______ _______ _______ ______ _______ Số khoản nợ bán đấu giá_____________ ____ ____ _______ _______ ____
Bên mua nợ_______________________
Số khoản nợ bán cho DATC___________ ______ ____ _______ _______ _______ Số khoản nợ bán cho VAMC__________ ____ ____ ____ ____ ____
Số khoản nợ bán cho tổ chức, cá nhân
khác______________________________ _______£ _______£ _______£ ______13 _______£ Số khoản nợ bán cho AMC các ngân
hàng_____________________________ _______£ ____
Trong giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2019, Vietcombank đã bán thành công 45 khoản nợ với tổng giá trị ghi sổ các khoản nợ là 5.519 tỷ đồng, giá
bán nợ là 3.318 tỷ đồng bằng 60,12% giá trị ghi sổ của các khoản nợ, 84,41% số dư nợ gốc [1]. Riêng đối với nợ đã XLRR, số khách hàng bán nợ trong giai đoạn này là 42 khoản nợ, với tổng giá trị ghi sổ của các khoản nợ là 5.414 tỷ đồng, giá bán nợ là 3.213 tỷ đồng bằng 59,35% giá trị ghi sổ khoản nợ, 83,98% dư nợ gốc. Ta có thể thấy, đối với các khoản nợ xấu, đa phần giá bán nợ nhỏ hơn dư nợ gốc, trung bình trong giai đoạn 2015-2019 bằng 84% dư nợ gốc, như vậy rủi ro pháp lý là khá lớn (gây thất thoát tài sản, đặc việt đối với Vietcombank là Ngân hàng có vốn nhà nước) nếu không thực hiện đúng quy trình cũng như quy định của pháp luật hay không có căn cứ tin cậy để xác định giá bán nợ.
Số thu nợ đã XLRR bằng phương pháp bán nợ là 3.213 tỷ đồng, chiếm 23,89% trong tổng số 13.450 tỷ đồng thu nợ đã XLRR trong giai đoạn này. Đây là một tỷ trọng thu hồi nợ khá lớn bằng biện pháp bán nợ, nguyên nhân là do có một khoản bán nợ đặc biệt, với giá trị lớn trong năm 2017 (hơn 1.600 tỷ đồng), nếu loại trừ khoản nợ này, tỷ trọng thu nợ đã XLRR bằng phương pháp bán nợ chỉ còn xấp xỉ 12% với 41 khoản nợ, phản ánh hoạt động bán nợ vẫn chưa thực sự phát triển, thị trường mua nợ còn rất hạn chế, chưa phát huy hết những ưu điểm để đóng vai trò quan trọng trong các biện pháp xử lý nợ xấu.
Về phương thức bán nợ, trong 45 khoản nợ được bán, có đến 36 khoản nợ được bán theo phương thức thỏa thuận chiếm 80% tổng số khoản nợ được bán và chỉ có 09 khoản nợ được bán theo phương thức bán đấu giá chiếm 20%. Điều này cho thấy, trong bối cảnh hiện tại phương thức bán đấu giá vẫn còn nhiều điểm yếu, chưa phù hợp, do đối tượng mua bán nợ chưa nhiều và chưa đa dạng, Ngân hàng chủ yếu vẫn phải dựa trên quan hệ của mình, đề cập giới thiệu bán khoản nợ cho đối tác, nếu đối tác quan tâm, hai bên sẽ thương thảo về giá bán cũng như các điều khoản khác.
về các đối tượng tham gia mua nợ: đối tượng tham gia mua nợ của Vietcombank được chia thành các nhóm chính sau:
- DATC: là công ty TNHH MTV 100% vốn nhà nước, được thành lập từ năm 2003 với ngành nghề kinh doanh chính là mua, bán, xử lý các khoản nợ và tài sản (bao gồm cả tài sản là quyền sử dụng đất, tài sản trên đất được sử dụng để bảo đảm cho các khoản nợ); tiếp nhận, xử lý các khoản nợ và tài sản đã loại trừ không tính vào giá trị doanh nghiệp khi thực hiện sắp xếp, chuyển đổi sở hữu doanh nghiệp nhà nước; mua, bán, xử lý các khoản nợ và tài sản gắn với tái cơ cấu doanh nghiệp. DATC là đối tác mua nợ quen thuộc của Vietcombank, từ năm 2015 đến năm 2019 DATC và Vietcombank đã giao dịch mua bán thành công 11 khoản nợ, chiếm 24% tổng số khoản nợ bán ra của Vietcombank trong giai đoạn này.
- VAMC: VAMC được thành lập từ năm 2013 với ngành nghề kinh doanh là mua nợ xấu của các tổ chức tín dụng; thu hồi nợ, đòi nợ và xử lý, bán nợ, tài sản bảo đảm; cơ cấu lại khoản nợ, điều chỉnh điều kiện trả nợ, chuyển nợ thành vốn góp, vốn cổ phần của khách hàng vay... Tuy nhiên từ khi thành lập đến nay, hoạt động chủ yếu của VAMC là mua có kỳ hạn nợ xấu của các TCTD bằng giá trị ghi sổ của khoản nợ xấu và thanh toán bằng trái phiếu đặc biệt. Tức là sau một thời gian, VAMC sẽ trả lại khoản nợ cho các TCTD và nhận lại trái phiếu, trách nhiệm xử lý nợ chính vẫn thuộc về các TCTD. VAMC cũng được tham gia mua bán nợ xấu theo giá thị trường, tuy nhiên hoạt động này vẫn chưa được chú trọng và phát triển. Trong giai đoạn từ 2015-2019, Vietcombank chưa bán theo giá thị trường khoản nợ nào cho VAMC (mua đứt bán đoạn). Điều này thể hiện sự hạn chế của VAMC trong hoạt động mua bán nợ theo giá thị trường khi so sánh với DATC.
- AMC của các Ngân hàng khác: AMC (Công ty quản lý và khai thác tài sản) của các Ngân hàng khác tham gia thị trường cũng rất hạn chế, tuy 9% các
khoản nợ bán ra của Vietcombank trong giai đoạn 2015-2019 là bán cho AMC ngân hàng khác, nhưng chỉ phát sinh giao dịch mua bán nợ trong năm 2015, từ đó đến nay chưa phát sinh giao dịch mua bán nợ thành công nào khác. Nguyên nhân là do AMC của các Ngân hàng hoạt động chủ yếu với mục đích xử lý nợ và tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu của chính ngân hàng đó, còn hoạt động mua bán nợ xấu trên thị trường để về xử lý, tái cơ cấu còn rất hạn chế.
- Tổ chức, cá nhân khác: Đây là đối tượng tiềm năng, cần phải khai thác mạnh. Trong giai đoạn 2015-2019 có 30 khoản nợ bán thành công cho nhóm đối đối tượng này, chiếm 67% tổng số khoản nợ bán ra. Tuy nhiên do hệ thống phát lý còn chưa hoàn thiện, việc xử lý sang tên TSBĐ cho người mua nợ còn nhiều khó khăn, dẫn đến ít đối tượng quan tâm thị trường mua nợ. Nhóm đối tượng mua này, chủ yếu do Vietcombank tìm kiếm từ những mối quan hệ của mình, từ đó đề xuất bán nợ và thương thảo giá, điều khoản bán nợ.