(Nguồn: NHNo&PTNT Thanh Trì - Báo cáo tổng kết qua các năm)[2]
Theo số liệu bảng 2.2 cho thấy, trong tổng nguồn vốn huy động qua các năm, tiền gửi không kì hạn có xu hướng giảm. Đặc điểm của nguồn vốn này là biến động mạnh, nhưng lại có ưu thế lãi suất huy động rẻ, góp phần hạ thấp lãi suất đầu vào của NHTM vì vậy Ngân hàng cần tích cực huy động nguồn tiền nhàn rỗi ngày thong qua tổ chức kinh tế, mở tài khoản tiền gửi, phát hành thẻ ...
Trong khi nguồn vốn có kỳ hạn nhỏ hơn 12 tháng có xu hướng tăng theo các năm chứng tỏ NHNo & PTNT Thanh Trì làm tốt công tác huy động vốn từ dân cư thông qua lãi suốt hợp lý, thương hiệu của ngân hàng và thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng.
Biểu đồ 2.1: Thực trạng huy động vốn phân theo kỳ hạn
□ Tiền gủi không kì hạn □ Tiền gửi có kì hạn
(Nguồn: NHNo&PTNT Thanh Trì - Báo cáo tổng kết qua các năm)[2]
Biểu đồ 2.1 cho thấy xu hướng tiền gửi có kỳ hạn tăng trưởng mạnh qua các năm Xu hướng này thể hiện thu nhập của người dân có tính ổn định. Các hình thức huy động của Ngân hàng cũng đã đáp ứng được nhu cầu gửi tiền của các tầng lớp dân cư.
Qua phân tích tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Thanh Trì, có thể thấy sự linh hoạt trong điều hành hoạt động của chi nhánh để vừa đảm bảo nguồn vốn ổn định trong kinh doanh, vừa khai thác các nguồn vốn rẻ một cách hợp lý nhằm tìm kiếm lợi nhuận cao nhất.
2.1.3.2. Về hoạt động tín dụng
Thực hiện chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước và kế hoạch kinh doanh được NHNo&PTNT Việt Nam giao, những năm qua, chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Trì luôn đáp ứng đủ yêu cầu về vốn cho nền kinh tế nói chung và Huyện Thanh Trì nói riêng.
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 So 2010/2009 Năm 2011 So 2011/2010 Tuyệt
đối % Tuyệtđối %
Tổng thu 160 199 39 124 329 130 165
Tổng chi 135 156 21 115 262 106 168
Lợi nhuận 25 43 18 172 67 24 155
Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn
□ Dư nợ ngắn hạn □ Dư nợ trung hạn □ Dư nợ dài hạn
(Nguồn: NHNo&PTNT Thanh Trì - Báo cáo tổng kết qua các năm)[2]
Biểu đồ 2.2 cho thấy cơ cấu đầu tư phân theo loại vay đã thay đôi theo các năm: Tốc độ phát triển dư nợ ngắn hạn tăng khá nhanh chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, thể hiện tín dụng thương mại tăng nhanh, phù hợp với tính chất nguồn vốn huy động, cân đối giữa kì hạn của nguồn vốn và sử dụng vốn. Điều này cũng có nghĩa nhằm hạn chế rủi ro tăng nhanh vòng quay vốn phù hợp với nền kinh tế .
Mặc dù năm 2011, năm 2012 tỷ trọng cho vay các đơn vị ngoài quốc doanh và tỷ trọng cho vay trung dài hạn có tăng hơn năm 2010 nhưng so với tỷ trọng cho vay vốn ngắn hạn vẫn còn thấp. Vì vậy dư nợ cho vay thường không được ổn định.
Nguyên nhân của tình hình trên là do:
- Đối với các dự án trung dài hạn lượng vốn tự có tham gia của doanh nghiệp, hộ SXKD thường tham gia một phần rất nhỏ không đáp ứng
được quy
định của Chính phủ, quy định của ngành ngân hàng.
- Đối với doanh nghiệp Nhà nước, tài sản bảo đảm thế chấp thường
chưa đủ điều kiện pháp lý để thế chấp vì doanh nghiệp chỉ có quyền sử dụng chứ không có quyền sở hữu. Vì vậy giấy tờ về tài sản không đủ tính pháp lý.
- Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng thường khó khăn về lượng vốn tự có tham gia và tài sản bảo đảm không đủ đối với các dự án lớn.
Việc thực hiện pháp lệnh thống kê, kế toán của các doanh nghiệp ngoài quốc
doanh chưa nghiêm túc. Số liệu phản ánh chưa chính xác về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, chưa thực hiện việc kiểm toán các báo cáo tài chính. Vì vậy ngân hàng rất khó đánh giá khi xem xét giải quyết cho vay.
-Việc tiếp cận những khách hàng lớn nắm giữ các ngành kinh tế chủ yếu của Nhà nước và có nhiều thế mạnh về ngoại tệ, tài chính thường có sự cạnh tranh rất lớn của nhiều tổ chức tín dụng có thế mạnh về công nghệ, con người Chi nhánh Trung Yên gặp nhiều khó khăn.
- Công tác tiếp thị được quan tâm nhưng chưa được đều khắp và thường xuyên tới các phòng, tổ trong cơ quan.
- Năng lực cán bộ tín dụng thẩm định dự án đầu tư còn hạn chế.
2.1.3.3. Kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Thanh Trì
Cùng với việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, nâng câo năng lực quản lý, điều hành, nhiều năm qua hoạt động của NHNo&PTNT Thanh Trì đã đạt được kế hoạch doanh thu, chỉ tiêu lợi nhuận của NHNo&PTNTBảng 2.3: Tình hình thu nhập tại chi nhánh giai đoạn 2009- 2011
Chỉ tiêu 2009Năm Năm2010 So sánh 2010/2009 Nă m 2011 06 thángđầu năm 2012 So sánh 06- 2012/2011 Tuyệt đối % Tuyệt đối %
Qua bảng 2.3 trên ta thấy : qua các năm lợi nhuận của ngân hàng đều tăng trưởng tốt. Tuy nhiên trong lợi nhuận của chi nhánh, thu nhập chính vẫn là thu từ nghiệp vụ tín dụng và bán nguồn tiền huy động cho NHNo & PTNT Việt Nam (thu phí thừa nguồn). Trong thời gian tới cần phát triển các dịch vụ và tạo nguồn thu từ dịch vụ năm sau cao hơn năm trước và cần phải chiếm tỷ trọng đáng kể từ 20%-30% trong lợi nhuận Ngân hàng. Đây là nguồn thu còn nhiều tiềm năng mà chi phí bỏ ra và độ rủi ro lại thấp hơn so với hoạt động tín dụng truyền thống. Đây chính là nguồn thu chính mà các Ngâ hàng hiện đại phải khai thác có hiệu quả.
2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng và chất lượng quản lý rủi ro tín dụng
tại NHNo&PTNT Thanh Trì
2.2.1. Các văn bản pháp luật về quản lý rủi ro tín dụng đang được áp dụng
tại NHNo&PTNT Thanh Trì:
- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1997), Luật các tổ chức tỉn dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997 và Luật sửa đổi bổ sung một số điều Luật các tổ chức tỉn dụng số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004, Hà Nội.
- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/QĐ-NHNN
ngày 31/12/2001 ban hành về quy chế cho vay đối với khách hàng, Hà Nội
- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số
493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về phân loại nợ, trích lập dự phòng
để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng, Hà Nội.
- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-
NHNN ngày 19/4/2006 quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt
động
- Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng
dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín
dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
- Công văn số 289/NHNoTT - KHKD ngày 26/4/2012 của giám đốc NHNo& PTNT Thanh Trì về việc nâng cao chất lượng qu ản lý rủi ro tín dụng t ại Agribank Thanh Trì
- Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHO ngày 15/6/2010 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam về việc
ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo
&PTNT Bảng 2.4: Thực trạng nợ xấu qua các năm
Tổng dư nợ 487 723 236 148 793 725 -68 92
Nợ xấu 0.34
0 0.465 0.125 136 15 19 4 127
(Nguồn: NHNo&PTNT Thanh Trì - Báo cáo tổng kết qua các năm) [2]
Bảng 2.4 cho thấy tình hình nợ xấu có diễn biến phức tạp, năm 2011 tăng so với 2010, chiếm 1.8 % trong tổng dư nợ.
Năm 2009 2010 2011 06 tháng 2012 Ĩ.Tổng dư nợ 487 723 793 725 2.Nợ xấu (tỷ) 0.340 0.465 15 19 - DNNN 0 0 ĨÕ5 ĨÕ5 -DN ngoai QD 0 0 1.5 4.6 -Hộ cá thể________ 0.340 0.465 3 3.9
Hơn thế nữa, tình hình khó khăn của nền kinh tế thế giới đã ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam nói chung và các doanh nghiệp trong nước nói riêng. Các biện pháp quản lý vĩ mô của Nhà nước nhằm kiềm chế lạm phát của nền kinh tế như thắt chặt tín dụng, lãi suất cho vay tăng cao ... đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh của các thành phần kinh tế, khả năng quay vòng sản xuất kinh doanh, dẫn đến nguồn trả nợ của khách hàng cũng bị suy giảm. Chi nhánh thực hiện quản lý khách hàng tập trung trong toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam có một số khách hàng tại Chi nhánh Thanh Trì trả nợ đều đặn nhưng do khách hàng có nợ xấu ở các chi nhánh khác trong cùng hệ thống nên tại chi nhánh cũng phải chuyển thành nợ xấu.
06 tháng năm 2012, tình hình nợ xấu có chiều hướng tiếp tục gia tăng do khách hàng gặp khó khăn về tình hình tài chính, hàng tồn kho tăng cao, nợ phải thu không thu được, khách hàng gặp khó khăn trong việc tiếp tục vay vốn ngân hàng Trong những năm tới đây ngân hàng cần tìm cho mình một hướng đi phù hợp hơn và nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu, nếu không sẽ gây tình trạng thất thoát vốn ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung.
Biểu đồ 2.3: Tình hình nợ xấu phân tích theo thời hạn tín dụng
Ty lệ (%)
2009 2010 2011 Jun-12
□ Nợ xấu ngán hạn(%>) □ Nợ xấu trung, dài hạn(%)
(Nguồn: NHNo&PTNT Thanh Trì - Báo cáo tổng kết qua các năm) [2]
Nhìn biểu đồ 2.3 có thể thấy rõ nợ xấu tập trung ở tín dụng ngắn hạn, nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ, tuy nhiên về tương lai tiềm ẩn rủi ro khá cao vì do đặc điểm của tín dụng trung, dài hạn thường có các kỳ hạn kéo dài
trong nhiều năm.
(Nguồn: NHNo&PTNT Thanh Trì - Báo cáo tổng kết qua các năm) [2]
Biểu đồ 2.4: Tình hình nợ xấu phân tích theo thành phần kinh tế
Năm 2009 Năm 2010
Năm 2011 06 tháng năm 2012
□ DNNN □ DN ngoài QD □ Hộ cá thể □ DNNN □ DN ngoài QD □ Hộ cá thể
Qua biểu đồ 2.4, bảng 2.5 có thể thấy nợ xấu ở thành phần kinh tế hộ các thể luôn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng số nợ xấu, do tỷ trọng đầu tư vào lĩnh vực này còn thấp, mặt khác công tác thẩm định và quản lý khoản vay đơn giản. Nợ xấu ở khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh có xu hướng tăng do các doanh nghiệp này kinh doanh hiệu quả thấp do chi phí tăng cao, hàng tồn kho bị ứ đọng. Đáng lưu ý là nợ xấu ở khu vực DNNN ở mức cao. Nguyên nhân của tình trạng này là do khối các DNNN kinh doanh kém hiệu quả, chủ yếu vay bằng tín chấp và bị ảnh hưởng rất nhiều bởi lạm phát và suy thoái kinh tế thế giới.
2.2.3. Thực trạng chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT
Thanh Trì
2.2.3.1. Công tác phòng ngừa rủi ro. a. Nhận thức về quản lý rủi ro tín dụng.
Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng đã được NHNo&PTNT Thanh Trì thực hiện thường xuyên trong mỗi nghiệp vụ ngân hàng, trong tất cả các bộ phận liên quan đến nghiệp vụ tín dụng. Để nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro, hàng tháng Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Thanh Trì đều có cuộc họp đánh giá, rà soát diễn biến hoạt động tín dụng của chi nhánh và các phòng giao dịch phụ thuộc, đặc biệt lưu ý đến các dự án lớn về tiến độ triển khai dự án, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, những dự báo về thị trường có liên quan đến ngành ngân hàng đầu tư để đưa ra các biện pháp ứng phó kịp thời.
Công tác quản lý rủi ro thực hiện theo cơ chế của NHNo & PTNT Việt Nam. NHNo&PTNT Thanh Trì đã chấp hành tốt các hệ số an toàn do NHNo&PTNT Việt Nam qui định. Với chính sách tín dụng "thận trọng”, trong những năm gần đây, công tác nâng cao chất lượng quản lý rủi ro ở các ngân hàng được thực hiện ngày càng chặt chẽ hơn. Trách nhiệm của các bộ
phận được xác định cụ thể, ngân hàng khuyến khích cán bộ nâng cao hiệu quả công tác phòng ngừa, quản lý rủi ro.
b. Công tác dự báo rủi ro.
Công tác dự báo rủi ro của NHNo&PTNT Thanh Trì được thực hiện dựa vào nguồn thông tin chính của Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN Việt Nam. Thông tin cung cấp chủ yếu là hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp; dư nợ tại các tổ chức tín dụng; quá trình quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, số liệu cung cấp này chưa được thu thập đầy đủ và chưa có cơ chế giám sát chặt chẽ về phân loại chất lượng tín dụng của các tổ chức tín dụng nên số liệu Trung tâm thu thập được chưa phản ảnh đúng thực trạng của doanh nghiệp, các thông tin về tình hình tài chính cũng không được đề cập, do đó hiệu quả việc tham khảo tin cũng bị hạn chế.
Thời gian qua, trước khi quyết định cho vay thường NHNo&PTNT Thanh Trì chưa nắm bắt đầy đủ thông tin về khách hàng, nhất là khả năng tài chính đảm bảo đầu tư vào dự án. Những trường hợp khách hàng vay ngân hàng này để trả nợ ngân hàng khác cũng chưa được phát hiện ngay từ đầu để ngăn chặn. Các khuyến cáo của Trung tâm phòng ngừa chỉ được đưa ra sau khi đã xẩy ra RRTD ở một số chi nhánh. Ngân hàng chưa làm tốt công tác dự báo để các chi nhánh có sự chuẩn bị và biện pháp đối phó kịp thời.
c. Công tác thẩm định dự án
Hiệu quả dự án đầu tư là căn cứ quan trọng nhất để ngân hàng xem xét cho vay, vì vậy việc thẩm định dự án đầu tư có ý nghĩa hết sức to lớn trong công tác nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng. Tại NHNo&PTNT Thanh Trì, công tác thẩm định dự án được phân cấp theo theo mức độ nhu cầu vay vốn và thời hạn cho vay. Mọi khoản vay đều được các cán bộ tín dụng trực tiếp thẩm định trước. Những dự án vay vốn trung, dài hạn và những nhu cầu vốn lớn đều được tái thẩm định. Cán bộ thẩm định đã thể hiện rõ các ý
Loại Mức độ rủi ro Cấp tín dụng Quản lý danh mụcđầu tư
kiến nhận xét, đánh giá, quan điểm, khẳng định hiệu quả của dự án và đề xuất cho vay hay không cho vay.
Tuy nhiên, công tác thẩm định cũng chỉ được thực hiện trên số liệu của khách hàng báo cáo. Hiệu quả kinh tế của dự án được tính toán theo số liệu của khách hàng mà chưa thẩm định kỹ những yếu tố liên quan đến thị trường, công nghệ, chưa thẩm định được cơ cấu nguồn vốn đầu tư.
d. Công tác thẩm định khách hàng.
Thời gian qua, khi phân tích khả năng tài chính của khách hàng, NHNo&PTNT Thanh Trì chủ yếu dựa trên các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp. Trong khí đó, tất cả các báo cáo tài chính của khách hàng đều chưa được kiểm toán, những số liệu trên báo cáo thường bị chế biến đi quá nhiều nên tính chính xác cúa các báo cáo tài chính chưa có độ tin cậy cao.
Trong thời gian qua công tác thẩm định khách hàng ở NHNo&PTNT Thanh Trì chưa đi sâu phân tích về cách thức quản lý, tổ chức hoạt động của doanh nghiệp, trình độ nguồn nhân lực, uy tín của lãnh đạo trong và ngoài doanh nghiệp, tính cách, đặc điểm (sự sẵn sàng trả nợ) của cá nhân người đứng đầu có ý nghĩa quan trọng trong việc thu hồi nợ, đặc biệt là nợ xấu của ngân hàng. Với tính cách sẵn sàng trả nợ, người đứng đầu sẽ có trách nhiệm tìm kiếm và dành mọi nguồn thu để trả nợ ngân hàng. Sự khiếm khuyết này làm cho công tác thẩm định của NHNo&PTNT Thanh Trì chưa được toàn diện.
2.2.3.2. Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng. a. Công tác đánh giá và xử lý rủi ro.
* Công tác đánh giá, đo lường rủi ro.
Để đo lường RRTD, NHNo&PTNT Thanh Trì thực hiện chấm điểm tín