việc nâng cao chất lượng thẩm định.
Thẩm định dự án đầu tư là một quá trình kết hợp nhiều khâu từ thu thập thông, nghiên cứu thị trường, phân tích năng lực, tư cách, khả năng tài chính của
hay không. Xây dựng một qui trình thẩm định hợp lý, khoa học kết hợp với việc giải
quyết tín dụng đúng đắn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh
doanh cao cho ngân hàng. Việc thực hiện nghiêm túc qui trình cho vay cần phải
được quán triệt từ cán bộ tín dụng, lãnh đạo phòng thẩm định đến giám đốc quyết
định cho vay.
Trong qui trình cho vay thì công tác thẩm định có ý nghĩa quan trọng hơn và
có ảnh hưởng quyết định đến chất lượng của khoản tín dụng. Do vậy để đạt được
hiệu quả cao khi cho vay cần làm tốt công tác thẩm định khách hàng và phương án
vay vốn nhằm hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro cho ngân hàng. Qui trình thẩm định cần tập trung làm rõ các vấn đề chủ yếu sau:
- Khách hàng phải đầy đủ các điều kiện vay vốn theo quy định cụ thể đối với
từng loại cho vay để đảm bảo thu hồi gốc và lãi đúng hạn.
- Phương án vay vốn phải có hiệu quả, có tính khả thi.
- Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ hợp pháp theo chế độ quy định, nếu xảy ra
tố tụng tranh chấp thì đảm bảo an toàn về pháp lý cho ngân hàng.
- Khách hàng có năng lực pháp lý được đánh giá thông qua các tài liệu như: quyết định thành lập của cấp có thẩm quyền, có giấy phép kinh doanh, có tài sản riêng thuộc quyền quản lý hay sở hữu, quyết định bổ nhiệm người đại
- Thẩm định về tính cách, uy tín của khách hàng nhằm hạn chế những rủi ro do
chủ quan của khách hàng gây nên như thiếu năng lực, trình độ kinh nghiệm
thấp, khả năng thích ứng thị trường kém, đạo đức, uy tín thấp,…
- Thẩm định về năng lực tài chính của khách hàng, xác định sức mạnh tài
chính, khả năng độc lập tự chủ về tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh
toán, khả năng hoàn trả nợ vay vốn của chủ sở hữu tham gia vào phương án vay vốn.
Tiêu chuẩn mà ngân hàng có thể sử dụng để phân tích đánh giá về tình hình
tài chính là một trong nhiều phương pháp có thể được sử dụng hỗ trợ cho công tác
phân tích và tìm hiểu các báo cáo tài chính của khách hàng trong quá trình đánh giá tín dụng ( tỷ lệ là một chỉ số toán học so sánh một yếu tố với một yếu tố khác và
được tạo lập bởi việc tập hợp hai số liệu hoặc nhóm số liệu, tạo ra một mối quan hệ
nào đó). Tỷ lệ được tạo ra từ các số liệu mà ta thấy từ bảng tổng kết tài sản và từ các tài liệu kế toán khác, trong một vài năm hay quý sẽ cho thấy các xu hướng. Nếu xu
hướng nghịch không thuận lợi sẽ sẽ giúp cán bộ thẩm định xác định việc tìm hiểu,
kiểm tra phải thực hiện theo phương hướng nào để rồi kiến nghị khách hàng tiến hành các biện pháp điều chỉnh đảm bảo kinh doanh liên tục có lãi, tạo ra khả năng trả nợ của khách hàng. Việc phân tích xu hướng của các tỷ lệ tài chính chủ yếu sẽ giúp ngân hàng nắm bắt sâu sắc tình hình nội tại của khách hàng.