7. Kết cấu đề tài
2.1.2.4. Các ủy ban trong cơ cấu Hội đồng quản trị
Theo thông lệ quốc tế, quản trị ngân hàng hiện đại bao gồm chín cấu phần: quản trị rủi ro, quản lý tài sản Nợ - Có; kiểm toán nội bộ; quản lý tín dụng – sổ tay tín dụng; chiến lược kinh doanh; hệ thống thông tin quản lý; mô hình tổ chức; kế toán quốc tế; dịch vụ và công nghệ. Để quản trị tốt, HĐQT cần có những hội đồng/ủy ban chuyên môn để giúp việc HĐQT đưa ra những quyết định và giám sát thực hiện các quyết định đó, đảm bảo an toàn cho ngân hàng. Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 đã quy định tại khoản 6 Điều 43: “HĐQT phải thành lập các Ủy ban để giúp HĐQT thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình, trong đó phải có Ủy ban quản lý rủi ro và Ủy ban nhân sự. HĐQT, Hội đồng thành viên quy định nhiệm vụ, quyền hạn của hai Ủy ban này theo hướng dẫn của NHNN”. Mục 2 Thông tư 06/2010/TT-NHNN đã quy định chi tiết cơ cấu tổ chức, cơ chế làm việc, chức năng, nhiệm vụ của hai ủy ban này.
44
Việc quy định bổ sung các bộ phận điều hành đặc biệt vào hệ thống quản trị của NHTMCP cần hướng theo việc thay đổi tiêu thức phân định các phòng ban từ loại hình nghiệp vụ sang theo đối tượng khách hàng, sản phẩn. Việc thay đổi này nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, có khả năng đáp ứng được những đòi hỏi ngày càng cao của khách hàng.
Tại trụ sở chính của NHTMCP, HĐQT hiện tại có ban chuyên trách giúp HĐQT về quản lý chiến lược thì cần thành lập thêm ban quản lý rủi ro giúp HĐQT phân tích, xây dựng chuẩn mực và quản lý rủi ro toàn hệ thống, trong đó có quản lý rủi ro về lãi suất với mục đích nhằm nâng cao hiệu lực quản lý của HĐQT, đặc biệt là quản lý chiến lược và rủi ro. Cấp ban điều hành trên cơ sở bố trí lại các phòng, ban nghiệp vụ thành các khối được phân nhiệm theo nhóm khách hàng và loại dịch vụ, thành lập thêm ban quản lý tài sản nợ - tài sản có và chấn chỉnh cơ quan kiểm toán nội bộ trực thuộc ban điều hành.
Ở chi nhánh, đặc biệt là các chi nhánh lớn, cần cấu trúc lại các phòng tác nghiệp theo loại hình nghiệp vụ sang nhóm khách hàng và loại dịch vụ.
Theo hướng này, về cơ bản hoạt động ngân hàng sẽ tổ chức lại thành khối ví dụ như khối dịch vụ ngân hàng phục vụ doanh nghiệp, khối dịch vụ ngân hàng bán lẻ (tư nhân), khối dịch vụ thị trường tài chính… Với mô hình tổ chức được sắp xếp như trên sẽ khắc phục được những mặt hạn chế đã được biểu lộ nhiều năm qua. Đó là kiểm soát được rủi ro (rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường khách hàng…), nâng cao năng lực kiểm soát, phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ, nâng cấp trình độ nghiệp vụ một người biết nhiều việc, tạo điều kiện trong việc bố trí sắp xếp tổ chức cán bộ. Phân định này cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc xây dựng và kiểm soát hạn mức rủi ro tín dụng góp pần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro lãi suất nói riêng theo từng đối tượng khách hàng.
Thành lập bộ phận quản lý tài sản nợ - tài sản có và ban quản lý rủi ro. Ban quản lý rủi ro: được thành lập trực thuộc HĐQT nhằm nâng cao hiệu quả quản lý của HĐQT, đặc biệt là quản trị chiến lược và quản trị rủi ro. Bộ phận này sẽ giúp hoạt động quản trị tổng hợp, phân tích và đánh giá mức độ rủi ro, tham mưu cho HĐQT trong việc hoạch
45
định chiến lược cũng như theo dõi việc thực hiện chiến lược đã vạch ra; thiết kế hệ thống các chỉ tiêu dự báo môi trường kinh doanh, đánh giá nguồn lực và xác định các mục tiêu phát triển trung dài hạn. Do các lĩnh vực hoạt động của bộ phận quản lý rủi ro liên quan nhiều đến việc hoạch định và thực thi chiến lược nên tổ chức và hoạt động của bộ phận này trực thuộc HĐQT. Bộ phận quản lý tài sản nợ - tài sản có: thực hiện nhiệm vụ theo dõi và quản lý các danh mục trong bảng tổng kết tài sản, quản lý khả năng thanh toán và các rủi ro thị trường (rủi ro lãi suất, tỷ giá,…). Đặc biệt, bộ phận này còn làm nhiệm vụ thu thập, xử lý, quản trị thông tin để cung cấp cho cán bộ tín dụng khi họ có nhu cầu như: thông tin về khách hàng, thông tin về thị trường, thông tin cạnh tranh,… Bên cạnh đó, bộ phận này còn liên kết các hoạt động, các quyết định của các phòng nghiệp vụ giúp ban điều hành ngân hàng nắm được tổng thể và nhìn nhận bao quát hơn các hoạt động của ngân hàng.