1.2.4.1. Chỉ tiêu định tính
Khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng: Nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng nhiều, để đáp ứng được toàn bộ nhu cầu vay vốn của khách hàng đòi hỏi ngân hàng có nguồn vốn tương đối tốt và có chính sách quản trị kỳ hạn, danh mục tốt. Cuối năm 2011, các NHTM Việt Nam đều gặp khó khăn trong vấn đề thanh khoản do đó đã hạn chế cho vay khách hàng, nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn đã không được đáp ứng.
Quy trình, quy định cho vay theo ISO: Quy trình cho vay càng chuẩn thì rút ngắn được thời gian cho vay một khách hàng cũng như tăng sự hài lòng của khách hàng vì thủ tục không phức tạp.
Sự hài lòng về thái độ phục vụ của khách hàng: Hoạt động ngân hàng là hoạt động dịch vụ vì vậy sự hài lòng của khách hàng là yếu tố quyết định tới sự phát triển của ngân hàng. Khách hàng hài lòng khi được cung cấp các dịch vụ ngân hàng tốt, thái độ CBNV thân thiện, nhiệt tình,...
Sự đa dạng hóa và tiện ích của sản phẩm cho vay: Chất lượng cho vay thể hiện khả năng ngân hàng đáp ứng các nhu cầu của khách hàng, nhu cầu của khách hàng ngày càng đa dạng do đó, đòi hỏi các sản phẩm cho vay phải đa dạng hóa để đáp ứng được nhiều nhu cầu của khách hàng. Ngoài ra, các
sản phẩm càng tiện ích sẽ đáp ứng được càng nhiều nhu cầu của khách hàng khi sử dụng sản phẩm đó.
Đóng góp vào phúc lợi xã hội và tăng trưởng kinh tế: Khi thu nhập của ngân hàng cao sẽ đóng góp cho phúc lợi xã hội và tăng trưởng kinh tế cao. Vì thông qua hình thức này, ngân hàng sẽ tăng cường được khả năng quảng bá thương hiệu của mình. Chỉ khi ngân hàng hoạt động có hiệu quả thì mới sẵn sàng bỏ ra một phần chi phí tương đối lớn cho quảng cáo thương hiệu qua hình thức này.
1.2.4.2. Chỉ tiêu định lượng
Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay: Tốc độ tăng trưởng dư nợ càng cao càng chứng tỏ ngân hàng phát triển càng mạnh hoạt động cho vay. Tuy nhiên, khi tốc độ tăng trưởng dư nợ phát triển cao quá sẽ dẫn đến việc ngân hàng khó kiểm soát được mục đích sử dụng vốn vay, dòng tiền của khách hàng,... vì vậy, các NHTM đều xác định tốc tộ tăng trưởng dư nợ ở một tỷ lệ nhất định tùy vào từng thời kỳ. Chỉ tiêu này được đo lường theo công thức:
, 9 Dư nợ cho vay năm i
Tốc độ tăng trưởng cho vay = —---Z—-——
Dư nợ cho vay năm (i — 1)
Vòng quay vốn cho vay: Chỉ tiêu này phản ánh đồng vốn của ngân hàng đã được cho vay bao nhiêu lần trong một năm. Giá trị này càng lớn thì càng chứng tỏ vốn của ngân hàng càng luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa. Ngân hàng có một lượng vốn nhất định, tốc độ chu chuyển vốn tín dụng nhanh vì vậy, ngân hàng có thể đáp ứng được nhu cầu vốn tín dụng của doanh nghiệp trong phát triển kinh doanh. Ngoài ra, giá trị này còn chứng tỏ ngân hàng thu được nhiều nợ, chất lượng cho vay tốt, khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả. Chỉ tiêu này được đo bằng công thức:
Ấ Doanh số thu nợ
Vòng quay vốn cho vay = —--- ---———■——— Dư nợ cho vay bình quân
Hiệu quả sử dụng vốn cho vay: Chỉ số này xác định hiệu quả hoạt động cho vay của một đồng vốn huy động, giúp nhà quản lý so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với vốn huy động. Đây cũng là một chỉ tiêu xác định mở rộng hoạt động cho vay.
Ấ Dư nợ cho vay
Hiệu quả sử dụng vốn cho vay = ——T—-— --- —x 100% Nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay: Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay của ngân hàng. Nó cho biết trong tổng thu nhập của ngân hàng thì phần lợi nhuận mang lại từ hoạt động cho vay là bao nhiêu. Chỉ tiêu này bằng lãi từ hoạt động cho vay/tổng thu nhập của ngân hàng. Giá trị này càng cao càng chứng tỏ mức độ quan trọng của hoạt động cho vay trong ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn: Chỉ tiêu này giúp ngân hàng biết được số nợ quá hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng, để từ đó ngân hàng có những điều chỉnh phù hợp về cơ cấu, quyết định cho vay cũng như việc sử dụng các biện pháp để hạn chế rủi ro tới mức thấp nhất có thể cho ngân hàng. Thông thường, các ngân hàng có tỷ lệ NQH càng cao thì chất lượng cho vay của ngân hàng đó càng thấp, mức độ rủi ro mà ngân hàng phải đối phó lớn. Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng công thức:
_____________ Tổng NQH Tỷ lệ NQH = ɪ
Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu: Đây là chỉ tiêu mà bất cứ một nhà quản trị ngân hàng nào cũng phải quan tâm, nó phản ánh chất lượng cho vay của một ngân hàng, giúp ngân hàng đánh giá được mức độ tốt, xấu của khoản cho vay đã cấp. Nợ xấu là vấn đề cần được quan tâm nhiều nhất, do mức độ rủi ro của nợ xấu là rất cao và nó cũng ảnh hưởng rất nhiều tới kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu được tính theo công thức:
λ Tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = , '---
Tổng dư nợ