh của OCEANBANK-CN Thăng Long
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng, phản ánh tỷ lệ % nợ quá hạn khó đòi của toàn bộ hoạt động tín dụng. Qua Bảng 3.6, ta thấy, tỷ lệ nợ xấu củatChi nhánh trong năm 2018 tăng khá nhiều so với hai năm trước.
lên trong năm 2018, nhưng xét về mặt tuyệt đối, các chỉ tiêu này trong những năm năm gần đây nhìn chung là khá thấp, cho hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tương đối tốt. Chủ trương của Chitnhánh trong việc xử lý nợ quá hạn, nợ xấu là hỗ trợ doanhtnghiệp, giúp đỡ, tư vấn chotdoanh nghiệp có thể phục hồi hoạt động kinh doanh. Đặtttrong bối cảnh khó khăn của nềntkinhttế hiện nay, Chi nhánh cần phảitgiám sát chặt chẽ hơn nữa từng khách hàngtvay vốn, theo dõi các biến độngttrong quá trình hoạt động của đơn vị để có biện pháptxử lý kịp thời, đồng thời nâng cao chất lượngtthẩm định đối với các khách hàng cótnhu cầu có quan hệ tín dụng với Chitnhánh, đồngtthời thực hiện các biệntpháp hỗ trợtvề lãi suất, cơ cấu nợ vay, thôngttin... đối với các khách hàng tốt đang có quanthệ tín dụng nhưng gặp phảitnhững khó khăn tạm thời. Trong trường hợp xấu nhấttkhi khách hàng không thể trả được nợtvay, vì hầu hết các món vay của Chi nhánhtđều được đảm bảo đầy đủ giá trịttài sản, cho phép Chi nhánh có thể xử lý, thuthồi được vốn vay.
3.3.1.3. Chỉ tiêu lợi nhuận tín dụng
Lợitnhuận là một trong các chỉttiêu quan trọng để đánhtgiá chất lượng tín dụng của Ngânthàng. Lợitnhuận từ tín dụng càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng ngày càng đượctcải thiện. Lợi nhuận thutđược từ hoạt động tín dụng tăng dần qua các năm.
Bảng 3.7. Thu nhập từ hoạt động tín dụng của Oceanbank Thăng Long
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Thực hiện So với 2016 (%) Thực hiện So với 2017 (%) Tổng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 19,342 31,975 65.31 36,104 12.91 Dư nợ tín dụng 862,463 1,142,132 32.43 1,375,624 20.44
Tổng lợi nhuận từ tín dụng /Tổng dư nợ tín dụng
2,24 2,80 2,62
Nguồn: Báo cáo tình hình kinh doanh của OCEANBANK-CN Thăng Long
Năm 2017, lợitnhuận từ hoạt động tín dụng tăng 65,31% so với năm 2016 và Năm 2018, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tăng 12.91% so với năm 2017. Trong năm 2016, Oceanbank Thăng Longt đã xử lý được nợ ngoại bảng của một khách hàng doanh nghiệp lớn, dư nợ ngoại bảng được xử lý khá nhiều, vì vậy tốc độ tăng của lợi nhuận từ hoạt độngttín dụng năm 2017 là khá cao.
Tuy nhiên sang năm 2018, đặt trong tình hình khó khăn trong hoạt động chung của hệ thốngtngân hàng, Chi nhánh vẵn đạt được lợi nhuận vượt mức kế hoạch của hội sở chính đề ra. Tỷ lệ lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng trên tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh tuy có giảm trong năm 2018, nhưng nhìn chung trong ba năm gần đây đều khá cao, số lợi nhuận ttrước thế từ hoạt động tín dụng về số tuyệt đối là tăng khá cao, điều này thể hiện chất lượng tín dụng của Oceanbank Thăng Long những năm gần đâytkhá tốt. Hoạt động quản lý tín dụng đã góp phần vào thành công này.
Bảng 3.8. Kết quảtkinh doanh của Oceanbank Thăng Long
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Kế hoạch Thực hiện Tăng/giảm so với năm 2017 Tăng/giảm sovới kế hoạch Số tiền Tỉ lệ(%) Số tiền Tỉ lệ(%) Lợi nhuận trước thuế 21,732 34,382 42,750 46,425 12,044 35,02 3,675 8,59 Lợi nhuận trước thuế/ người 223 318 394 418 100 31,36 24 6,09
Nguồn: Báo cáo tình hình kinh doanh của OCEANBANK-CN Thăng Long Thông quatphân tích các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tại Oceanbank Thăng Long trong ba năm qua tại mục 3.8, có thể thấy chất lượng tín dụng của Oceanbank Thăng Long đã được nâng cao và cải thiện đáng kể, bước đầu đã đạt được một số kếttquả nhất định, góp phần quan trọng vào việc đát được mục tiêu lợi nhuận của Oceanbank ThăngtLong. Lợi nhuận trước thuế năm 2018 của Chi nhánh đạt 46,425 triệu đồng, tăng lần lượt 35,02% và 8,59% so với số thực hiện năm 2017 và kế hoạch đề ra. Tỷ lệ này thấp hơn khá nhiều so với mức tăng của lợi nhuận trước thuế năm 2017 (tăng 58,2%) nhưng đặt trong bối cảnh khó khăn của nền kinh tế nói chung, hệ thống ngân hàng nói riêng, thì kết quả đạt được như trên đã là điều đáng khích lệ, làtsự cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên Chi nhánh. Nhìn chung Chi nhánhtliên tục duy trì được tốc độ tăng trưởng của lợi nhuận ở mức khá cao, vượt chỉ tiêu kếthoạch giao của OCEANBANK trong những năm gần đây. Chỉ tiêu lợi nhuận trướctthuế bình quân đầu người vì vậy cũng tăng tương khá mạnh. Năm 2017, lợi nhuậnttrước thuế bình quân đầu người tăng đến 42,7% so với năm 2016; năm 2018, chỉ tiêu này tiếp tục tăng 31,36% so với năm 2017 và tăng 6,09% so với kế hoạch đề ra.
3.3.2. Đánh giá những kết quả đạt được
Thứ nhất, hàng năm Chi nhánh đã xác định được mục tiêu phát triển kinh doanh nói chung và mục tiêu phát triển tín dụng nói riêng, nắm rõ được vai trò và nhiệm vụ và luôn đạt được chỉ tiêu do Trụ sở chính giao, luôn là chi nhánh dẫn đầu trong toàn hệ thống về việc phát triển và hoàn thành các mục tiêu tín dụng.
Thứ hai, quy.mô hoạt động tín dụng của Oceanbank Thăng Long..ngày càng..được mở rộng thểthiện ở chỗ doanh số tín dụng và dư nợ luôn tăng..lên không ngừng..qua các năm. Tíntdụng ngắn hạn được Chi nhánh đáp ứng một..cách nhanh chóng..và đầy đủ nhu cầuttiêu dùng cá nhân hay nhu cầu vốn lưu động..của các doanh..nghiệp. Tín dụng trungtvà dài hạn của Chi nhánh đang có xu hướng..tăng lên rõ rệt. Cùng..với sựttăng trưởng này Chi nhánh đã góp phần mở rộng..sản xuất và
nâng cao..năng lựctcạnh tranh của các doanh nghiệp trên thị trường..trong nước và quốc tế, góp..phần tạo côngtăn việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp của xã..hội, góp phần đẩy lùi nạn tín..dụng nặngtlãi tại các vùng nông thôn, đồng.. thời thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh và ổntđịnh.
Thứ ba, mức độ an toàn đầu tư tín dụng, hạn chế rủi ro ngày càng được nâng cao, thể hiện qua côngttác lựa chọn khách hàng được Chi nhánh thực..hiện khá tốt, thông..qua việc thực hiệnttriệt để cơ cấu khách hàng, phân loại và định hướng..khách hàng..mục tiêu, đồngtthời luôn tuân thủ các chỉ tiêu giới hạn và mục tiêu chuyển dịch..cơ cấu tín dụngtđược giao. Chi nhánh thực hiện triệt để việc cơ cấu..lại khách hàng tín dụng, hạn chếtdần và đi đến chấm dứt với các khách hàng..không có khả năng trả..nợ hoặc trây ỳtkhông hoàn trả nợ đúng hạn. Việc chuyển..hướng vào khách hàng cá nhân đã đóngtgóp quan trọng vào việc tăng trưởng..tín dụng tại Chi nhánh, từ đó, làm ổn định..và tăng nguồn thu nhập.
Tỷtlệ nợ quá hạn được duy trì ở ngưỡngtan toàn và luôn..được kiểm soát ở..mức anttoàn. Đồng thời công tác thu nợ quá hạntvà nợ khó..đòi được thực hiện dứt..điểmtnên đã đạt được những kết quả rất khảtquan. Việc..trích lập và sử dụng quỹ..dựtphòng rủi do tín dụng được chấp hành nghiêmttúc..đúng theo quy định của Ngân..hàngtNhà nước.
Thứ tư, hoạttđộng quản lý tín dụng đúng quy định đã giúp..Oceanbank Thăng..Long đạt được mức lợitnhuận tăng nhanh và vượt kế hoạch đề..ra. Thu nhập từ hoạt..động tín dụng trongtba năm qua đều chiếm trên tỷ trọng..cao trong tổng thu nhập tại..chi nhánh. Chi nhánhttiếp tục khẳng định được vai trò..của mình trong việc điều hoà..vốn tín dụng, đã chủtđộng cân đối được nguồn vốn để đáp ứng đủ..và kịp thời cho..nhu cầu vay vốntcủa khách hàng trên địa bàn Chi nhánh hoạt..động. Cơ chế lãi suất..linh hoạt trong khuôn khổ mức lãi suất do NHNH..quyết định. So..với các Chi nhánh khác thì Chi nhánh Thăng Long luôn đi đầu trong việc..thực hiện chủ trương chính sách, địnhthướng của NHNN cũng như định hướng..phát triển của Oceanbank.
Thứ năm, côngttác chỉ đạo kiểm tra, hướng dẫn trong việc thẩm..định tín dụng, quản lý..giám sát vốntvay và thu nợtđược tăng cường và dần đi vào..nề nếp, quy củ, phục..vụ và hỗ trợ đắc lực cho hoạt động kinh doanh của chi..nhánh. Gần đây chi nhánh đã sử dụngtcó hiệu quả công cụ kế hoạch trong việctđịnh hướng..và điều tiết tín dụng.
3.3.3. Một số hạn chế, tồn tại:
Bên..cạnhtnhững kết quả đã đạt được, hoạt động quản lý tín..dụng của Oceanbank Thăng Long cũng còn tồn tại một số hạn chế và tồn tại, cụ thể như sau:
Về công tác lập kế hoạch tín dụng:
Chi nhánh chưa hoàn toàn chủ động trong việc hoạch định chiến lược kinh doanh, còn bị động và khó bảo vệ trước chỉ tiêu tín dụng do Trụ sở chính giao, chưa thực sự quan tâm đúng mức trong xây dựng kế hoạch tín dụng dài hạn. Chi nhánh chưa có chiến lược kinh doanh hoàn chỉnh, các kế hoạch, còn đơn lẻ, mang tính sự vụ, chưa có cái nhìn tổng quát, dài hạn, các phương pháp dự báo chưa được sử dụng thường xuyên. Chi nhánh chưa có kế hoạch trung hạn và dài hạn, chỉ làm kế hoạch ngắn hạn. Kế hoạch lập không bài bản.
Về công tác tổ chức triển khai thực hiện kế hoạch tín dụng
Thứ nhất, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm so với giai đoạn trước và duy trì ở mức..an toàn (xung quanh mức 3%), tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế khó khăn, nhiều..doanh nghiệp..rơi vào tình trạng kinh doanh kém nênttủy lệ nợ xấu đang dần có..xu hướng tăng..lên, tập trung chủ yếu ở cho vay dài hạn, thậm chí có những khoản..vay phải gia hạn..nhiềutlần.
Thứ hai, cơ cấu lĩnh vực đầu tư và khách hàngtcòn tiềm ẩn rủi ro..đối với hoạt động..tín dụng. Mộttbộ phận lớn các khách hàngtvay vốn của Chi..nhánh tập trung..chủ yếu trongtlĩnh vực chế biến và kinh doanhtvật liệu xây..dựng, thi công xây lắp- là..một trongtcác lĩnh vực chịu ảnh hưởng rõ néttnhất những khó khăn..của nền kinh tế..trongtnhữngtnăm gần đây. Nhiều kháchthàngtvay vốn có..doanh thu giảm,
quy mô..sảntxuất thu hẹp, khả năng cạnh tranh giảm, hàngthoá tồn..đọng lớn, thu hồi công nợ chậm, luân chuyểntvốn chậm. Điều này dẫntđếntkế hoạch kinh..doanh, tình hình tài chính củatcác doanh nghiệp Việt Nam bịtảnh hưởng, từ đó..việc trả nợ gốc và lãi..đến hạntkhó thựcthiện được, các khoảntnợtvay phải cơ..cấu lại, gia hạn, chuyển..nợ quá hạn làm nợ xấu gia tăng.
Thứ ba, côngttác chấm điểmtxếp hạng tín dụngtchưa phát huy được..triệt để hiệu quả dotviệctchấm điểm các chỉ tiêu định tínhtdựatnhiều vào việc..cung cấp thông tintcủa khách hàng cũng như đánh giá chủ quantcủa từng cán bộ..tín dụng. Do đó, hoạt..động thẩmtđịnh tín dụng vẫn còn hạn chế, dotđó, một phần..vốn tín dụng bị sử dụng..sai mục đích, kémthiệu quả dẫn đến nguy cơ nợ quá hạn, nợ xấu có thể..gia tăng. Bên..cạnh đó, quy trìnhttín dụng cũng chưatcó các quy định thật..sự..rõ ràng về trách..nhiệm của cán bộttrong từng bước thực hiện. Trong thực tế vẫn..tồn tại một số cán bộ..QHKH hờithợt thiếu trách nhiệm trong việc thựcthiện..quy..trình, chỉ quan tâm tới..các bước đầu đến khi có quyết định cho vay mà không quan tâm..các bước sau, đặc..biệt là giaitđoạn giám sáttkhách hàng sử dụng vốn vay và thu gốc..thu lãi, làm ảnh..hưởng đến chất lượng tín dụng.
Thứ tư, chất lượngtthẩm định kháchthàng, thẩm định dự án đầu tư..vẫn còn hạn chế do hoạttđộng thu thập thông tin còntyếu và không đa..dạng, thông tin về ngành..quá thiếu thốn ngay cảtnguồn thông tin thu thập từ trung..tâm phòng ngừa rủi ro..của NHNNtcũng rất sơ sài do đó ảnh hưởng đến chấttlượng thẩm định. Hoạt động phân loại nợ, trích..lập dự phòng rủi ro tín dụng chưa được chú..trọng.
Thứ năm, trongtquan hệ tín dụngtcòn nhiềutbất cập: Các doanh..nghiệp có vốn..lưu động vàtvốnttự cótnhỏ trong khi vốn đi vaytrất lớn, nhất..là đối với các doanh..nghiệp hoạttđộng trong lĩnh vực xây lắp. Vềtnguyênttắc doanh..nghiệp không thể..vay vốn tíntdụng gấp nhiều lần vốnttự có, nhưng thực tế lại..trái ngược, nhiều doanh..nghiệp vaytngân hàng gấp 4- 5 lần vốn tự có hoặctlớn..hơn. Vì vậy, khả năng chống..trọi lại với những diễn biến bất lợi từ môi trườngtkinh..doanh yếu, tiềm ẩn nguy cơ khôngttrả được nợ khi khoản vay đến hạn. Bên cạnh đó, việc kiểm..tra,
phân tích hoạttđộng kinh doanh của khách hàng sau khi chotvay vốn phải được..tiến hành..thường xuyên, định kỳ. Nhưng thực tế tại chi nhánh công việc này chưa được..tiến hành thường..xuyên. Oceanbank..Thăng Long mới chỉ kiểm tra được một số lượng nhỏ các khách..hàng. Số lần cán bộ tín dụng đến kiểm tra thực tế tại cơ sở còn chưa..nhiều, có những..dự ántthời gian dài, tài sản thế chấp bị giảm giátnhưng chi nhánh..vẫn không tổ..chức đánhtgiá lại. Đồng thời việc kiểm tra của lãnhtđạo đối với..nhân viên cấp dưới cũng chưa thường xuyên.
Về công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng
Việc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay đối với khách hàng còn chưa thật được chủ trọng về chất lượng kiểm tra, các kỳ kiểm tra đánh giá khách hàng định kỳ còn tình trạng đối phó, qua loa hoặc không trực tiếp đi kiểm tra thực tế khách hàng.
3.3.4. Nguyênnhân của những hạn chế
3.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
- Chi nhánh hoạt động dưới sự quản lý điều hành của Trụ sở chính theo các