4. Phương pháp nghiên cứu
1.2.3. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của một số Ngân hàng thương mại trong nước.
Thực chất các khoản vay theo chính sách có thể coi như khoản vay có bảo lãnh của bên thứ 3 là Chính phủ.
1.2.3. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của một số Ngân hàng thương mại trongnước. nước.
Trong thời gian qua, với sự khủng hoảng thị trường bất động sản trong nước, khủng hoảng tài chính và bất ổn định về chính tri các nước trong khu vực, đã đẩy nhiều công ty, tập đoàn và hệ thống ngân hàng rơi vào tình cảnh nguy khốn về tài chính, nhiều NHTM Việt Nam liên tiếp công bố các khoản nợ xấu và thua lỗ của mình cũng đang là hồi chuông cảnh báo cho hoạt động quản lý nợ xấu của các NHTM Việt Nam. Trước tình hình đó, các ngân hàng lớn, có tầm ảnh hưởng trong nước đang tiến hành nhiều biện pháp để sẵn sàng đối phó với khủng hoảng tín dụng. Trong phạm vi luận văn, tác giả xin đưa ra các kinh nghiệm quản lý nợ xấu một số NHTM lớn trong nước đã thực hiện, để từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm cho hoạt động quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình
1.2.3.1. Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
Với mục tiêu phấn đấu trở thành một trong hai ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam có sức ảnh hưởng khu vực và là một trong 300 Tập đoàn ngân hàng lớn nhất thế giới vào năm 2020, nhiệm vụ then chốt của Ngân hàng cổ phần thương mại ngoại thương Việt Nam (VCB) là xây dựng một hệ thống quản trị ngân hàng hiện đại, phát triển bền vững theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế. Vì vây, công tác quản lý rủi ro tại Vietcombank rất được chú trọng. Đến ngày 31 tháng 12 năm 2016 VCB có dư nợ xấu nội bảng là 6.787 tỷ đồng, giảm 309 tỷ đồng so với 2015 (giảm 4,4%). Tỷ lệ nợ xấu 1,44%, giảm 0,4% so với cuối 2015. Đặc biệt, số dư quỹ dự phòng rủi ro đã gần tương đương với tổng số dư nợ xấu.
Việc xử lý nợ của VCB đã được tập trung và vào cuộc trực tiếp từ hội sở chính, thay vì chủ yếu phụ thuộc vào kết quả xử lý của các đơn vị trực tiếp tại các địa bàn.
Các phương pháp quản lý nợ xấu
Vietcombank đã tiến hành các biện pháp để quản lý các khoản nợ xấu có hiệu quả hơn. Cụ thể là:
Phương pháp đo lường rủi ro
Có 2 phương pháp đo lường rủi ro; Phương pháp đo lường định tính và Phương pháp đo lường định lượng. VCB đã áp dụng Phương pháp đo lường định lượng là cách thức quản lý rủi ro theo phương pháp đo lường dựa trên các phần mềm nhập và chạy dữ liệu một cách hệ thống, đồng thời dựa trên các kỹ thuật đo lường rủi ro theo thông lệ quốc tế. Ưu điểm Phương pháp đo lường định lượng xác định một cách chính xác xác suất rủi ro của từng loại tài sản ngân hàng trong thời kỳ, cũng như từng loại tín dụng và từng loại hình đầu tư, cho phép các ngân hàng đo lường các cấu phần rủi ro dựa trên thực trạng hoạt động của họ và qua đó tính toán chuẩn xác hơn khối lượng vốn tối thiểu mà họ cần nắm giữ, góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng cũng như mang lại sự tiến bộ vượt bậc về phương thức quản lý RRTD
Mô hình này được xây dựng dựa trên nguyên tắc chính là tách biệt giữa ba chức năng: chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp. Sự tách biệt giữa ba chức năng trên nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng.Mô hình này có ưu điểm, các quyết định vay vượt hạn mức đều được tập trung lên trung ương và trên trung ương sẽ đưa ra quyết định cuối cùng. Điều này sẽ hạn chế rủi ro cho toàn hệ thống. Việc tách bạch các chức năng của hoạt động tín dụng sẽ nâng cao tính chuyên môn hóa của từng bộ phận, đảm bảo cho việc thẩm định và đưa ra các phán quyết được độc lập và chính xác.
Xử lý nợ xấu
Vietcombank sử dụng nhiều biện pháp, phạt quá hạn và chuyển nhóm nợ phù hợp, xử lý TSBĐ, giảm hoặc miễn lãi, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro, bán nợ, khởi kiện, yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp, đề nghị nhà nước, chính phủ cấp nguồn xử lý hoặc xoá nợ, phối hợp với Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, chuyển nợ thành vốn góp, xóa nợ ngoại bảng, xuất toán nợ xử lý rủi ro. tất cả các khoản nợ xấu phát sinh tại Vietcombank đều được tiến hành xử lý triệt để.
1.2.3.2. Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam
Trong khoảng 5 năm gần đây, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng cổ phần công thương Việt Nam (Vietinbank) luôn năm ở mức thấp xấp xỉ 1%, Vietinbank đã chú trọng đẩy mạnh công tác quản lý nợ xấu. Do đó ngân hàng đã kiểm soát và ngăn chặn được gia tăng nợ xấu. Nợ xấu Vietinbank được phản ảnh tại.Tương tự như VCB, trong các năm qua, Vietinbank cũng đã cố gắng nỗ lực áp dụng mọi biện pháp để tận thu nợ, giảm nợ xấu nhằm tiến tới cổ phần hóa và hội nhập với nền kinh tế quốc tế. Các phương pháp quản lý nợ xấu được Vietinbank áp dụng trong những năm qua. Đo lường rủi ro bằng phương pháp định lượng, xây dựng mô hình quản lý RRTD tập trung, kiểm soát kép, thắt chặt quy trình tín dụng, phê duyệt cho vay tập trung tại hội sở chính. Như vậy, Vietinbank sử dụng biện pháp xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rất lớn trong các biện pháp xử lý nợ xấu.Vietinbank cũng chủ động xử lý nợ xấu bằng các giải pháp cổ điển như khoanh nợ, giãn nợ, cơ cấu nợ..., xử lý
dự phòng RRTD, xử lý tài sản, đồng thời kết hợp với các giải pháp mới như Bán nợ cho VAMC. Như vậy, với những kết quả đạt đươc trong quản lý nợ xấu của Vietinbank, nơ xấu luôn năm ở mức xấp xỉ 1% là tấm gương cho Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) học tập.
1.2.3.3. Bài học kinh nghiệm cho hoạt động quản lý nợ xấu tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình
Agribank luôn có nợ xấu cao nhất so với các NHTM lớn tại Việt Nam. Từ nghiên cứu công tác quản lý nợ xấu của các NHTM lớn tại Việt Nam, có thể rút ra những kinh nghiệm như sau:
- Tăng trưởng tín dụng lớn, cộng với sự yếu kém trong công tác quản lý rủi ro, dẫn đến mất tầm kiểm soát hoạt động tín dụng, nợ xấu phát sinh lớn. Cần tách bạch các chức năng của hoạt động tín dụng sẽ nâng cao tính chuyên môn hóa và độc lập của từng bộ phận, thể hiện tính chất giám sát chéo.
- Thực tế cho thấy, xu hướng hội nhập quốc tế là một quy luật tất yếu. Nên quản lý nợ xấu theo xu hướng sát vời tiêu chuẩn thông lệ quốc tế, trong lộ trình đó Agribank cần áp dụng các biện pháp quản lý nợ xấu theo quan điểm hiện đại.
- Xây dựng các quy chế quản lý và hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế như quản trị trị rủi ro, quản trị tài sản nợ, tài sản có, trích lập dự phòng, quản trị vốn, kiểm tra, kiểm toán nội bộ; xây dựng quy trình tín dụng hiện đại và sổ tay tín dụng theo chuẩn mực quốc tế.
Sau khi nghiên cứu về thực trạng diễn biến nợ xấu cũng như các phương pháp quản lý nợ xấu của một số NHTM lớn trong nước, kết hợp với các đặc điểm riêng của Agribank chi nhánh tỉnh Nghệ An, tác giả xin đưa ra một số định hướng như sau:
Thứ nhất: Cần sớm thiết lập hệ thống phân loại tín dụng trong quá trình hướng tới lượng hóa RRTD, nhằm nâng cao khả năng quản lý RRTD, tập trung xử lý có hiệu quả các khoản nợ xấu đồng thời với việc tập trung ngăn chặn và phòng ngừa các khoản nợ xấu phát sinh trong tương lai. Việc xử lý nợ xấu cần có lộ trình cụ thể và phải tuân thủ thời hạn đã đề ra.
Thứ hai: Có thể thấy giải pháp xử lý nợ xấu của các NHTM lớn trong nước đều thông qua một tổ chức trung gian đó là các công ty quản lý khai thác tài sản thuộc ngân hàng, công ty mua bán nợ hoặc cơ quan xử lý nợ trực thuộc chính phủ. Agribank chi nhánh Nghệ An cần phân tích nợ xấu thường xuyên, kịp thời đưa ra quyết định xử lý nợ xấu thích hợp.
Thứ ba: Thực hiện trích lập quỹ dự phòng RRTD đầy đủ, sử dụng quỹ dự phòng RRTD để xử lý nợ xấu.
Thứ tư: Việc xử lý nợ xấu phải đi đôi với ngăn chặn nợ xấu tái diễn trong tương lai. Việc ngăn chặn nguy cơ nợ xấu đối với Agribank chi nhánh Nghệ An, đòi hỏi có các giải pháp tổng thể và các chính sách tín dụng thích hợp.
Thứ năm: Tách biệt giữa ba chức năng: chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp. Sự tách biệt giữa ba chức năng trên nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1 đề cập đến những nội dung lý luận chủ yếu sau đây:
Một là, hệ thống hóa những vấn đề lý luận về tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại.
Hai là, hệ thống hóa các nội dung cơ bản về nợ xấu tại Ngân hàng thương mại. Ở đây luận văn đã luận giải và hoàn thiện những vấn đề lý luận cơ bản như: Khái niệm, cách phân loại, bản chất và các tiêu chí đánh giá nợ xấu tại các NHTM
Ba là, khái niệm, các nhân tố ảnh hưởng và nội dung quản lý nợ xấu tại các NHTM.
Bốn là, kinh nghiệm quản lý nợ xấu một số NHTM lớn trong nước đã thực hiện, để từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm cho hoạt động quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình.
Trên đây là những vấn đề cơ bản làm cơ sở để phân tích thực trạng và đề ra các giải pháp thực hiện ở các chương sau.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK QUẢNG BÌNH