BẢNG CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG
Bảng chi phí nguyên vật liệu trực tiếp
STT Tên
1 Sữa đặc
2 Bột hương liệu 3 Bột cacao
4 Đường
5 Sữa tươi
6 Các loại hương liệu, phụ liệu 7 Nguyên liệu hỗ trợ Các loại café 8 (moka,chồn,robusta,aculi,trung nguyên…) 10 Whipping Cream TỔNG CỘNG
-Theo công suất thiết kế
-Số lượng sản xuất trung bình trong một ngày: 1000sp/ ngày -Chi phí trung bình cho 1 sản phẩm: 2.000 đồng/sp
33
BẢNG KẾ HOẠCH TRẢ NỢ NGÂN HÀNG
Nhóm sẽ vay Ngân hàng MB Bank với lãi suất 12%/ năm, số tiền là 200.000.000 triệu đồng trả trong 1 năm. Tiền lãi và gốc trả cố định trong suốt thời gian vay. Lịch trả nợ trên dư nợ giảm dần. Thế chấp bằng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất trị giá 2.300.000.000 đồng đứng tên Trần Thanh Xuân là nhóm trưởng của nhóm.
Kỳ trả nợ
Lãi vay phải trả tháng thứ nhất
Lãi vay phải trả tháng thứ hai
Lãi vay phải trả tháng thứ ba
Lãi vay phải trả tháng thứ tư
Lãi vay phải trả tháng thứ năm
Lãi vay phải trả tháng thứ sáu
Lãi vay phải trả tháng thứ bảy
Lãi vay phải trả tháng thứ tám
Lãi vay phải trả tháng thứ chín
Lãi vay phải trả tháng thứ mười
Lãi vay phải trả tháng thứ mười một
Lãi vay phải trả tháng thứ mười hai
Tổng tiền
BẢNG DỰ TOÁN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chỉ tiêu
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
2. Các khoản giảm trừ doanh thu 3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02)
4. Giá vốn hàng bán
5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11)
6. Chi phí tài chính - Trong đó: Chi phí lãi vay
7. Chi phí bán hàng
8. Chi phí quản lý doanh nghiệp 9. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh (= 10-11 – 22 – ( 24+25))
10. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
11. Chi phí thuế TNDN hiện hành (10%)
12. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (=50-51)
BẢNG LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (THEO PHƯƠNG PHÁP TRỰC TIẾP)
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu I. Lưu chuyển từ hoạt động kinh doanh
1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác
2. Tiền chi trả cho người cung cấp dịch vụ và hàng hóa
3. Tiền chi trả cho người lao động
4. Tiền chi trả lãi vay 5. Tiền chi nộp thuế TNDN
Lưu chuyển thuần từ hoạt động kinh doanh = (1-2-3-5)
II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1. Tiền chi để mua cổ phiếu, xây dựng TSCĐ và các tài sản
dài hạn khác
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được
2. Tiền chi trả nợ gốc vay 3. Tiền chi trả nợ thuê tài chính
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ
37
BẢNG DỰ TOÁN CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Đơn vị: Triệu đồng
TÀI SẢN
A - Tài sản ngắn hạn
I. Tiền và các khoản tương đương tiền
1. Tiền
IV. Hàng tồn kho
V. Tài sản ngắn hạn khác
B - Tài sản dài hạn
II. Tài sản cố định
1. Tài sản cố định hữu hình
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200)
NGUỒN VỐN
C - Nợ phải trả
I. Nợ ngắn hạn
1. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn
2. Phải trả người bán ngắn hạn
38
4. Thuế và các khoản phải nộp N hà nước
5. Phải trả người lao động II. Nợ dài hạn
D - VỐN CHỦ SỞ HỮU
I. Vốn chủ sở hữu
1. Vốn góp của chủ sở hữu 2. Thặng dư vốn cổ phần 11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân
phối
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ( 440 = 300 + 400)