Hai là, việ c nhanh chóng áp dụng c ác mô hình đánh giá và lượng ho á rủi ro tín dụng . Thông qua đó giúp những nhà quản lý phát hiện sớm c ác dấu hiệu rủi ro, nhận biết á nguyên nh n h nh ể t á h hạn chế c.
xuống dưới, vừa phát huy thế mạnh của chi nhánh trên mỗi địa b àn vừa tăng cường hoạt động kiểm tra, giám sát và chỉ đạo của c ác c ấp trong hoạt động tín dụng.
Bốn là, Tăng cường c ông tác kiểm tra, giám sát tín dụng, qua việc kiểm tra sẽ phát hiện những biểu hiện và dấu hiệu rủi ro tín dụng để đề xuất những biện pháp xử lý kịp thời nhằm hạ thấp những thiệt hại trong hoạt động tín dụng.
Năm là, Tuân thủ qui định Phân l o ại nợ và trích lập dự phòng RRTD đúng với
Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Thống đố c Ng ân hàng nhà nước từng bước đư a hoạt động tín dụng the o hướng chuẩn ho á và phù h ợp với thông lệ quốc tế.
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Rủi r uôn i iền với h ạt ộng inh nh, rủi r và i nhuận th ờng quan hệ cùng chiều với nhau . Điều này giải thích tại s ao c ác nhà kinh do anh phải tìm c ách giảm thiểu hạn chế rủi ro để tối đa ho á lợi nhuận, nâng c ao uy tín và năng lực cạnh tranh trên thị trường .
Trong lĩnh vực kinh do anh ng ân hàng, rủi ro cũng là điều không tránh khỏi . Trong c ác l o ại rủi ro mà ng ân hàng phải đối mặt thì rủi ro tín dụng thường xảy ra với tần suất c ao nhất, g ây ra hậu quả nặng nề nhất . Chính vì vậy, việ c nâng c ao năng hạn hế rủi r t n ụng à v n ề qu n t hàng u ủ á nhà ng n hàng . Việ c phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải được quan tâm ng ay từ khâu điều tra, thẩm định, xét duyệt cho v ay của c án b ộ tín dụng . Các NHTM phải xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, hệ thống thông tin tín dụng từ c ơ sở cho đến trung tâm điều hành . Việ c đánh giá c ác kho ản nợ, trích lập quỹ dự phòng để xử lý rủi ro , việ c xử lý rủi ro tín dụng, thu hồi c ác kho ản nợ đã được xử lý rủi ro tín dụng
phải được c ác NHTM quan tâm thường xuyên, định kỳ trong năm .
Trong chương 1 này, Luận văn đã hệ thống c ác rủi ro trong kinh do anh ng ân
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚC THỌ
2.1. Một vài nét khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển nông thôn Huyện Phúc Thọ
2.1.1. Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Nông nghiệp và Phát triển nông
thôn Huyện
Phúc Thọ
Chi nhánh NHN 0 &PTNT Huyện Phúc Thọ C ó bộ máy tổ chức hoạt động kinh doanh trực thuộc NHNo&PTNT Hà Tây. Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Phúc Thọ là đon vị thành viên hạch to án phụ thuộc của NHNo&PTNT Hà T ây, C ó con dấu riêng, thực hiện một phần C ác ho ạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh
to án the o phân C ấp, uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam và NHNo&PTNT Hà T ây với 4 phòng gi ao dịch trực thuộc trải rộng khắp trong to àn huyện với một đội ngũ 42 C án b ộ nhân viên .
Cùng với sự tăng Cường lãnh đạo, chỉ đạo to àn diện của CáC C ấp uỷ Đ ảng; nâng C ao năng lựC điều hành và hiệu quả của C áC C ấp Chính quyền, C áC phòng
b an
ngành huyện PhúC Thọ đã tập trung phát triển C áC ngành, C áC lĩnh vực kinh tế trên
C o s o khai tháC và phát huy tối đa những tiềm năng, thế mạnh của huyện nói Chung
và t ng ị ph ng n i riêngTrên ị àn huyện nhiều tổ ch t n ụng ùng hoạt động như: Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện PhúC Thọ, Chi nhánh Ng ân hàng đầu tư và phát triển Thị xã Son T ây, Chi nhánh Ng ân hàng Chính sáCh xã hội Huyện
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ BAN GIÁM ĐỐC Phòng T ín dụng Phòng Hành chính - Tổ chức - Nhân sự Phòng Kiểm tra kiểm s O át nội bộ Phòng Kế T O án - Ng ân quỹ Phòng giao dịch Thị Tr ấn Gạch Phòng giao dịch Võng Xuyên Phòng giao dịch Vân Phúc Phòng giao dịch Ngọc Tảo
Ban giám đốc : Giám đố C và 2 phó giám đốc
Các phòng nghiệp vụ tại trung tâm huyện có 03 phòng nghiệp nghiệp vụ gồm: Phòng Ke hoạch Kinh do anh (phòng Tín dụng), Phòng Kiểm tra kiểm s O át nội
bộ và Phòng kế to án ng ân quỹ. Trong đó , tại phòng Kế hoạch Kinh do anh C ó bộ phận cho vay trực tiếp (đối tượng khách hàng là C ác Do anh Nghiệp) . Như vậy, mô hình điều hành C ủa Chi nhánh NHN o &PTNT huyện Phúc Thọ vừ a làm nhiệm vụ quản lý c ác Phòng gi ao dịch trực thuộc vừa tổ chức kinh doanh trực tiếp.
04 Phòng dịch trực thuộ c chi nhánh NHN o &PTNT Huyện Phúc Thọ (chi nhánh ại III) th c hiện á nhiệm vụ inh nh nh huy ộng vốn, h v y và c ác dịch vụ ng ân hàng (trừ nghiệp vụ bảo lãnh) tại đị a b àn c ác xã trong huyện.
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng
Nông nghiệp
và Phát triển nông thôn Huyện Phúc Thọ trong thời gian qua
Với nhận thức đúng đắn về tầm quan trọng của nguồn vốn trong hoạt động kinh do anh, Chi nhánh NHN o &PTNT Huyện Phúc Thọ đã ho ạch định chiến lư ợc huy động vốn rất cụ thể và luôn c oi trọng nguồn vốn tại chỗ của c ác tầng lớp dân cư, các tổ chức kinh tế, nhằm đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng tín dụng tại chi nhánh hàng năm .
Chi nhánh NHN o &PTNT Huyện Phúc Thọ huy động vốn thông qua c ác kênh
tuyên truyền tiếp thị, đa dạng hó a c ác hình thức huy động phù hợp với tình hình thực tế tại địa phưong như huy động tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm c ó quà tặng khuyến mại, tiết kiệm dự thưởng với lãi suất linh hoạt và hấp dẫn, tiết kiệm tăng th ãi su t ản của NHNN, tiết kiệ ảm bảo bằng vàng Chi nhánh
NHNo&PTNT Huyện Phú Thọ ã tạo lập sở v ng chắc trong việc huy động vốn tại địa b àn dân cư . Bên c ạnh đó , Chi nhánh cũng thường xuyên chủ động
Chỉ tiêu
________Năm 2015________ _______________Năm 2016____________ _____________Năm 2017____________
Sô tiền (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Sô tiền (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) % s O sánh Sô tiền (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) % so sánh Tổng VHĐ 1.306 100 1.805 100 138,21% 1.911 105,87% 1. Theo TPKT - D ân cư 1021 78,18% 1466 81,22% 103,89% 1585 82,94% 102,12% -TCKT 238 18,22% 315 17,45% 95,76% 288 15,07% 86,36% -TG TCTD 47 3,60% 24 1,33% 36,95% 38 1,99% 149,55% 2. Loại tiền - VND__________ 1159 88,74% 1608 89,09% 100,38% 1725 90,27% 101,33% -Ng O ại tệ quy đổi 147 11,26% 197 10,91% 96,96% 186 9,73% 89,18% đây, C ông tác nguồn vốn đã thực sự được lãnh đạo Chi nhánh tập chung chỉ đạo,
nhằm nâng C ao ý thức trách nhiệm của C án b ộ viên chức trong hiệu quả công tác nguồn vốn, như việc tổ chức khen thưởng và động viên kịp thời những tập thể, c á nhân c ó thành tích tốt trong việ c huy động vốn nhờ đó mà nguồn vốn huy động qua c ác năm tại chi nhánh NHN o &PTNT Huyện Phúc Thọ c ó sự tăng trưởng khá, thị phần huy động của chi nhánh đư ợc giữ vữmg.
*Huy động vốn:
Chi tiết về nguồn vốn huy động tại Chi nhánh NHN o &PTNT Huyện Phúc Thọ
được biểu thị qua bảng sau:
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động qua các năm 2015 — 2017
“Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015- 2017 chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Phúc Thọ ”
“Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015- 2017 chi nhánh NHNo&PTNTHuyện Phúc Thọ ”
Ta thấy : Tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Phúc Thọ C ó sự tăng truởng tu ong đối nhanh nhung không ổn định. Cụ thể, Tăng truởng nguồn vốn huy động năm 2015 đạt 26,2% và tiếp th e o là năm 2016 đạt 38,2% . Tuy nhiên, s ang năm 2017 tố C độ tăng truởng chỉ là 5,9% s o với năm 2016,
nguyên nhân là do Chi nhánh đã chủ động c o c ấu lại nguồn vốn theo huớng ổn định
(tập trung nâng cao nguồn vốn huy động từ dân cư) b ên C ạnh đó , trong năm C ó sự cạnh tranh gay gắt về thị phần huy động của C ác TCTD trên địa b àn, thị truờng tài chính tín dụng C ó b iểu hiện m ất C ân đối do tăng tru ởng tín dụng quá nóng đã tạo áp
Biểu đồ 2.1b: Nguồn vốn huy động theo loại tiền qua các năm 2015-2017
“Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015- 2017 chi nhánh NHNo&PTNTHuyện Phúc Thọ ”
Xét về loại tiền huy động: Tiền gửi bằng nội tệ luôn trên 80%, tiền gửi bằng ngoại tệ chiếm tỷ lệ thấp . Đ ây là thự c trạng chung của hầu hết C ác Chi nhánh trong
hệ thống trong đó C ó huyện Phúc Thọ.
Biểu đồ 2.1c: Nguồn vốn huy động theo thời gian qua các năm 2015-2017
“Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015- 2017 chi nhánh NHNo&PTNTHuyện Phúc Thọ ”
- Xét theo thời gian: Tỷ trọng nguồn vốn huy động the o C ác kỳ hạn nhìn chung
Biểu đồ 2.1d: Nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế qua các năm 2015- 2017
“Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015- 2017 chi nhánh NHNo&PTNTHuyện Phúc Thọ ”
Xét theo TPKT: Tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân CU và C ác TCKT trong tổng nguồn vốn tại Chi nhánh NHN o &PTNT Huyện Phúc Thọ C ó sự chênh lệch đang kể . Tuy nhiên, nguồn tiền gửi dân CU C ó sự tăng truởng đều đặn và ổn định hon nó minh Chứng cuộc sống của nguời dân đã C ó sự cải thiện, khả năng tÍCh luỹ tăng lên Cùng với sự phát triển kinh tế của Huyện PhúC Thọ . Bên C ạnh đó , việc tăng
thị phần huy động từ dân CU là kết quả của việc triển khai tốt C áC Chuong trình tiết
kiệm dự thu ởng do NHN o &PTNT Chi nhánh Hà T ây - TP Hà Nội tổ chứ C và C áC
chuong trình huy động tiết kiệm C ó giải thu ởng nhân dịp C áC ngày lễ lớn của đất nuỚC và Của nghành .
*Sử dụng vốn:
Nghiệp vụ sử dụng vốn C ó một vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ng ân hàng, hầu hết C áC NHTM Việt Nam hiện nay thu nhập đem lại từ hoạt động tín dụng chiếm hon 80% tổng thu nhập. Từ đó nếu huy động tốt nhung không NHTM C oi là mục tiêu số một. Nhận thức đúng đắn vấn đề này, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ luôn C o i trọng nghiệp vụ sử dụng vốn, đặt C ông tác
tín dụng lên hàng đầu, hoạt động tín dụng luôn b ám sát c ác chuông trình mục tiêu phát triển kinh tế tại đị a phu ông . Chi tiết về sử dụng vốn đuợc biểu thị qua bảng sau :
Bảng 2.3: Một số chỉ tiêu về dư nợ tín dụng giai đoạn 2015-2017
ngắn hạn Du nợ cho vay trung và ài hạn___________ 313,2 34,4% 484,8 38,8% 274,3 19,3% 2. Phân theo loại hình khách hàng Du nợ cho vay D o anh nghiệp 113,8 12,5% 258,6 20,7% 415,0 29,2% Du nợ cho vay hộ gi nh, á nh n 796,6 87,5% 990,8 79,3% 1006,2 70,8% 3. Phân theo hình thức vay Du nợ cho vay trự c tiếp 866,7 95,2% 1216, 9 97,4% 1394,2 98,1% Du nợ cho vay tổ nhóm 43,7 4,8% 32,5 2,6% 27,0 1,9% Tổng dư nợ ________910,4________ 1249,4 1421,2 Tốc độ tăng so
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm2016 Năm2017 CL 2016/2015 CL 2017/2016 ST % ST % Tổng thu 202,32 206,7 211,26 7,38 2,16 4,56 72 Tổng chi 156,8 154,3 140,62 725 -1,62 -13,68 -9,72 Chênh lệ ch thu chi 45,52 ~52Λ 70,64 6,88 15,11 18,24 34,81
“Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015- 2017 chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Phúc Thọ ”
Bảng 2.3 cho thấy: Dư nợ cho vay tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ hàng năm tăng trưởng c ao và khá ổn định cả về số tuyệt đối và tỷ trọng . Tăng trưởng dư nợ tín dụng đạt c ao và tăng ổn định qua c ác năm một mặt phản ánh nhu c ầu vốn tín dụng trên địa b àn là tương đối lớn, khả năng hấp thụ vốn tín dụng c òn tiềm năng, mặt khác điều này cũng phản ánh những nỗ lực của bản thân Chi nhánh trong việc thực hiện chiến lược khách hàng . Đ i s âu xem xét c ơ c ấu tín dụng cho th y:
-Xét theo thời gian cho vay: Cho vay ngắn hạn vẫn là chủ yếu, tỷ trọng luôn ở mức từ 65% đến 80% tổng dư nợ tín dụng, điều này là họp lý do c ân đối nguồn vốn tại chi nhánh và do việc thực hiện kế hoạch NHNo&PTNT chi nhánh Hà T y gi
- Xét theo loại hình khách hàng: Dư nợ của doanh nghiệp tăng mạnh qua c ác năm từ 2015 đến 2017, chủ yếu là DN vừa và nhỏ . Chi nhánh NHN o &PTNT huyện
Phú Thọ ng xá ịnh y à ại h nh há h hàng tiềm năng, tiếp tục mở rộng và đầu tư vào các D o anh nghiệp nhỏ và vừa làm ăn c ó hiệu quả, nhằm từng bước thay đổi c ơ c ấu tín dụng và tìm kiếm thu nhập cũng như góp phần chuyển dịch và phát triển kinh tế địa phư ơng. Với nhó m khá ch hàng là hộ gia đình và c á nhân, đây vốn là phân đoạn thị trư ờng truyền thống của chi nhánh . Qua b ảng 2.3 ta thấy thị phần củ nh há h hàng này xu h ớng tăng hậm, d n h v y nh há h hàng này hủ yếu à á hộ gia nh sản xu t nông nghiệp.
*Kết quả hoạt động kinh doanh:
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh 2015-2017
Biểu 2.5: Sự tăng trưởng qua các năm 2015-2017
“Nguồn:Báo cáo tổng kết HĐKD của Chi nhánh NHNN&PTNT Huyện Phúc Thọ giai đoạn 2015-2017”
Theo thống kê trên bảng , hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phúc Thọ C ó sự tăng trưởng qua giai đoạn 2015-2017. Năm 2015 chênh lệch thu chi là 45,52 tỷ đồng , tới năm 2016 tăng 6,88 tỷ đồng, đạt tố C độ tăng trưởng 15,11% . Năm 2017 , tổng thu tăng trưởng 2,2 % tương ứng với 4,56 tỷ đồng so với năm 2016, trong khi đó tổng chi giảm 13,68 tỷ đồng khiến cho việc thu nhập của ng ân hàng tăng lên mứ C C ao hơn rõ rệt 70.64 tỷ đồng . Đ iều này cho thấy rằng việc
the O định hướng, C ó hiệu quả, ho àn thành C ác chỉ tiêu tài chính đu ợc NHNo&PTNT
chi nhánh Hà T ây - TP Hà Nội gi ao , C ó nền tài chính ổn định, vững mạnh, tạo tiền đề cho các năm tiếp th e O trong quá trình hội nhập kinh tế khu vự c và quốc tế . đóng
g óp vào hệ thống NHNN& PTNT Việt Nam.
2.2. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Phúc Thọ 2.2.1. Các văn bản pháp lý
2.2.1.1. Các văn bản pháp lý của Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước
Trong những năm qua, Chính phủ, NHNN rất quan tâm tới c ông tác phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng của hệ thống c ác NHTM Việt Nam bằng việc b an hành hàng 1 o ạt c ác văn b ản pháp lý c ó liên quan . Cụ thể:
- Quy chế ch o vay kèm the o Thông tư Số 39/2016/TT-NHNN( ngày 31/12/2016) của Thống đốc NHNN Việt Nam về việ c“ Ban hành quy chế cho vay
của tổ chức tín dụng đối với khách hàng” .
- Quy chế số 226/QĐ - HĐ TV - TD về việ c cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Ng n hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
- Văn b ản số 839/QĐ - NHNo - HSX Quy trình Cho vay đối với khách hàng c á nhân trong hệ thống Ng ân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
- Văn b ản số 838/QĐ - NHNo - KHL Quy trình Cho vay đối với Khách hàng pháp nh n tr ng hệ thống Ng n hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
- Thông tư số 18/2016/TT-NHNN ngày 30/6/2016 Sửa đổi, bổ sung một số