Thẻ tớn dụng: cho phộp chủ thẻ sử dụng với hạn mức tớn dụng nhất định
Thẻ ghi nợ: do ngõn hàng phỏt hành cho người cú tài khoản tiền gửi tại ngõn hàng, cho phộp chủ thẻ
dựng thẻ để thanh toỏn cho chủ hàng toàn bộ hay một phần số dư của tài khoản. việc thanh toỏn được tiến hàng trờn cơ sở chuyển khoản (từ tài khoản của chủ thẻ sang tài khoản của người bỏn hàng). Thẻ rỳt tiền mặt: cú chức năng CHUYấN BIỆT để rỳt tiền mặt tại cỏc mỏy ATM hoặc ở cỏc ngõn
hàng. Chủ thẻ phải chuyển tiền vào tài khoản mở ở ngõn hàng hoặc được cấp tớn dụng thấy chi mới được sử dụng thẻ.
Thẻ thanh toỏn: khỏch hàng bỏ tiền ra mua thẻ thanh toỏn. Mỗi một loại thẻ cú một mệnh giỏ chuẩn
(100, 200, 500… USD). Mỗi lần sử dụng thẻ thỡ số tiền trờn thẻ được trừ dần, thường để mua những hàng húa cú giỏ trị nhỏ.
Cõu 38. (trang 214): cỏc chủ thể tham gia trờn thị trường thẻ
1. Chủ thẻ (gồm: chủ thẻ chớnh và chủ thẻ phụ)
Cú thể là cỏ nhõn hay người được cụng ty ủy quyền nếu là thẻ cụng ty được Ngõn hàng phỏt hành cấp thẻ để sử dụng. Chỉ cú chủ thẻ mới cú quyền sử dụng thẻ đứng tờn mỡnh để:
Thanh toỏn tiền hàng húa, dịch vụ Rỳt tiền mặt
Chủ thẻ chớnh: Người đứng tờn xin cấp thẻ và được ngõn hàng chấp nhận cấp thẻ để sử dụng. Chủ thẻ phụ: người được cấp thẻ theo đề nghị của chủ thẻ chớnh.
2. ngõn hàng phỏt hành thẻ - NHPHT
Được Ngõn hàng nhà nước cho phộp thực hiện nghiệp vụ phỏt hành thẻ.
Yờu cầu:
Đối với thẻ nội địa:
Phải cú năng lực tài chớnh Khụng vi phạm phỏp luật
Đảm bảo hệ thống trang thiết bị phự hợp tiờu chuẩn an toàn cho hoạt động phỏt hành và thanh toỏn thẻ
Cú đội ngũ nhõn viờn đủ năng lực chuyờn mụn để vận hành và quản lý.
Đối với thẻ quốc tế:
Được ngõn hàng nhà nước cấp phộp hoạt động ngoại hối và cho phộp thực hiện dịch vụ thanh toỏn quốc tế
Là thành viờn của tổ chức thẻ quốc tế. 3. Ngõn hàng thanh toỏn thẻ - NHTTT
Chỉ làm chức năng trung gian thanh toỏn giữa chủ thẻ và NHPHT
NHTTT nhận thanh toỏn thẻ qua cỏc mạng lưới cỏc đơn vị chấp nhận thẻ mà nú ký hợp đồng thanh toỏn thẻ.
Khi tham gia thanh toỏn thẻ, NHTTT thu được cỏc khoản phớ chiết khấu đại lý, đồng thời cung cấp cỏc dịch vụ đại lý khỏc cho cỏc đơn vị chấp nhận thẻ như: dịch vụ thấu chi, xử lý tụng kết, giải quyết khiếu nại, thắc mắc cho cỏc đơn vị chấp nhận thẻ.
Là đơn vị bỏn hàng húa, dịch vụ
Cú ký kết hợp đồng thanh toỏn thẻ với NHTTT hay NHPHT
Cú thể là nhà hàng, khỏch sạn, sõn bay, cửa hàng, siờu thị, cỏc đơn vị nhận ứng tiền mặt, ngõn hàng đại lý.
5. Tổ chức thẻ quốc tế - TCTQT
Cấp phộp thành viờn cho cỏc NHPHT và NHTTT 6. cỏc chủ thể khỏc:
a) Ngõn hàng nhà nước – NHNN
Là cơ quan quản lý nhà nước về lĩnh vực tài chớnh ngõn hàng núi chung. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nhiệm vụ:
Đưa ra cỏc văn bản phỏp quy cú liờn quan
Tiếp nhận hồ sơ, xem xột, cho phộp cỏc NHTM phỏt hành thẻ
Kiểm tra, giỏm sỏt hoạt động của cỏc ngõn hàng đảm bảo khụng trỏi phỏp luật Tạo sự cạnh tranh lành mạnh trờn thị trường thẻ
b) Hiệp hội cỏc ngõn hàng thanh toỏn thẻ:
Do cỏc NHPHT và NHTTT thành lập
Trao đổi những vướng mắc trong hoạt động phỏt hành và thanh toỏn thẻ Cựng phối hợp, tỡm ra giải phỏp.
Cõu 39: diều kiện thành lập sộc? khi thành lập sộc NH phải kiểm tra những gỡ?
1.Điều kiện thành lập sộc:
• Người phỏt hành sộc phải cú tiền trong tài khoản mở tại ngõn hàng, số tiền phỏt hành sộc khụng được vượt quỏ số dư trờn tài khoản, nếu khụng cú tiền người phỏt hành sộc cú thể vay ngõn hàng.
• Sộc cú giỏ trị thanh toỏn trực tiếp bằng tiền tệ nờn sộc phải được làm bằng văn bản cú đầy đủ ghi chỳ theo luật định. Thụng thường sộc được in theo mẫu, người phỏt hành sộc chỉ cần điền vào những dũng trống theo yờu cầu của mỡnh bằng bỳt mực khụng phai hoặc bằng mỏy đỏnh chữ.
2.Khi thanh toỏn sộc, ngõn hàng cú trỏch nhiệm kiểm tra:
• Người yờu cầu được thanh toỏn là người thụ hưởng hợp phỏp của tờ sộc
• Thời hạn xuất trỡnh của tờ sộc
• Chữ kớ và dấu( nếu cú) của người kớ phỏt sộc hoặc người được ủy quyền kớ phỏt sộc khớp đỳng với mẫu đó đăng kớ tại người bị kớ phỏt
• Khụng kớ phỏt sộc vượt quỏ thẩm quyền quy định tại văn bản đại diện kớ phỏt sộc
• Tớnh liờn tục của dóy chữ kớ chuyển nhượng ( nếu sộc đó qua chuyển nhượng) trờn tờ sộc • Đối chiếu đảm bảo khớp đỳng số sộc, số tiền trờn tờ sộc, tiền bằng chữ phải khớp đỳng vs tiền
bằng số
• Cỏc yếu tố khỏc theo quy định cú liờn quan.
Cõu 40: So sỏnh sộc và hối phiếu
Giống: Đều cú tiờu đề, số tiền, địa điểm trả tiền, ngày kớ phỏt.
Đặc điểm: đều cú tớnh trừu tượng, tớnh bắt buộc và tớnh lưu thụng.
Khỏc
Tiờu chớ Hối phiếu Sộc
Bản chất Là lệnh đũi tiền vụ điều kiện Là lệnh rỳt tiền vụ điều kiện Thời hạn Thanh toỏn Trả tiền ngay, trả tiền sau Thanh toỏn ngay khi xuất trỡnh
Luật quốc tế Cụng ước Geneve 1930 (ULB1930)
Văn kiện ủy ban luật thương mại quốc tế LHQ 1982
Cụng ước Geneve 1931 (ULC 1931)
Luật về sộc quốc tế của ủy ban Luật thương mại của ICC 1982 Luật quốc gia mang tớnh quốc
tế (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Luật hối phiếu Anh 1982 Luật thương mại Hoa Kỡ 1962 Luật VN Phỏp lệnh thương phiếu 8/1992
Luật CCCN 2005
Luật CCCCN 2005
Quy chế cung ứng và sử dụng sộc
Sự hỡnh thành và lưu thụng Hỡnh thành từ cỏc giao dịch cơ sở là giao dịch HĐTM
Những hối phiếu khụng được hỡnh thành từ giao dịch cơ sở gọi là hối phiếu khống
Dựa trờn cơ sở tớn dụng NH Sộc được phỏt hành mà trờn tài khoản khụng cú số dư hoặc vượt quỏ hạn ngạch thấu chi được gọi là sộc khống Cỏch thanh toỏn Tất cả cỏc hối phiếu đều cú thể
thanh toỏn bằng tiền mặt hoặc thụng qua chuyển khoản NH
Loại sộc gạch chộo, sộc chuyển khoản, sộc điện tử chỉ được thống qua chuyển khoản khống ( được thanh toỏn bằng tiền mặt)
thời hạn hiệu lực hiệu lưc, hiệu lực mói mói.
Cõu 41 Cỏc điều kiện về tiền tệ:
1.Phõn loại tiền tệ:
1.1 Căn cứ vào phạm vi sử dụng:
• Tiền tệ quốc gia: do NHTW phỏt hành, là đồng tiền phỏp định, nội tệ, cú 2 hỡnh thỏi là cash và credit money.
• Tiền tệ quốc tế: là tiền tệ chung của 1 khối KT, tiền hiệp định ( SEV, EU, Jamaica…)
• Tiền tệ thế giới: là tiền tệ được tất cả cỏc quốc gia trờn thế giới thừa nhận và sử dụng làm cụng cụ thanh toỏn quốc tế.
1.2 Căn cứ vào sự chuyển đổi của tiền tệ:
• Tiền tệ tự do chuyển đổi 1 phần
Hoàn toàn
• Tiền tệ chuyển khoản: chỉ được chuyển từ TK này sang TK khỏc mà k được chuyển sang hỡnh thỏi tiền tệ.
• Tiền tệ clearing: ghi trờn TK bự trừ, k được chuyển qua lại giữa cỏc TK, cũng k được đổi sang cỏc hỡnh thỏi khỏc của tiền tệ.
1.3 Căn cứ vào hỡnh thức tồn tại của tiền tệ:
• Tiền mặt: tiền giấy, tiền kim loại. • Tiền tớn dụng: tiền TK, tiền ghi sổ
1.4 Căn cứ vào mục đớch sử dụng tiền tệ:
• Tiền tệ tớnh toỏn • Tiền tệ thanh toỏn
Cỏc yếu tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn đồng tiền thanh toỏn: • Tương quan lực lượng 2 bờn
• Vị trớ đồng tiền đú trờn TTTG • Tập quỏn sử dụng đồng tiền TT
• Đồng tiền TT thống nhất trong khu vực
1.5 Căn cứ vào mức độ dự trữ và thanh toỏn quốc tế:
• Đồng tiền mạnh • Đồng tiền yếu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.Điều kiện đảm bảo hối đoỏi:
2.1 Điều kiện đảm bảo bằng vàng:
Cú 2 hỡnh thức
• Giỏ cả hàng húa và tổng trị giỏ của HĐ được quy định trực tiếp bằng 1 số lượng vàng nhất định. • Giỏ cả và tổng trị giỏ của HĐ được quy định bằng 1 đồng tiền và xỏc định giỏ trị bằng vàng của
đồng tiền đú => quy định giỏn tiếp.
Giỏ trị vàng của tiền được biểu hiện qua hàm lượng vàng và giỏ vàng trờn thị trường.
2.2 Điều kiện đảm bảo ngoại hối
Là việc lựa chọn 1 đồng tiền tương đối ổn định, xỏc định tỉ giỏ với đồng tiền thanh toỏn để đảm bảo giỏ trị của tiền tệ thanh toỏn.
Cú 2 cỏch quy định:
• HĐ quy định đồng tiền thanh toỏn và tớnh toỏn là 1 loại tiền, xỏc định tỉ giỏ vs đồng tiền khỏc ( là đồng tiền tương đối ổn định)
• HĐ quy định đồng tiền tớnh toỏn ( là đồng tiền tương đối) ổn định và thanh toỏn bằng đồng tiền khỏc.
2.3 Điều kiện đảm bảo hỗn hợp:
• Kết hợp 2 đk đảm bảo bằng vàng và đảm bảo bằng ngoại hối để đảm bảo giỏ trị tiền tệ. • Giỏ cả được tớnh theo đồng tiền ớt biến động và xỏc định hàm lượng vàng của đồng tiền này • Đến lỳc trả tiền mà hàm lượng thay đổi=> giỏ cả của hàng húa cũng sẽ được xỏc định lại.
• Xỏc định tỉ giỏ giữa đồng tiền thanh toỏn và đồng tiền tớnh toỏn ( trung bỡnh cộng của 2 tỷ giỏ cao và thấp tại nước cú đồng tiền tớnh toỏn vào ngày hụm trước hụm thanh toỏn)
2.4 Điều kiện đảm bảo theo “rổ” tiền tệ:
• Hiện nay, khụng tồn tại hàm lượng vàng của cỏc đồng tiền. • khụng cú đồng tiền nào là ớt biến động=> tỷ giỏ biến động liờn tục Do vậy, phải dựa vào nhiều ngoại tệ của nhiều nước.
Cú 2 cỏch tớnh sự biến động của rổ tiền tệ để điều chỉnh giỏ trị hợp đồng: • Căn cứ vào trung bỡnh cộng sự biến động của từng tỷ giỏ trong rổ • Căn cứ vào sự biến động của cả rổ tiền tệ với đồng tiền hợp đồng
2.5 Điều kiện đảm bảo căn cứ vào tiền tệ quốc tế: SDR, EUR
• Giỏ trị HĐ sẽ điều chỉnh căn cứ vào mức chờnh lệch giữa tỷ giỏ của SDR/EUR với đồng tiền hợp đồng.
Cõu 42 Điều kiện về thời gian:
Nếu lấy thời điểm giao hàng làm mốc, thời gian thanh toỏn cú thể: - Trả tiền trước
- Trả tiền ngay - Trả tiền sau
- Kết hợp cả 3 cỏch trờn 1. Trả tiền trước
- Người NK phải trả cho người XK toàn bộ hoặc một phần tiền hàng sau khi ký HĐ/HĐ được phờ duyệt nhưng trước khi người bỏn giao hàng.
- Mục đớch:
(1) cấp tớn dụng ngắn hạn cho người XK (2) đảm bảo thực hiện hợp đồng
1.1 Cấp tớn dụng xuất khẩu
Ứng trước cho người XK
Quy định: x ngày kể từ ngày kớ HĐ hoặc HĐ cú hiệu lực
Thời hạn cú cấp tớn dụng, số tiền ứng trước phụ thuộc vào nhu cầu vay của người XK và khả năng của người nhập khẩu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Giỏ hàng húa sẽ rẻ hơn so với tiền trả ngay (lói cho vay được khấu trừ vào giỏ hàng) Cụng thức giảm giỏ trờn 1 đơn vị hàng húa
DP = PA[(1+R)N – 1] / Q
Trong đú: DP: số tiền giảm trờn 1 đơn vị hàng húa PA: số tiền ứng trước
R: lói suất
N: thời hạn cấp tớn dụng ứng trước Q: số lượng hh của HĐ
1.2. Đặt cọc đảm bảo thực hiện HĐ
• Thời gian trả trước ngắn ( 10 – 15 ngày) • Quy định: x ngày trước ngày giao hàng
• Trường hợp ỏp dụng: buụn bỏn lần đầu, nB nghi ngờ khả năng thanh toỏn của nM • Thường khụng tớnh lói
TH1: nB sợ nM mất khả năng thanh toỏn => khoản đặt cọc bằng số tiến nB vay NH để đầu tư vào SXKD + phạt vi phạm HĐ
PA = TA [(1+R)N – 1] + D PA: số tiền ứng trước
TA: trị giỏ HĐ ( = tiền vay NH) R: lói suất vay NH
N: thời hạn vay NH D: tiền phạt vi phạm HĐ 2. Trả tiền ngay
2.1. Ngay sau khi NB giao hàng xong KHễNG TRấN PHƯƠNG TIỆN VẬN TẢI tại nơi giao hàng chỉ định
Đk cơ sở giao hàng: EXW, FAS, DAF, FCA - Cash on delivery/Cash against documents - Cỏc chứng từ
Húa đơn xuất kho (EXW) B/L nhận để xếp
Húa đơn TM cú xỏc nhận của người NK AWB, RWB, post receipt
2.2. Ngay sau khi nB giao hàng xong TRấN PHƯƠNG TIỆN VẬN TẢI tại nơi giao hàng chỉ định. - PTVT: toa xe lửa, ụ tụ, xà lan, tàu biển.
- Thực tiễn TMQT: ỏp dụng cho PTVT là tàu biển. - Cỏc chứng từ vận tải
Shipped on board B/L
Received for shipment B/L cú ghi chỳ on board, shipped on board hay laden on board 2.3. Trả tiền ngay sau khi chứng từ được xuất trỡnh (at sight L/C, DP,…)
- nM sẽ trả tiền cho nB ngay sau khi cỏc chứng từ được xuất trỡnh cho nM. - Shipping documents, commercial documents:
Commercial invoice
B/L, AWB, RWB, Ocean Bill… Insurance policy/ certificate
Certificate of Quality/ Quantity/ Origin Test/ Inspection certificate
Packing list …….
- Cần quy định số lượng, số loại chứng từ, cỏch chuyển, nơi xuất trỡnh và điều kiện giao chứng từ. Cỏch chuyển:
• Kốm hàng húa, thụng qua người chuyờn chở
• HH thụng qua người chuyờn chở, chứng từ qua bưu điện
• HH thụng qua người chuyờn chở, chứng từ chuyển cho nB ở nước nB • HH: chứng từ qua ngõn hàng, phổ biến và an toàn nhất
Điều kiện nhận chứng từ: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Vụ điều kiện: B/L đớch danh Cú điều kiện: D/P, D/OTC… Thời điểm xuất trỡnh:
Bộ chứng từ:
• Commercial invoice • B/L, transport documents • Insurance policy
• C/O, C/Q, packing list, inspection certificate
2.4. Trả tiền sau khi nhận được chứng từ và kiểm tra chứng từ (D/P x days) - Giống cỏch trả tiền 2.3, nhưng thay vỡ D/P => D/P x days.
- TH ỏp dụng: HH phức tạp về quy cỏch phẩm chất, số lượng, chủng loại… - NH cú thể trao chứng từ gửi hàng cho nM (trừ B/L) để nM kiểm tra chứng từ - Sử dụng B/L theo lệnh.
2.5. Trả tiền sau khi nhận hàng xong (Cash on receipt) - Địa điểm nhận hàng
- Nước người XK
- Nước người NK (dựa vào biờn bản giỏm định HH tại cảng đến). - Trờn phương tiện vận tải (của người NK)
- Chỉ cú lợi cho người NK 3. Thời gian trả tiền sau
3.1. Trả tiền x ngày sau ngày giao hàng Ngày giao hàng:
- Q.định trong HĐ (nếu TT k dựa vào c.từ) - Vào c.từ vận tải (nếu TT dựa vào c.từ).
B/L: on board/ shipped on board: ngày phỏt hành B/L B/L: received for shipment: ngày ghi chỳ on board B/L khỏc: ngày phỏt hành cỏc chứng từ vận tải 3.2. Trả tiền x ngày sau ngày xuất trỡnh (D/A)
3.3. Trả tiền x ngày sau ngày nhận hàng
3.4. Trả tiền x ngày sau ngày kết thỳc thời hạn bảo hành 4. Thời gian trả tiền hỗn hợp
- TH ỏp dụng: mỏy múc thiết bị phức tạp, giỏ trị lớn. - Trả trước 5%: 30 ngày kể từ ngày ký HĐ
- 5%: trước ngày giao hàng đầu tiờn - 5%: sau ngày giao hàng cuối cựng - 80%: sau khi lắp mỏy xong - 5%: hết thời hạn bảo hành
Cõu 43 Nờu cỏc phương thức chuyển tiền:
1.Khỏi niệm: là phương thức mà trong đú khỏch hàng (người yờu cầu chuyển tiền- Applicant) yờu cầu Ngõn hàng của mỡnh chuyển một số tiền nhất định cho một người khỏc (người hưởng lợi – Beneficiary) ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khỏch hàng quy định.
2.Cỏc bờn tham gia:
- Người yờu cầu chuyển tiền (Applicant) - Người hưởng lợi (Beneficiary)
- Ngõn hàng chuyển tiền (Remitting bank)
- Ngõn hàng trung gian (Intermidiary bank) = NH trả tiền (Paying bank) 3. Cỏc chứng từ phải xuất trỡnh: ( k chắc lắm nha, cú gỡ xem lại dựm t)
- Hợp đồng nhập khẩu hàng hoỏ, dịch vụ