Chi phí sản xuất( đầu tư phân bón, thuốc
BVTV, giống cây trồng, nguyên vật liệu, …)
115,6 136,6 145,1 161,9
Chi phí Xuất khẩu 20,3 29,1 36,7 35,1
Chi phí vận chuyển, bảo quản, chế biến mũ
cao su. 5,1 5,9 6,7 7,7
Chi phí đầu tư trang thiết bị phục vụ sản
xuất kinh doanh 5,1 6,5 7,9 8,3
Các khoản phải nộp Nhà nước 38,3 41,6 53,3 54,1
Chi phí kiến thiết và đầu tư vào các lĩnh
vực kinh doanh khác 20,6 29,4 40,1 41,4
Tổng cộng 350,2 472,3 583,5 636,8
Nguồn: Thu thập và xử lý số liệu
Các khoản chi phí của công ty trong những năm vừa qua liên tục tăng vì tác động của môi trường kinh doanh, giá nguyên nhiên vật liệu, chi phí đầu tư tài sản cố định, hao mòn công cụ lao động, thuế, chi phí xuất nhập khẩu, …
Chi phí sản xuất: Trong những năm qua tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến động, giá nhiều mặt hàng càng ngày càng tăng trong đó có phân bón, thuốc BVTV, nguyên nhiên vật liệu, các mặt hàng phục vụ sản xuất kinh doanh,… ảnh hưởng rất nhiều đến chi phí sản xuất kinh doanh của công ty, đặc biệt là chi phí sản xuất, hằng năm công ty luôn có sự tăng trưởng mạnh mẽ về diện tích cao su kinh doanh ( mỗi năm đều tăng từ 3 đến 5% so với năm trước ) cũng là nguyên nhân dẫn đến chi phí kinh doanh của công ty tăng cao trong những năm gần đây.
Chi phí xuất khẩu bao gồm các chi phí như bốc xếp, giao hàng, thuế, vận chuyển đến địa điểm giao hàng cho người mua liên tục tăng trong những năm vừa qua do tình hình biến động giá kéo theo chi phí các chỉ tiêu này cũng tăng lên, đặc biệt là thuế xuất khẩu, mỗi năm đều tăng, tính từ năm 2009 đến nay, thuế xuất khẩu đã tăng từ 1,2% đến 3% trên tổng kim ngạch xuất khẩu, trong năm 2012 Chính phủ đã thực hiện các biện pháp kích cầu kinh tế, giảm thuế xuất khẩu để các doanh nghiệp xuất khẩu có thể đẩy mạnh việc tiêu thụ sản phẩm ở thị trượng quốc tế.
Chi phí đầu tư công cụ sản xuất như dao cạo mũ, chén đựng mũ, xô chứa, thùng, bể chứa,… palet chứa thành phẩm, công cụ hỗ trợ người lao động như găng tay, quần áo bảo hộ lao động.
Chi phí đầu tư, kiến thiết vào các lĩnh vực khác, hằng năm lợi nhuận công ty đều được đầu tư vào các ngành nghề khác như khách sạn, du lịch, bất động sản,… các lĩnh vực này được công ty chú trọng đầu tư, và đã đạt được những kết quả nhất định nên cần bỏ ra để duy trì các hoạt động này.
Chi phí lương cho người lao động, với quy mô ngày càng lớn, số lượng người lao động trong công ty cũng tăng theo để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của công ty, Năm 2009 công ty có hơn 3000 CBCNV thì đến nay đã có hơn 5000 người, mức lương trung bình của một lao động trong năm 2009 đạt 4000000đồng/người/tháng, năm 2010 là 4500000đồng/người/tháng, đến nay đã đạt mức trung bình 7000000đồng/người/tháng.
Bảng 5: Doanh thu , lợi nhuận và chi phí của công ty trong những năm gần đây ĐVT: Tỷ đồng Năm Doanh Thu Chi phí Lợi nhuận trước thuế
2009 544.4 350.2 194.2
2010 852.1 472.5 379.6
2011 904.1 583.4 320.7
2012 899.4 636.1 263.3
Nguồn: Thu thập và xử lý số liệu Biểu đồ 1: Kêt quả hoạt động kinh doanh của công ty ( Giai đoạn 2009-2012)
Nhìn chung, chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế của công ty luôn đảm bảo tăng trưởng qua các năm, tuy năm 2012 có giảm hơn so với năm 2011 về doanh thu tuy nhiên công ty đã cân bằng chi tiêu và các khoản chi phí nên vẫn đảm bảo lợi nhuận trước thuế ( hơn 263 tỷ đồng đảm bảo kế hoạch lợi nhuận của công ty hằng năm là trên 200 tỷ đồng).
Trong những năm từ 2008 đến nay nền kinh tế thế giới có nhiều biến động, khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến việc xuất bán hàng hóa của công ty, giá cao su thế giới liên tục giảm ở năm 2012 ( giảm hơn 37% so với cùng kỳ năm trước) do đó kéo theo giá trị kim ngạch xuất khẩu giảm.
Trong những năm tiếp theo, công ty cần cố gắng tối thiểu hóa chi phí, nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường trong và ngoài nước để đảm bảo tăng trưởng theo mức kế hoạch.
Tăng diện tích trồng cây cao su, áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất để nâng cao giá trị hàng hóa, giảm giá thành sản phẩm, nâng cao năng lực cạnh tranh của công ty trên thị trường.
Nâng cao chất lượng trình độ quản lý, đưa ra các chiến lược kinh doanh phù hợp để đáp ứng nhu cầu kinh doanh trong giai đoạn mới.
Chương 3: PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TY TNHH MTV CAO SU ĐAKLAK