CC 39,2-46,7 Hoạt động hiệu quả thấp, năng lực tài chính không đảm bảo, trình độ quản lý kém Rủi ro cao.
2.2 GIỚI THIỆU VỀ HỆ THỐNG XHTD CỦA OCEANBANK
2.2.1 Mục tiêu và định hướng:
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một công cụ đánh giá đo lường rủi ro các khoản mục tín dụng của OceanBank; Xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi ro trên cơ sở đánh giá các yếu tố định tính và định lượng phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng và tính chất rủi ro của khoản vay, nhằm mục đích:
- Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng - Xét duyệt tín dụng
- Xây dựng chính sách tín dụng, chính sách quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng chính sách khách hàng
- Quản lý chất lượng tín dụng tại các đơn vị kinh doanh và trên toàn hệ thống
như sau:
2.2.2 Đối tượng chấm điểm:
- Khách hàng là to chức kinh tế (không bao gồm định chế tài chính) - Khách hàng là hộ kinh doanh
- Khách hàng là cá nhân trừ khách hàng cá nhân vay vốn bảo đảm bằng hình thức cầm cố sổ tiết kiệm.
Các trường hợp đặc biệt:
- Đối với khách hàng là TCKT hạch toán phụ thuộc, Đơn vị cấp tín dụng thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo doanh nghiệp ủy quyền cho TCKT hạch toán phụ thuộc đó
- Đối với khách hàng cùng một lúc có nhiều khoản vay ở nhiều đơn vị cấp tín dụng của OceanBank, đơn vị cấp tín dụng mà khách hàng có dư nợ phát sinh lớn nhất thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng. Đồng thời, tất cả các đơn vị cấp tín dụng mà khách hàng có phát sinh dư nợ đều có trách nhiệm cập nhật, theo dõi thông tin về xếp hạng của khách hàng tại đơn vị cấp tín dụng chấm điểm khách hàng.
- Đối với trường hợp“Khách hàng chưa có quan hệ tín dụng với OceanBank nhưng được OceanBank xác định là tiềm năng có thể hướng tới” vẫn được chấm điểm để giúp đơn vị cấp tín dụng trong quá trình quản lý chặt chẽ khách hàng một cách thường xuyên và liên tục. - Đối với các trường hợp dưới đây, đơn vị cấp tín dụng không thực hiện
chấm điểm theo bộ chỉ tiêu của Doanh nghiệp mà chấm theo bộ chỉ tiêu của Doanh nghiệp mới thành lập và doanh nghiệp đang trong giai đoạn đầu tư dự án:
- Khách hàng mới thành lập, hoạt động chưa đủ năm, chưa có báo cáo tài chính khách hàng mới thành lập đã có báo cáo tài chính nhưng báo cáo tài chính không có số đầu kỳ hoặc chưa có báo cáo tài chính đủ 2 năm kể từ khi có doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh
- Các khách hàng mới thành lập chưa có báo cáo tài chính vay vốn tại OceanBank để thực hiện một hay nhiều dự án đầu tư, các dự án này đều trong giai đoạn triển khai xây dựng, chưa đi vào hoạt động, dự án chưa có doanh thu.
2.2.3 Nội dung chấm điểm
2.2.3.1Đối với khách hàng cá nhân: dựa trên đánh giá xếp loại rủi
ro và
tài sản đảm bảo của khách hàng.
- về thân nhân - Khả năng trả nợ
- Quan hệ với các TCTD
- Đánh giá phương án kinh doanh
S Các chỉ tiêu đánh giá tài sản đảm bảo gồm:
- Loại tài sản đảm bảo
- Tính chất sở hữu của tài sản đảm bảo
- Khả năng chuyển nhượng của tài sản đảm bảo
- Giá trị tài sản đảm bảo hay tong nợ vay đề nghị/giá trị tài sản đảm bảo - Biến động giảm giá trị tài sản đảm bảo trong 12 tháng theo đánh giá
của cán bộ chấm điểm.
2.2.3.2Đối với khách hàng là hộ kinh doanh S Nhóm chỉ tiêu đánh giá xếp loại rủi ro gồm:
- Thông tin về chủ HKD - Hoạt động kinh doanh - Quan hệ với các TCTD - Phương án kinh doanh
S Nhóm chỉ tiêu đánh giá tài sản đảm bảo: như khách hàng cá nhân 2.2.3.3Đối với khách hàng là doanh nghiệp: thực hiện theo
phương pháp
định tính và định lượng thông qua hệ thống các chỉ tiêu tài chính và phi tài
chính.
S Đánh giá yếu tố tài chính: sử dụng phương pháp định lượng, phân tích báo cáo tài chính năm gần nhất.
Tổng số điểm xếp hạng Phân loại rủi ro
Từ 91 đến 100 AAA Rủi ro thấp
Từ 81 đến dưới 91 ~ÃÃ Rủi ro thấp
Từ 75 đến dưới 81 ^A Rủi ro thấp
Từ 70 đến dưới 75 BBB Rủi ro trung bình
- Nhóm chỉ tiêu thu nhập
S Đánh giá yếu tố phi tài chính: Sử dụng phương pháp định tính và định lượng để đánh giá các yếu tố phi tài chính:
- Khả năng trả nợ của doanh nghiệp - Trình độ quản lý và môi trường nội bộ - Quan hệ với các TCTD
- Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành.
- Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp.
2.2.3.4Đối với khách hàng là doanh nghiệp mới thành lập: dựa trên nhóm
hệ số rủi ro và nhóm chỉ tiêu tình hình kinh doanh: Mức điểm suy giảm
S Nhóm hệ số rủi ro bao gồm:
- Lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp
- Các sự kiện bất thường có ảnh hưởng nghiêm trọng đến tính khả thi của phương án (ví dụ: tai nạn lao động, tai nạn công trình, cháy no, lụt v.v) S Nhóm chỉ tiêu tình hình kinh doanh bao gồm:
- Trình độ quản lý và năng lực của chủ doanh nghiệp - Tình hình kinh doanh
- Đánh giá rủi ro từ môi trường hoạt động của doanh nghiệp - Đánh giá rủi ro từ các yếu tố tài chính
2.2.3.5Đối với Khách hàng là doanh nghiệp đang trong giai đoạn đầu tư
dự án: Dựa trên nhóm hệ số rủi ro và nhóm chỉ tiêu tình hình kinh doanh:
“Mức điểm suy giảm” S Nhóm hệ số rủi ro bao gồm:
- Tính pháp lý của dự án đầu tư
S Nhóm chỉ tiêu tình hình kinh doanh bao gồm: - Đánh giá rủi ro liên quan đến vận hành dự án
- Đánh giá lại phương án kinh doanh/tình hình kinh doanh - Đánh giá rủi ro từ môi trường hoạt động của doanh nghiệp - Đánh giá rủi ro từ yếu tố tài chính
2.2.4 Bảng xếp hạng khách hàng và phân loại nợ khách hàng theo tổng số điểm chấm trên hệ thống XHTDNB
Từ 55 đến dưới 60
Từ 50 đến dưới 55 ^CC Rủi ro cao
Từ 40 đến dưới 50 ^C Rủi ro cao
300-400200-300 ^c Trung bình 200-300 ^c Trung bình <200 ^D Thấp Đánh giá xếp hạng AAA AA A BBB BB B CCC CC C D ^\xếp loại rủi ro Đánh giá TSĐB^
Rủi ro thấp Rủi ro trungbình Rủi ro cao