Dự toán báo cáo tài chính của dự án đầu tư

Một phần của tài liệu TIỂU LUẬN đề tài dự án KINH DOANH QUÁN cà PHÊ lưu ĐỘNG (Trang 40 - 46)

BẢNG CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG

Bảng chi phí nguyên vật liệu trực tiếp

STT Tên

1 Sữa đặc

2 Bột hương liệu 3 Bột cacao

4 Đường

5 Sữa tươi

6 Các loại hương liệu, phụ liệu 7 Nguyên liệu hỗ trợ Các loại café 8 (moka,chồn,robusta,aculi,trung nguyên…) 10 Whipping Cream TỔNG CỘNG

-Theo công suất thiết kế

-Số lượng sản xuất trung bình trong một ngày: 1000sp/ ngày -Chi phí trung bình cho 1 sản phẩm: 2.000 đồng/sp

33

BẢNG KẾ HOẠCH TRẢ NỢ NGÂN HÀNG

Nhóm sẽ vay Ngân hàng MB Bank với lãi suất 12%/ năm, số tiền là 200.000.000 triệu đồng trả trong 1 năm. Tiền lãi và gốc trả cố định trong suốt thời gian vay. Lịch trả nợ trên dư nợ giảm dần. Thế chấp bằng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất trị giá 2.300.000.000 đồng đứng tên Trần Thanh Xuân là nhóm trưởng của nhóm.

Kỳ trả nợ

Lãi vay phải trả tháng thứ nhất

Lãi vay phải trả tháng thứ hai

Lãi vay phải trả tháng thứ ba

Lãi vay phải trả tháng thứ tư

Lãi vay phải trả tháng thứ năm

Lãi vay phải trả tháng thứ sáu

Lãi vay phải trả tháng thứ bảy

Lãi vay phải trả tháng thứ tám

Lãi vay phải trả tháng thứ chín

Lãi vay phải trả tháng thứ mười

Lãi vay phải trả tháng thứ mười một

Lãi vay phải trả tháng thứ mười hai

Tổng tiền

BẢNG DỰ TOÁN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chỉ tiêu

1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ

2. Các khoản giảm trừ doanh thu 3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02)

4. Giá vốn hàng bán

5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11)

6. Chi phí tài chính - Trong đó: Chi phí lãi vay

7. Chi phí bán hàng

8. Chi phí quản lý doanh nghiệp 9. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh (= 10-11 – 22 – ( 24+25))

10. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế

11. Chi phí thuế TNDN hiện hành (10%)

12. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (=50-51)

BẢNG LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (THEO PHƯƠNG PHÁP TRỰC TIẾP)

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu I. Lưu chuyển từ hoạt động kinh doanh

1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác

2. Tiền chi trả cho người cung cấp dịch vụ và hàng hóa

3. Tiền chi trả cho người lao động

4. Tiền chi trả lãi vay 5. Tiền chi nộp thuế TNDN

Lưu chuyển thuần từ hoạt động kinh doanh = (1-2-3-5)

II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1. Tiền chi để mua cổ phiếu, xây dựng TSCĐ và các tài sản

dài hạn khác

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư

III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được

2. Tiền chi trả nợ gốc vay 3. Tiền chi trả nợ thuê tài chính

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ

37

BẢNG DỰ TOÁN CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

Đơn vị: Triệu đồng

TÀI SẢN

A - Tài sản ngắn hạn

I. Tiền và các khoản tương đương tiền

1. Tiền

IV. Hàng tồn kho

V. Tài sản ngắn hạn khác

B - Tài sản dài hạn

II. Tài sản cố định

1. Tài sản cố định hữu hình

TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200)

NGUỒN VỐN

C - Nợ phải trả

I. Nợ ngắn hạn

1. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn

2. Phải trả người bán ngắn hạn

38

4. Thuế và các khoản phải nộp N hà nước

5. Phải trả người lao động II. Nợ dài hạn

D - VỐN CHỦ SỞ HỮU

I. Vốn chủ sở hữu

1. Vốn góp của chủ sở hữu 2. Thặng dư vốn cổ phần 11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân

phối

TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ( 440 = 300 + 400)

Một phần của tài liệu TIỂU LUẬN đề tài dự án KINH DOANH QUÁN cà PHÊ lưu ĐỘNG (Trang 40 - 46)

Tải bản đầy đủ (DOCX)

(52 trang)
w