và rủi ro tín dụng
Quy trình cảnh báo sớm các khoản nợ xấu phát sinh tại Agribank - CN huyện Nho Quan theo các bước sau:
- Giám sát liên tục do cán bộ tín dụng thực hiện - Rà soát các khoản vay theo lịch trình
- Kiểm tra, kiểm soát từ bên ngoài
- Các dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu phát sinh
- xếp hạng tín dụng, báo cáo các khoản vay giảm cấp (xuống hạng) và phương án giảm thiểu rủi ro.
Trên cơ sở phân tích các nguyên nhân các khoản nợ có vấn đề, Chi nhánh có thể xây dựng hệ thống cảnh báo các khoản nợ vay có dấu hiệu không trả được nợ như sau
3 đúng hạn;
4
Nợ được tổ chức tín dụng dự kiến bán cho một bên thứ ba hoặc mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp hơn dư nợ gốc từ 5% đến dưới 35%; hoặc
5
Khách hàng vi phạm các điều khoản của hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng đảm bảo tiền vay, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng thanh toán nợ nhưng khách hàng không trả được nợ và quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
6 Khách hàng bị xếp nhóm 3 tại tổ chức tín dụng khác 7 Quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; hoặc
8 Bị cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai; hoặc
9
Nợ được tổ chức tín dụng dự kiến bán cho một bên thứ ba hoặc mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp hơn dư nợ gốc từ 35% đến dưới 75%; hoặc
ĩ0
Khách hàng vi phạm các điều khoản của hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng đảm bảo tiền vay, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng
181 ngày đến 360 ngày;
11 Khách hàng bị xếp nhóm 4 tại tô chức tín dụng khác 12 Quá hạn trên 360 ngày; hoặc
13
Bị cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu và quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cơ cấu lại; hoặc
14
Nợ đuợc tô chức tín dụng dự kiến bán cho một bên thứ ba hoặc mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp hơn du nợ gốc từ 75% trở lên; hoặc
15
Bị cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chua bị quá hạn hoặc đã quá hạn; hoặc
16
Khách hàng vi phạm các điêu khoản của hợp đông tín dụng và/hoặc hợp đông đảm bảo tiên vay, tô chức tín dụng yêu cầu khách hàng thanh toán nợ nhung khách hàng không trả đuợc nợ và quá hạn trên 360 ngày; hoặc
17 Khách hàng bị xếp nhóm 5 tại tô chức tín dụng khác; hoặc 18 Bị khoanh hoặc đang chờ xử lý; hoặc
19
Khách hàng là tô chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định của Pháp luật hoặc đang trong quá trình xem xét giải thể, phá sản.
năng trả nợ của khách hàng
tại thời điểm phân loại AAA AA BBB BB B CCC CC
Quá hạn dưới 10 ngày AA A AA A BBB ^B B^ B CCC CC Quá hạn từ 10 đến 60 ngày BBB BBB BBB BBB ~B B^ B CCC CC Quá hạn từ 61 ngày đến 90 ngày BB BB B B B B BB B CCC CC Khách hàng đề nghị điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc nợ lãi BB BB BB BB BB B CCC CC
Kiểm toán viên từ chối đưa ra ý kiến kiểm toán hoặc không đưa ra ý kiến kiểm toán đối với báo cáo tài chính của
khách hàng AA A BBB
B
B B CCC CC C
Khách hàng bị kiện và có nguy cơ ảnh hưởng đến hoạt
động và uy tín của KH BB BB BB BB BB B CCC CC
Trên cơ sở các dấu hiệu cảnh báo, CBTD cần phân tích và đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng để có biện pháp xử lý phù hợp.
93
Các dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng
với những trường hợp cố tình đưa thông tin sai lệch vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Tăng cường giám sát chất lượng chấm điểm tín dụng đồng thời đột xuấ kiểm tra trực tiếp mức độ xác thực của thông tin thông qua tiếp xúc, trao đổi với khách hàng do một cơ quan độc lập thực hiện.
3.2.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và chất lượng thẩm định, giám sát hoạt động tín dụng
Đội ngũ cán bộ có vai trò rất quan trọng trong mọi thời kỳ và nó càng quan trọng trong nền kinh tế hiện nay. Điều này quyết định sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp. Đối với ngân hàng thì năng lực của đội ngũ cán bộ càng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết. Hiện nay tại Agribank - CN huyện Nho Quan, số cán bộ có trình độ Đại học chiếm khoảng 70% trên tổng số cán bộ tại Chi nhánh, số cán bộ có trình độ sau đại học chiếm 6%. Qua số liệu trên có thể thấy trình độ học vấn của cán bộ tại Agribank - CN huyện Nho Quan tuơng đối tốt. Tuy nhiên, vẫn cần có những chính sách nhằm nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ nhu:
- Thứ nhất, nâng cao năng lực quản lý rủi ro đối với đội ngũ cán bộ quản lý, điều hành
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, năng lực quản lý điều hành của đội ngũ cán bộ quản lý, điều hành có ý nghĩa đặc biệt quan trọng tạo nên năng lực quản lý, điều hành của NHTM. Đội ngũ cán bộ quản lý, điều hành mạnh không chỉ đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng có kỷ cuơng, thống nhất mà còn biết phát huy tính năng động, sáng tạo của mỗi nguời thực hiện có hiệu quả nhiệm vụ kinh doanh của đơn vị và của cả doanh nghiệp, tránh những rủi ro không đáng có trong kinh doanh. Vì vậy, Chi nhánh cần không ngừng bồi duỡng nâng cao trình độ quản lý kinh doanh, hiểu biết về pháp luật và kiến thức về quản lý rủi ro ngân hàng để bộ máy ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
- Thứ hai, hạn chế rủi ro đạo đức cán bộ: Chi nhánh cần có chế độ thuởng phạt rõ ràng, do cán bộ luôn đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền luơng đặc biệt để khuyến khích nguời làm công tác tín dụng tránh xảy ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp.
- Thứ ba, sử dụng có hiệu quả đội ngũ cán bộ nhân viên nghiệp vụ: bố trí công tác phù hợp với khả năng, trình độ và sở trường của mỗi cán bộ tránh được rủi ro trong kinh doanh.
- Thứ tư, chuẩn hóa CBTD: CBTD có vai trò quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và cũng đem đến rủi ro cho ngân hàng. Do vậy để hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng ngay từ khâu tuyển dụng cần phải chặt chẽ và có những tiêu chuẩn sau:
+ Tốt nghiệp ĐH chính quy, đúng chuyên ngành
+ Có khả năng ngoại ngữ, tin học, điều kiện cho phục vụ nghiên cứu các tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong tính toán, thẩm định dự án...
+ Có phẩm chất đạo đức tốt: đây là tiêu chuẩn quan trọng đối với CBTD, quyết định vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
+ Hiểu biết xã hội và khả năng giao tiếp: Với khả năng giao tiếp cán bộ tín dụng tìm hiểu thêm được nhiều thông tin về khách hàng phục vụ trong xử lý nghiệp vụ.
Về chất lượng thẩm định, giám sát hoạt động tín dụng: Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, cần phải quan tâm đến công tác thẩm định tính khả thi của dự án. Không chỉ đánh giá khách hàng qua thông tin mà đây là điều kiện cần thiết để ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay. Khách hàng có được vay vốn hay không phụ thuộc vào khả năng trả nợ của doanh nghiệp mà khả năng trả nợ của doanh nghiệp lại phụ thuộc vào khoản thu nhập trong tương lại của dự án, trong đó nguồn thu từ dự án lại được thực hiện bằng vốn vay ngân hàng là nguồn trả nợ chính. Để có được điều này, ngân hàng cần có cán bộ chuyên trách trong việc thẩm định dự án và cần chú trọng nâng cao năng lực thẩm định tài chính khách hàng, tính khả thi và hiệu quả của dự án, phương án sản xuất kinh doanh. Trong quá trình xem xét cho vay cần nâng cao chất lượng quy trình thẩm định tín dụng. Công tác thẩm định tín dụng để
quyết định Ngân hàng có nên cho một khách hàng vay và vay với hạn mức bao nhiêu là rất quan trọng. Do đó Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Nho Quan nên xây dựng cẩm nang tín dụng để cụ thể hóa quy trình tín dụng cũng như xây dựng một cơ sở dữ liệu thông tin lien kết giữa các ngân hàng.