Tại VietinBank, công tác điều hành vốn nội bộ đƣợc chuyển từ cơ chế vay - gửi sang cơ chế mua - bán vốn. Lãi suất của hoạt động mua - bán vốn (giá chuyển vốn FTP) trong từng thời điểm do Hội sở chính xác định và thông báo tới các Chi nhánh. Tuy nhiên có những thời điểm các chi nhánh của ngân hàng phải huy động vốn dƣới mức giá mua vốn của Hội sở chính, nhƣ thế dẫn tới sẽ có những chi nhánh mất nhiều nguồn huy động do lãi suất mua vốn với Hội sở chính không cạnh tranh đƣợc với mức lãi suất của các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn. Còn nếu huy động với mức giá cao hơn giá mua vốn của Hội sở chính thì chi nhánh lại bị thiệt hại do chi phí huy động cao mà bán vốn cho Hội sở chính thì lại thấp hơn. Đồng thời, khả năng tổ chức, hoạt động của mỗi Chi nhánh còn phụ thuộc vào các yếu tố nhƣ: đặc điểm của khu vực, địa bàn hoạt động; về nhu cầu cũng nhƣ mức thu nhập của khách hàng…Tuy nhiên, các chi nhánh không thể linh động đƣa ra mức lãi suất với Hội sở chính. Tóm lƣợc lại cơ chế mua, bán vốn giữa Hội sở chính với các Chi
nhánh trong toàn hệ thống VietinBank nhƣ hiện nay vẫn còn là một hạn chế mà nguyên nhân là do giá mua, bán vốn mà Hội sở chính đƣa xuống các chi nhánh của ngân hàng nhƣ nhau, chƣa có sự phân biệt về sự phát triển của từng chi nhánh.
Hệ số thu nhập lãi ròng cận biên (NIM) vẫn còn thấp so với mức yêu cầu của NHNN nguyên nhân là do chi phí trả lãi đang tăng nhanh hơn so với thu nhập từ lãi, ngân hàng đang phải chi trả chi phí lãi nhiều hơn cho nguồn vốn huy động mà kết quả thu nhập lãi lại không tăng lên tƣơng xứng. Do đó ngân hàng cần phải nghiên cứu, đƣa ra thêm các biện pháp cụ thể hơn để tăng nguồn thu nhập lãi thuần, góp phần tăng hệ số NIM, hạn chế rủi ro lãi suất có thể xảy ra.
Trong cơ cấu tổng thu nhập của ngân hàng thì tỷ trọng thu nhập từ lãi còn khá cao nguyên nhân là do bắt đầu từ năm 2014, VietinBank mới quyết định chuyển đổi mô hình bán buôn sang mô hình bán lẻ và đến năm 2015 đƣợc xem là thời điểm đánh dấu khởi đầu cho công cuộc chuyển đổi, bắt đầu đầu tƣ một cách bài bản về hệ thống cơ sở vật chất kỹ thuật cũng nhƣ đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ có hàm lƣợng công nghệ cao, các kênh bán hàng hiện đại để tạo điều kiện mở rộng việc tiếp cận khách hàng; tỷ trọng nguồn thu bắt đầu thay đổi và hoạt động quản lý rủi ro đƣợc hoàn thiện dần. Chính vì vậy mà tỷ trọng thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng vẫn còn thấp và đang dần cải thiện. Ngoài ra trong năm 2019, mục tiêu của chính sách tiền tệ là kiềm chế lạm phát dƣới 4% thì có nhiều khả năng NHNN sẽ giảm mục tiêu tăng trƣởng tín dụng, nguồn thu từ lãi sẽ có xu hƣớng giảm xuống, cho nên Vietinbank cần phải tiếp tục đầu tƣ phát triển thêm nữa các dịch vụ hiện đại khác ngoài các sản phẩm tín dụng truyền thống để gia tăng nguồn thu nhập từ các hoạt động ngoài lãi vừa giảm thiểu rủi ro lãi suất vừa có nguồn thu bù đắp cho nguồn thu từ lãi sẽ có khả năng suy giảm trong năm 2019.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Trong chƣơng này, luận văn đi sâu vào phân tích thực trạng rủi ro lãi suất của VietinBank, nhận thấy tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên (NIM) còn tƣơng đối thấp; dựa vào mức độ chênh lệch giữa nguồn vốn và tài sản nhạy cảm với lãi suất, ngân hàng đang ở trạng thái nhạy cảm tài sản và NIM sẽ giảm khi lãi suất ngân hàng giảm; giá trị các nguồn thu nhập ngoài lãi còn chiếm tỷ trọng thấp, cần đƣợc VietinBank chú trọng phát triển mảng hoạt động ngoài lãi này.
Từ những phân tích thực trạng rủi ro lãi suất trong hoạt động ở chƣơng 2, tới chƣơng 3 luận văn sẽ đƣa ra các giải pháp phù hợp để góp phần hạn chế rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại VietinBank.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM