PGĐ KỸ THUẬT Giám đốc PGĐ NG.LIỆU pgđ kinh dOanh P. KT-C.LƯỢNG P.KH-KD
TIỂU BAN ISO
ĐỘI XE P.NL-ĐTƯ P.KT-TC P. TỔ CHỨC HĂNH CHÍNH PX CƠ ĐIỆN PX ĐƯỜNG
2. TÍNHLƯƠNGCÂNBỘ - CÔNGNHĐNVIÍN.
Tính lương cho công nhđn biín chí ú: 12 thâng/ năm Tính lương cho công nhđn hợp đồng: 6 thâng/ năm
a) Mức lương:
- Công nhđn biín chế: 900.000 đ/thâng - Cân bộ giân tiếp quản lý: 1.000.000 đ/thâng - Công nhđn sản xuất phụ: 800.000 đ/thâng - Hợp đồng: 600.000 đ/thâng.
b) Lương công nhđn tính trong năm:
- Công nhđn biín chế: 900.000 x12 x (229+29+43) = 3250,8.106đồng - Công nhđn hợp đồng: 600.000 x 59 x 6 = 212,4.106 đồng.
- Cân bộ giân tiếp quản lý: 1.000.000 x 46 x 12 = 552.106 đồng - Công nhđn sản xuất phụ: 800.000 x 55 x 12 = 528.106 đồng Tổng cộng: Q1= 4543,2.106 đồng
Câc khoản phụ cấp khâc: Lấy bằng 15%Q1 => Q2 = 681,48.106 đồng Suy ra quỹ lương của nhă mây:
Q = Q1 + Q2 = 5224,68.106 đồng
3. BẢO HIỂM XÊ HỘI VĂ Y TẾ : Lấy bằng 19 % so với lương: B = 19 .%Q1 = 863,208.106 đồng
4. TIỀN MUA NGUYÍN VẬT LIỆU TRONG 1 NĂM :Bảng 9.1: Bảng 9.1:
TT HẠNG MỤC ĐVT TRONG NĂMNHU CẦU ĐƠN GIÂ( đồng) THĂNH TIỀN( 106)
1 Mía cđy tấn 331200 240000 79488
2 Lưu huỳnh tấn 198,72 1950000 387,504
3 Bao PE loại 50 kg câi 620033 1500 930,05 4 Bao PP loại 50 kg câi 620033 1800 1116,06
5 Dầu FO (dầu 3,4kg/tấn sp) tấn 105,5 2200000 232,1
6 Dầu DO tấn 3.41 3800000 12,96
7 Dầu nĩn âp lực tấn 3 11200000 33.6
8 Điện KW 12534793,49 900 11281,314
9 Vôi tấn 496,8 650000 322,92
10 Dầu bôi trơn (1,5l/1Tsp) tấn 46502,4 1600 74,404
Tổng cộng (V1) 93878,909
Do tình hình giâ cả không ổn định, để bảo đảm cho sản xuất, vốn đầu tư câc hạng mục đều nhđn với 1,2. Vậy vốn đầu tư mua nguyín liệu lă:
'1 1
V = 1,2 .V1 = 112654,691.106 đồng
5. VỐNĐẦUTƯĐỂ XĐYDỰNGNHĂMÂY:a) Vốn đầu tư để xđy dựng cơ bản: a) Vốn đầu tư để xđy dựng cơ bản: Bảng 9.2
TT TÍN CÔNG TRÌNH DIỆN TÍCH (m2) ĐƠN GIÂ ( đồng/m2) THĂNH TIỀN (106) 1 Tầng 1 nhă sản xuất 1800 1400000 2520 2 Tầng 2 nhă sản xuất 576 1500000 864 3 Săn lắp lững 180 1400000 252
4 Câc công trình khâc 7813,48 800000 6250.784
Tổng cộng (V2) 9886.784
Ghi chú :
Tầng 1,2 gồm : gia vôi sơ bộ,lọc ống kiểm tra, gia nhiệt, bốc hơi, sunfit hóa , lọc chđn không, nấu đường, trợ tinh.
Lắp săn lững gồm : li tđm vă săng phđn loại
b) Câc công trình khâc như: Đường sâ, sđn bêi, tường bao: Lấy 25% giâ của nhă sản xuất chính: = 25% x 3636 = 909.106 đồng. xuất chính: = 25% x 3636 = 909.106 đồng.
Vậy vốn đầu tư thực tế cho xđy dựng: '
2
V = (9886,784 +909)106 = 10795,784.106đồng
c) Vốn đầu tư cho mây móc vă thiết bị:Bảng 9.3: Bảng 9.3:
TT TÍN THIẾT BỊ ĐƠN GIÂ
(106 đồng/ câi) SỐ LƯỢNG (câi) THĂNH TIỀN (.106 đồng) 1 Cđn mía 150 2 300 2 Cẩu mía 100 2 200
3 Băng xê mía 20 2 40
4 Băng chuyền 500 1 500
5 Dao băm 200 2 400
6 Mây đânh tơi 850 1 850
7 Băng tải trung gian 30 3 90
8 Băng tải cao su 10 1 10
9 Mây ĩp mía 450 5 2250
10 Bộ nĩn trục đỉnh 20 4 80
11 Băng tải bê 185 1 185
12 Cần cẩu sữa chữa ĩp 120 1 120
13 Thiết bị gia vôi sơ bộ 10 1 10
14 Thiết bị gia nhiệt 400 6 2400
15 Thiết bị thông SO2 lần 1 250 1 250 16 Thiết bị thông SO2 lần 2 180 1 180 17 Thiết bị lắng 560 1 560 18 Lò đốt lưu huỳnh 76 1 76 19 Lọc CK thùng quay 620 1 620 20 Lọc ống 130 10 1300 21 Buồng đốt bốc hơi 500 4 2000
22 Buồng bốc 40 4 160
23 Thiết bị nấu đường 1400 3 4200
24 Mây li tấm A,B 400 7 2800
25 Mây li tđm C 500 4 2000
26 Gău tải 85 1 85
27 Mây sấy 380 1 380
28 Săng phđn loại 25 1 25
29 Trợ tinh chứa giống đường 100 4 400
30 Trợ tinh đứng 150 1 150
31 Săng rung vận chuyển 25 1 25
32 Cđn , may bao 50 2 100
33 Mâng phđn phối đường non 25 3 75
34 Mây biến âp 150 6 900
35 Mây phât điện 4200 1 4200
36 Ôtô chở mía, Rơmoóc 250 45 11250
37 Lò hơi 5200 2 10400
38 Cđn tự động 40 2 80
Tổng (V3) 49651
Vốn đầu tư mây móc, thiết bị : V3 = 49651 triệu đồng - Chi phí lắp đặt : 30% V3
- Chi phí vận chuyển : 10% V3
- Chi phí kiểm tra hiệu chỉnh : 10% V3
- Chi phí khâc : 20% V3
Vậy tổng đầu tư văo thiết bị lă :
V3' = V3 + 30% V3 + 10% V3 + 10% V3 + 20% V3 = 1,7 V3 = 84406,7 triệu đồng
d) Một số chi phí khâc :
- Khảo sât thăm dò thiết kế.
- Đền bù nhă cửa, hoa mău, ruộng đất thuộc khu xđy dựng. - Đăo tạo công nhđn.
- Vận hănh mây móc.
Câc chi phí năy được tính như sau : V4 = k(V2' + V3') , lấy k = 10%
Vậy V4 = 0,1(10795+84406,7) = 9520,17 triệu đồng Tổng vốn đầu tư cho nhă mây lă :
V= V2' + V3' + V4 = 104722,654 triệu đồng
e) Giâ thănh sản phẩm :
- Tiền mua nguyín vật liệu, nhiín liệu, năng lượng : V1' = 112654,691 triệu đồng
- Quỹ lương của nhă mây : Q = 5224,68 triệu đồng - Bảo hiểm xê hội : B = 863,208triệu đồng - Tiền bân phế liệu :
- Giâ bân thănh tiền : 650.000 đồng/tấn Tiền bân mật rỉ trong một năm lă:
56,507 x 650.000 x 184 = 6758,237 triệu đồng + Bê bùn :
Lượng bùn 75,6 tấn/ngăy, với giâ bân lă 100000 đồng/tấn Tiền bân bê bùn trong một năm lă :
75,6 x 100000 x 184 = 1391,04 triệu đồng Vậy tiền bân phế liệu lă:
C = 6758,237 + 1391,04 = 8149,277 triệu đồng • Kinh phí phđn xưỡng gồm :
- Khấu hao thiết bị bằng 12 % vốn đầu tư cho mây móc thiết bị : Atb = 12% V3' = 0,12 x 84406,7 = 10128,804 triệu đồng
- Khấu hao xđy dựng bằng 6% vốn xđy dựng :
Axd = 6% V2' = 0,06 x 10795,784 = 647,747 triệu đồng. - Chi phí bảo hộ lao động bằng 12% tổng khấu hao :
Ab = 12% (Atb + Axd)
= 12% ( 10128,804+647,747 ) = 1293,186 triệu đồng Vậy kinh phí phđn xưỡng lă :
K = Atb + Axd+Ab = 12069,736 triệu đồng - Giâ thănh phđn xưỡng ( Gp)
Gp = V'1 + Q + B + K - C = 122663,038 triệu đồng - Giâ thănh công xưỡng : Gc = Gp + Gq
với Gq : giâ thănh quản lý xí nghiệp bằng 5% Gc Gc = Gp/0,95 = 129118,9874 triệu đồng
- Chi phí ngoăi sản xuất băng 2% giâ thănh công xưỡng : Gn = 2% Gc = 2% . 129118,9874 = 2582,3797 triệu đồng - Giâ thănh toăn bộ :
Gtb = Gc + Gn = 129118,9874 + 2582,3797= 131701,3671triệu đồng • Tổng doanh thu của nhă mây :
Giâ đường bân ra thị trường bình quđn trong năm : 5500 đồng/kg = 5,5 triệu đồng/tấn
D = 31001,608 x 5,5 = 170508,844 triệu đồng
Thuế doanh thu đối với ngănh đường bằng 10% tổng doanh thu (T) T = 10%.D=10%.= 17050,8844 triệu đồng
Lợi nhuận của nhă mây : L = D - (Gtb +T)
= 170508,844 - (131701 + 17050,8844) = 21756,9596triệu đồng Thời gian thu hồi vốn :
Thv = 4,813 21756,9596
104722,654 L
V = =