8. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU
3.3 Một số đề xuất kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi tắt là Ngân hàng Nhà nước) là cơ quan ngang Bộ của Chính phủ, Ngân hàng Trung ương của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam; thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối; thực hiện chức năng của Ngân hàng Trung ương về phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ; quản lý nhà nước các dịch vụ công thuộc phạm vi quản lý của Ngân hàng Nhà nước. Trong quá trình hội nhập ngành ngân hàng theo AEC Ngân hàng nhà nước vừa đóng vai trò là cơ quan giám sát vừa bảo đảm cho các tổ chức tín dụng hoạt động lành mạnh trong khuôn khổ luật pháp.
Công tác hội nhập kinh tế quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng đã được triển khai một cách toàn diện, phù hợp với các chủ trương, chính sách lớn của Đảng và Chính phủ về đa dạng hóa hoạt động đối ngoại đa phương, thực hiện có hiệu quả tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, giữ vững ổn định chính trị - xã hội.
Năm 2018 hứa hẹn một bức tranh tươi sáng khi nền kinh tế toàn cầu đã có tín hiệu phục hồi rõ rệt, mặc dù vẫn tiềm tàng rủi ro hậu khủng hoảng và Việt Nam vừa kết thúc năm 2017 thành công với việc Chính phủ sau nhiều năm đã hoàn thành toàn diện 13 chỉ tiêu phát triển kinh tế - xã hội, trong đó có đóng góp tích cực của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) trong hoạt động điều hành chính sách tiền tệ và quản lý hệ thống ngân hàng. Trong bối cảnh đó, bài viết xin điểm lại những thành tựu nổi bật trong thời gian qua và phác họa một số định hướng chính trong công tác hội nhập kinh tế quốc tế ngành ngân hàng trong năm 2018. Việc mở rộng quan hệ đối tác với các đối tác đã và đang đóng góp quan trọng vào việc đưa quan hệ hợp tác trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính đi vào chiều sâu, tạo thế đan xen lợi ích,
mở rộng thị trường, tranh thủ vốn, công nghệ, tri thức, kinh nghiệm quản lý để phát triển đa dạng và bền vững lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam.
Trên bình diện song phương, NHNN luôn tích cực thúc đẩy hợp tác với các đối tác ở nhiều khu vực trên thế giới phù hợp với định hướng hợp tác và hội nhập quốc tế chung của quốc gia, triển khai nhiều sáng kiến và hoạt động mới, qua đó ngày một tăng cường vị thế, cũng như thúc đẩy hợp tác với các ngân hàng trung ương, cơ quan quản lý tiền tệ, thanh tra, giám sát ngân hàng các nước... Có thể nói, hoạt động hợp tác song phương của NHNN ngày càng đi vào thực chất, giúp các bên tăng cường hiểu biết, tạo khuôn khổ phối hợp xử lý các vấn đề liên quan và thúc đẩy hợp tác về chuyên môn và tăng cường năng lực; đồng thời tạo thuận lợi cho sự hợp tác và kết nối giữa các ngân hàng thương mại Việt Nam với các thị trường, đối tác, qua đó góp phần thúc đẩy quan hệ đầu tư, thương mại giữa các bên và tiến trình hội nhập khu vực và quốc tế của các NHTM trong nước.
NHNN đã phối hợp với các tổ chức tài chính quốc tế tiến hành công tác truyền thông về các chủ trương, chính sách mà Chính phủ Việt Nam kiên trì thực hiện với mục tiêu kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô. Đồng thời, NHNN cũng phối hợp chặt chẽ với các tổ chức tài chính quốc tế trong việc xây dựng và thực hiện chiến lược phát triển của các tổ chức quốc tế như Chiến lược đối tác quốc gia ADB tại Việt Nam 2016-2020, Chiến lược phát triển ADB đến năm 2030, Báo cáo Khung đối tác Quốc gia với Việt Nam 2017-2022 của WB, Báo cáo Việt Nam 2035 của WB...
Việc tích cực tuyên truyền chính sách của Chính phủ giúp các bên hiểu rõ hơn, minh bạch hơn và tham gia xây dựng chính sách của các tổ chức quốc tế, góp phần nâng cao vị thế của Việt Nam tại các tổ chức quốc tế, cũng như hài hòa các chính sách của nhà tài trợ phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam. Trong quá trình hội nhập, NHNN sẽ tiếp tục đồng hành cùng các NHTM nói riêng và các doanh nghiệp trong nước nói chung để gia tăng năng lực cạnh tranh để
tồn tại và phát triển, không chỉ ở trong nước mà còn mở rộng hoạt động ra khu vực và thế giới. NHNN đã tiếp tục mở rộng và nâng cao hiệu quả của hợp tác và hội nhập quốc tế; củng cố và nâng cao vị thế của NHNN và Việt Nam tại các diễn đàn và tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế.
Đặc biệt là, tăng cường quan hệ hợp tác - đối tác với IMF, WB, ADB, AIIB; thúc đẩy hợp tác song phương với các ngân hàng trung ương, cơ quan quản lý tiền tệ, cơ quan thanh tra giám sát tài chính - ngân hàng, các ngân hàng, định chế tài chính quốc tế và khu vực; phát huy vai trò tại các tổ chức, diễn đàn, cơ chế hợp tác mà NHNN hiện đang là thành viên, chú trọng nâng cao vai trò, tiếng nói của NHNN nói chung và Việt nam nói riêng trong ASEAN, ASEAN+ thông qua việc chủ động nghiên cứu, đề xuất khả năng tham gia các thỏa thuận hợp tác tài chính, tiền tệ song phương, khu vực, phù hợp với lợi ích và khả năng của đất nước.
Trong thời gian tới, trong điều kiện nguồn lực công có những hạn chế nhất định, cùng lúc đó nợ công đang gia tăng và cần có các giải pháp đảm bảo an toàn trần nợ công, NHNN sẽ tích cực, chủ động tiếp cận các nhà tài trợ để thảo luận và tìm kiếm các cơ hội tiếp cận nguồn vốn có đặc thù ưu đãi từ các tổ chức tài chính quốc tế với mức chi phí thấp, không cần bảo lãnh chính phủ
Theo định hướng này, những công việc mà Ngân hàng Nhà nước có thể thực hiện để tạo điều kiện cho BIDV nói riêng và các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam có thể tận dụng cơ hội đến từ hội nhập Ngành ngân hàng là:
Một là, nâng cấp hạ tầng cơ sở ngân hàng: Hệ thống pháp lý và các chuẩn mực về kế toán và kiểm toán phải được nâng cấp để phù hợp với các tác động của việc hội nhập ngành ngân hàng trong thời gian tới. Hệ thống kế toán ngân hàng cũng cần phải được cải cách theo các chuẩn mực kế toán quốc tế, đặc biệt là các vấn đề phân loại nợ theo chất lượng, mức độ rủi ro, trích lập dự phòng rủi ro, hạch toán thu nhập, chi phí. Bên cạnh đó, NHNN cần tạo điều kiện cho các ngân hàng ứng dụng công nghệ quản trị ngân hàng hiện đại và tạo rào chắn chống lại sự lạm dụng
và gian lận, trong đó đặc biệt lưu ý đến sự khác biệt giữa chuẩn mực kế toán Mỹ và chuẩn mực kế toán quốc tế trong xu hướng hợp nhất giữa hai chuẩn mực này.
Hai là, đào tạo và phát triển một văn hóa giám sát mới: hội nhập ngành ngân hàng buộc các cơ quan giám sát ngân hàng phải học các kỹ thuật đo lường và quản lý rủi ro mới nhưng quan trọng hơn, sẽ cần phải thay đổi văn hóa giám sát từ việc kiểm tra tuân thủ sang đánh giá rủi ro. NHNN với vai trò là một cơ quan giám sát cần tích cực hướng dẫn, đôn đốc các NHTM sớm ban hành quy định về tiêu chuẩn, yêu cầu vốn tối thiểu đối với hệ thống quản trị rủi ro áp dụng tại ngân hàng, bao gồm hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ, hệ thống quản lý tài sản có, tài sản nợ, quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp và rủi ro thị trường. Những yêu cầu tối thiểu mà các ngân hàng cần đạt được chính là điều kiện tiên quyết giúp cơ quan giám sát nhà nước chấp thuận việc sử dụng hệ thống quản trị rủi ro tương ứng của ngân hàng.
NHNN cần đổi mới nội dung, phương pháp, quy trình thanh tra, giám sát đi đôi với hoàn thiện các quy định an toàn, các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng; các quy định, chính sách quản lý các loại hình TCTD và hoạt động ngân hàng phù hợp với sự phát triển của công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng và trên cơ sở áp dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng có hiệu quả của ủy ban giám sát ngân hàng Basel và các chuẩn mực quốc tế về giám sát ngân hàng (Hiệp ước Basel năm 1988- Basel I), từng bước tiến tới thực hiện các nguyên tắc, chuẩn mực cơ bản theo Hiệp ước vốn mới (Basel II, Basel III).
Ba là, nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm soát, giám sát ngân hàng: NHNN đóng vai trò là cơ quan giám sát ngân hàng giữ vị trí đặc biệt quan trọng đối với sự ổn định cho hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng, bao gồm cả mạng lưới các chi nhánh của ngân hàng nước ngoài cũng như ngân hàng 100% vốn nước ngoài. Vì vậy, NHNN được quyền chủ động rất lớn, bao gồm chủ động trong việc đưa ra quy định chi tiết cho toàn hệ thống, cấp phép hoặc ngừng cấp phép cho mỗi
ngân hàng khi muốn lựa chọn một phương pháp đánh giá rủi ro, đồng thời có quyền ra phán quyết tối cao đối với TCTD khi phát hiện những sai phạm so với nội dung cấp phép. Để đảm nhiệm được trách nhiệm nặng nề này, trong thời gian tới cần nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra kiểm soát và giám sát ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Đầu tiên, hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra Ngân hàng từ trung ương xuống cơ sở và có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của ngân hàng Nhà nước. Quy tắc giám sát của bộ máy thanh tra dựa trên cơ sở ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả họat động Ngân hàng của ủy ban Basel đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt những quy tắc thận trọng trong công tác thanh tra;
Thứ hai, tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế và tham gia các hiệp ước, thoả thuận quốc tế về giám sát ngân hàng và an toàn hệ thống tài chính. Tăng cường trao đổi thông tin với các cơ quan giám sát ngân hàng nước ngoài;
Thứ ba, phát triển đội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát đủ về số lượng và có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất chính trị và đạo đức tốt, được trang bị đầy đủ kiến thức về pháp luật, quản lý và các công cụ thực thi nhiệm vụ;
Thứ tư, xây dựng và triển khai khuôn khổ quy trình và phương pháp thanh tra, giám sát dựa trên cơ sở tổng hợp và rủi ro. Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro trong hoạt động ngân hàng có khả năng cảnh báo sớm đối với các TCTD có vấn đề và các rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Ban hành quy định mới đánh giá, xếp hạng các TCTD theo tiêu chuẩn CAMELS. Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro trong hoạt động ngân hàng có khả năng cảnh báo sớm đối với các TCTD. Thiết lập hệ thống các quy định, quy trình và sổ tay hướng dẫn trên cơ sở rủi ro, đồng thời tiến hành đánh giá tổng qua công tác thanh tra, giám sát của ngân hàng theo các nguyên tắc cơ bản của Ủy ban Basel.
Bốn là, Ngân hàng Nhà nước với vai trò một cơ quan giám sát cần tích cực hướng dẫn, hỗ trợ các NHTM trong việc ban hành các quy định về tiêu chuẩn, yêu cầu tối thiểu đối với hệ thống quản trị rủi ro áp dụng tại mỗi ngân hàng, bao gồm hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ, hệ thống quản lý tài sản có, tài sản nợ, quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường. Những yêu cầu tối thiểu mà các ngân hàng cần đạt được chính là điều kiện tiên quyết giúp cơ quan giám sát nhà nước chấp thuận việc sử dụng hệ thống quản trị rủi ro tương ứng của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Dựa trên các phân tích của chương 1 và so sánh BIDV với các QABs tương lai trong chương 2 tác giả đã đưa ra một số đề xuất kiến nghị nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của BIDV, giúp BIDV tận dụng tối đa các cơ hội và đối đầu với các thách thức trong quá trình Hội nhập Ngành ngân hàng khu vực ASEAN. Để từ đó BIDV có thể trở thành một trong những Ngân hàng đạt chuẩn khu vực ASEAN, bước tiến quan trọng để BIDV có thể phát triển thành Ngân hàng có tầm cỡ trong khu vực và trên thế giới.
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt
1. Báo cáo thường niên BIDV năm 2015, 2016, 2017,2018 <http://bidv.com.vn>, [truy cập ngày 20/11/2018].
2. Ban thư ký ASEAN quốc gia Việt Nam Bộ Ngoại giao – Vụ ASEAN 2015, ‘Sự tham gia của Việt Nam trên các linh vực hợp tác trong khuôn khổ ASEAN’, truy cập tại
<http://asean.mofa.gov.vn/thong-tin/7/su-tham-gia-cua-viet-nam-tren-cac- linh-vuc-hop-tac-trong-khuon-kho-asean.html>, [truy cập ngày 20/11/2018].
3. Cổng thông tin điện tử Bộ Công Thương Việt Nam 2019, ‘Cam kết chung về thuế nhập khẩu’, ngày 08/09/2019 truy cập tại <https://moit.gov.vn/tin-chi-tiet/-/chi-tiet/cam-ket-chung-ve-thue-nhap-kh au-13568-22.html>, [Truy cập ngày 09/09/2019].
4. Hà Văn Hội 2013, ‘Tham gia cộng đồng kinh tế ASEAN và những tác động đến thương mại quốc tế Việt Nam’, Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Kinh tế và Kinh doanh, Tập 29, Số 4 (Tháng 9/2013, trang 44-53).
5. Kinh tế đô thị 2015, ‘Thị trường tài chính Việt Nam khi tham gia ACE: Cơ hội, thách thức, khuyến nghị’ Kinh tế đô thị ngày 22 tháng 09 năm
2015, truy cập tại
<http://kinhtedothi.vn/thi-truong-tai-chinh-viet-nam-khi-tham-gia-aec-co- hoi-thach-thuc-va-mot-211618.html>, [truy cập ngày 20/11/2018].
6. Lê Thị Kim Nhung và Lê Nam Long 2016, ‘Cơ hội và thách thức đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn hội nhập sâu vào
ACE và TPP’, truy cập tại < https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_chit iet?leftWidth=20%25&showFooter=false&showHeader=false&dDocNam e=SBVWEBAPP01SBV081596&rightWidth=0%25¢erWidth=80%2 5&_afrLoop=6392452568396406#%40%3F_afrLoop%3D639245256839 6406%26centerWidth%3D80%2525%26dDocName%3DSBVWEBAPP0 1SBV081596%26leftWidth%3D20%2525%26rightWidth%3D0%2525% 26showFooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrl-state%3D b7gbiwlj9_9>, [truy cập ngày 20/11/2018].
7. Nguyễn Thị Diễm Hiền và Nguyễn Thị Hai Hằng 2016, ‘Ngân hàng nhà nước và việc thực Đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 -2015’, Tạp chí phát triển KH & CN, Tập 20, Số Q1 – 2017 (Tháng 12/2015, trang 130 – 142).
8. P. Thảo 2015, ‘Lãnh đạo các nước ASEAN ký tuyên bố thành lập cộng đồng chung’, Dân trí ngày 22 tháng 11 năm 2015, truy cập tại <https://dantri.com.vn/xa-hoi/lanh-dao-cac-nuoc-asean-ky-tuyen-bo-thanh -lap-cong-dong-chung-20151122132252041.htm>, [truy cập ngày 20/11/2018].
9. Tô Thị Thanh Trúc 2015, ‘Khu vực tài chính Việt Nam trong bối cảnh hội nhập tài chính ASEAN’, Tạp chí phát triển KH & CN, Tập 19, Số Q1 – 2016 (Tháng 06/2016, trang 27 – 41).
10.TTXVN 2018, ‘WEF ASEAN 2018: Giải pháp ứng phó với thách thức về tương lai viêc làm ở ASEAN’, Bnew ngày 13 tháng 9 năm 2018, truy cập tại
<https://bnews.vn/wef-asean-2018-giai-phap-ung-pho-voi-thach-thuc-ve-t uong-lai-viec-lam-o-asean/96110.html>, [truy cập ngày 20/11/2018]. 11.Trần Thị Kim Chi 2017, ‘Cơ hội và thách thức của ngành Ngân hàng
trong bối cảnh Việt Nam gia nhập CPTPP’, Tạp chí Tài chính ngày 24
tháng 12 năm 2017, truy cập tại <
http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/co-hoi-va-thach-thuc-cua-nganh-ng an-hang-trong-boi-canh-viet-nam-gia-nhap-cptpp-130986.html>, [truy cập ngày 20/11/2018].
Tài liệu tiếng anh
1. Asian Development Bank 2015, ‘ Asean Corporate Governance Scorecard Country Reports And Asessments 2015’ Available from <https://www.adb.org/publications/asean-corporate-governance-scorecar d-country-reports-assessments-2015> [30 Jul 2019]
2. Asian Development Bank 2017, Progress and challenges in Asia’s
Financial Cooperation’ Available from
<https://www.adb.org/publications/asian-economic-cooperation-and-inte gration-progress-prospects-challenges> [25 Jun 2019]
3. Bangkok Bank 2019, Annual report 2018 Available from <https://www.bangkokbank.com> [20 Aug 2019]