5. Kết cấu của luận văn
3.2. Thực trạng hoạt độ
sản và nguồn vốn, số nợ quá hạn được xử lý và đôn đốc thu nợ kịp thời, khối lượng tín dụng ngày càng tăng, chất lượng đảm bảo, kinh doanh có lãi, đảm bảo đủ quỹ thu nhập để chi lương cho cán bộ nhân viên theo chế độ của ngành.
Tuy nhiên, năm 2012 - 2013 là một năm kinh tế gặp nhiều khó khăn đối với các tổ chức kinh tế nói chung và đối với các Ngân hàng nói riêng. Vietinbank Thăng Long cũng không phải ngoại lệ, nên kết quả kinh doanh chưa đạt kế hoạch tài chính được giao. Ngân hàng đã cố gắng hết sức để khôi phục lại hoạt động kinh doanh của mình, đảm bảo tốt hơn cho đời sống của cán bộ nhân viên trong Ngân hàng.
Ngoài phần thu lớn là thu lãi cho vay, ngân hàng còn làm tốt các dịch vụ thanh toán để tăng nguồn thu từ dịch vụ. Cùng với sự tăng thu, ngân hàng còn tích cực khai thác các nguồn vốn rẻ để hạ lãi suất đầu vào.
Những kết quả đạt được nêu trên không những đã góp phần giúp Chi nhánh hoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh các năm theo định hướng của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHTMCP Công thương Việt Nam mà còn đáp ứng ngày càng tốt hơn các yêu cầu cần thiết, hợp lý của khách hàng. Để đạt được những thành tích đó, tập thể cán bộ, nhân viên toàn Chi nhánh đã luôn đồng tâm đoàn kết, nhất trí cùng nhau phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ.
3.2. Thực trạng hoạt độThăng Long Thăng Long
Để đảm bảo hoạt động tín dụng của Vietinbank Thăng Long phát triển theo đúng định hướng, đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững và kiểm soát được rủi ro cũng như hướng theo thông lệ quốc tế, Vietinbank Thăng Long đã xây dựng và ban hành chính sách quản lý rủi ro tín dụng với những nội dung cơ bản sau đây:
+ Đa dạng hóa danh mục đầu tư:
Vietinbank Thăng Long thực hiện chính sách “đa dạng hóa danh mục đầu tư” trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn, thu lợi nhuận tối đa, góp phần phát triển kinh tế- xã hội theo đúng chính sách, mục tiêu chung của Nhà nước trong nền kinh tế thị trường định hướng XHCN ở nước ta. Hoạt động đầu tư tín dụng của Vietinbank Thăng Long thực hiện theo các loại hình sau:
- Vietinbank Thăng Long thực hiện nghiệp vụ cho vay (đầu tư tín dụng) là giải pháp kinh doanh chủ yếu nhất. Để đảm bảo an toàn hoạt động, đảm bảo khả năng thanh khoản theo luật pháp và trong mối quan hệ với khách hàng gửi tiền, các chỉ số hoạt động tín dụng sau đây phải được duy trì bắt buộc trong toàn hệ thống.
Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay trên tổng số dư tiền gửi của khách hàng (cả 2 khu vực) không được vượt quá 90% tính trong mọi thời điểm hoạt động kinh doanh. Trường hợp cần thiết tỷ lệ này vượt mức quy đinh trên, Tổng Giám đốc sẽ trình Chủ tịch HĐQT quyết định.
Mức dư nợ tín dụng trung dài hạn không quá 42% trong tổng dư nợ chung. Về đối tượng đầu tư tín dụng, đối với pháp nhân, Vietinbank Thăng Long ưu tiên bố trí trên 65% tổng mức dư nợ cho vay và bảo lãnh, các đối tượng khác không phải là đơn vị pháp nhân theo luật định, thì tổng mức vốn cho vay và bảo lãnh chỉ giới hạn tỷ lệ đến 35%.
Vietinbank Thăng Long thực hiện chính sách khách hàng trong hoạt động đầu tư tín dụng có sự phân biệt khách hàng quan hệ truyền thống, loại được tín nhiệm cao cần được hưởng cơ chế cho vay và bảo lãnh theo tín chấp.
- Khi đầu tư vào trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, trái phiếu công trình đô thị, tổng mức dư nợ đầu tư trái phiếu không vượt quá 10% tổng dư nợ đầu tư tín dụng của Vietinbank, việc đầu tư này chỉ thực hiện tại Hội sở và do Thường trực HĐQT quyết định theo đề nghị của Tổng giám đốc.
- Vietinbank cũng tiến hành đầu tư thương mại (góp vốn liên doanh, mua cổ phần tại các doanh nghiệp, công ty cổ phần). Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn hoạt động và an toàn vốn, tổng mức góp vốn liên doanh của Vietinbank chỉ được thực hiện tối đa đến 25% vốn tự có. Việc cử người vào HĐQT của các tổ chức kinh tế Vietinbank góp vốn do HĐQT Vietinbank quyết định.
- Vietinbank thành lập công ty cho thuê tài chính trực thuộc để triển khai hoạt động kinh doanh đầu tư tín dụng dưới hình thức cho thuê tài chính.
- Vietinbank Thăng Long thực hiện các hoạt động đầu tư tín dụng hỗ trợ xuất khẩu theo phương thức “bao thanh toán”.
+ Về đối tượng khách hàng:
- Đối với khách hàng là pháp nhân: Vietinbank Thăng Long tập trung chủ yếu cung cấp tín dụng và bảo lãnh cho các loại doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Đối với khách hàng là thể nhân: Vietinbank Thăng Long đẩy mạnh nghiên cứu thị trường cho vay tiêu dung như: mua sắm xe ôtô mới 100%, sửa chữa nhà hoặc mua nhà…
+ Về lĩnh vực hoạt động kinh tế sản xuất kinh doanh, Vietinbank Thăng Long chú trọng mở rộng đầu tư tín dụng vào các đối tượng:
- Các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu
- Các doanh nghiệp trong khu chế xuất, khu công nghiệp. - Các doanh nghiệp xây lắp.
- Các doanh nghiệp đầu tư kinh doanh bất động sản: tỷ lệ nợ loại này không vượt quá 40% tổng dư nợ chung của Vietinbank Thăng Long .
+ Về thời hạn tín dụng
- Cho vay ngắn hạn thuộc tính chất vốn lưu động, thời hạn cho vay đến 12 tháng. - Cho vay trung và dài hạn thuộc tính chất tín dụng đầu tư vốn cố định, thời hạn từ trên 12 tháng trở lên. Phần lớn vốn trung dài hạn của Vietinbank Thăng Long tập trung ở thể loại trung hạn từ 12 - 24 - 36 - 48 tháng…Thể loại trung dài hạn từ 50 tháng trở lên Vietinbank Thăng Long vẫn tiếp tục chính sách cung ứng vốn hạn chế do khả năng nguồn vốn chưa đảm bảo.
- Tất cả các khoản cho vay trung dài hạn từ 36 tháng trở lên (trừ cho vay mua xe ô tô, mua nhà, xây nhà,… với số tiền nằm trong mức ủy quyền cho từng đơn vị) đều do Hội Sở quyết định, thông qua Hội đồng tín dụng và Tổng giám đốc xét duyệt, nếu vượt mức phán quyết thì do thường trực HĐQT xét duyệt.
+ Về lãi suất tín dụng
- Lãi suất tín dụng trung , dài hạn cao hơn lãi suất tín dụng ngắn hạn. Lãi suất tín dụng dài hạn là mức cao nhất.
- Trong từng thể loại thời hạn vay nợ, khoản vay có thời gian vay, trả càng dài thì lãi suất tín dụng càng cao.
- Đối với khoản vay phải xử lý gia hạn theo thỏa thuận giữa ngân hàng và người cho vay, thời gian được gia hạn phải chịu lãi suất tín dụng cao hơn khoản vay bình thường trước đó.
- Lãi suất tín dụng nợ quá hạn áp dụng tỷ lệ từ 120% đến mức tối đa bằng 150% mức lãi suất trong hạn.
- Vietinbank Thăng Long tiến hành thu nợ lãi hàng tháng. Trong các hợp đồng tín dụng trung dài hạn, việc trả lãi vay có thể ấn định theo phân kỳ 3 tháng. Các khoản phát sinh trên 3 tháng chỉ phát sinh cá biệt và do Tổng giám đốc và HĐQT Vietinbank Thăng Long xem xét quyết định.
- HĐQT quyết định mức trần lãi suất tín dụng, Tổng giám đốc được ủy quyền ấn định mức lãi suất cụ thể theo từng tính chất loại vay, thời hạn vay cụ thể.
+ Về cơ chế đảm bảo tiền vay:
Vietinbank Thăng Long áp dụng chế độ đảm bảo tiền vay phù hợp với các quy định hiện hành của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước.
+ Về cơ chế kiểm tra, giám sát tín dụng: Từng cơ sở kinh doanh của Vietinbank Thăng Long có trách nhiệm thực hiện việc kiểm tra, giám sát tín dụng đối với từng khoản vay theo từng khách hàng vay vốn. Trách nhiệm kiểm tra, giám sát tín dụng thuộc cán bộ tín dụng và cơ sở kinh doanh Vietinbank Thăng Long, nơi trực tiếp quản lý tín dụng đối với khách hàng. Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ Vietinbank Thăng Long có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát lại từng khoản vay theo từng khách hàng, kịp thời có ý kiến đánh giá tình hình chất lượng tín dụng của mỗi khoản vay và theo từng khách hàng tại tất cả các phòng có cho vay. Hàng quý, Giám đốc phải gửi trình Tổng giám đốc để xem xét, có chủ trương giải pháp chỉ đạo, xử lý những vấn đề phát sinh có rủi ro tiềm ẩn gây tổn thất về vốn của Vietinbank Thăng Long.
+ Quy chuẩn đạo đức trong hoạt động kinh doanh tín dụng Cán bộ, nhân viên hoạt động tín dụng phải:
- Hiểu và chấp hành đúng đắn, đày đủ nội dung chính sách tín dụng của ngân hàng;nghiêm chỉnh thực thi những quy định của pháp luật, quy tắc quy trình nghiệp
vụ tín dụng; ận tình truyền đạt, hướng dẫn khách hàng nắm vững và cùng thực hiện đúng chính sách, quy chế, quy trình tín dụng với tư cách là một chủ thể trong quan hệ tín dụng.
- Tuyệt đối không được vụ lợi cá nhân dẫn đến hậu quả là làm sai lệch việc đánh giá thẩm đinh dự án đầu tư tín dụng.
- Không được làm việc với thái độ qua loa, thiếu sâu sát, lười đi cơ sở kiểm tra, giám sát theo quy định của quy chế cho vay.
- Che giấu những sai trái, tình hình bất lợi gây tiềm ẩn rủi ro tín dụng, không báo cáo đầu đủ kịp thời về những phát sinh tiêu cực của khách hàng vay vốn cho các cấp lãnh đạo Vietinbank Thăng Long để có chủ trương giải pháp thích hợp thu hồi, bảo toàn vốn cũng là một vi phạm nghiệm trọng về quy chuẩn đạo đức tín dụng.
Tham gia trực tiếp vào hoạt động cấp tín dụng có các phòng nghiệp vụ tại Hội sở chính, các Chi nhánh (Quan hệ khách hàng, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, dịch vụ khách hàng) và các Phòng giao dịch. Trong đó, Tổng giám đốc uỷ quyền cấp tín dụng thường xuyên cho Giám đốc/Phó giám đốc, Trưởng phòng khách hàng, Trưởng phòng giao dịch với hạn mức và nội dung uỷ quyền phù hợp với quy định uỷ quyền tại quyết định tín dụng số 167/QĐ-HĐQT-NHCT18.
Nhìn chung, đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng của Vietinbank Thăng Long có trình độ chuyên môn, được đào tạo bài bản, tốt nghiệp các chuyên ngành kinh tế - tài chính - ngân hàng. Tuy nhiên đa số cán bộ còn trẻ, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều. Nguyên nhân của tình trạng này là do hoạt động tín dụng tăng cao mà chưa có sự chuẩn bị đầy đủ về nguồn nhân lực, mặt khác do cơ chế đãi ngộ chưa thỏa đáng dẫn đến hiện tượng một số cán bộ có năng lực và kinh nghiệm chuyển qua các TCTD khác.
a. Cơ cấu tổ chức và quy trình khái quát hoạt động tín dụng:
Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng (Hội sở, Sở giao dịch, chi nhánh) được tổ chức thành 4 khối cơ bản của quy trình cho vay. Tuỳ theo quy mô
hoạt động của ngân hàng và tính chất của loại hình cho vay, một bộ phận có thể đảm nhiệm một hoặc một số khâu của quy trình cho vay.
Sơ đồ 3.1. Cơ cấu tổ chức và quy trình khái quát hoạt động tín dụng
(Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank Thăng Long)
- Khối quan hệ khách hàng: thiết lập, duy trì và phát triển mối quan hệ toàn diện với khách hàng để cung cấp sản phẩm tín dụng và các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng cho khách hàng; chịu trách nhiệm lập tờ trình thẩm định tín dụng trình (hoặc chuyển Khối phân tích tín dụng thẩm định trước khi trình) cấp quyết định tín dụng.
- Khối phân tích tín dụng: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng từ Khối quan hệ khách hàng, thực hiện phân tích, thẩm định một cách độc lập để đưa ra các nhận xét đánh giá và ý kiến đề xuất cho vay hoặc không cho vay.
- Khối quyết định tín dụng: Là cấp ra quyết định cuối cùng về việc cho vay hay không cho vay trong thẩm quyền quyết định tín dụng của mình. Hội đồng quản
trị uỷ quyền quyết định tín dụng cho Hội đồng tín dụng và Tổng giám đốc. Tổng giám đốc uỷ quyền quyết định tín dụng cho các cấp trong ngân hàng theo quy định về uỷ quyền quyết định tín dụng do Tổng giám đốc ban hành.
- Khối dịch vụ khách hàng: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn đã được cấp có thẩm quyền của Khối quyết định tín dụng phê duyệt cho vay, thực hiện công tác quản lý tiền vay như: ký hợp đồng, giải ngân, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn, chuyển nợ quá hạn, thu nợ, lãi, phí…
b. Quy trình cho vay cụ thể
Bước 1: Tiếp thị khách hàng vay vốn
Bước 2: Tiếp nhận nhu cầu vay vốn và hướng dẫn khách hàng thủ tục vay vốn
Bước 3: Thẩm định hồ sơ tín dụng
Bước 4: Quyết định tín dụng
Bước 5: Hoàn thiện các thủ tục trước khi giải ngân
Bước 6: Lập và chuyển hồ sơ giải ngân
Bước 7: Theo dõi và kiểm tra sau khi giải ngân
Bước 8: Thu nợ gốc, lãi và phí khoản vay
Bước 9: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ
Sơ đồ 3.2. Quy trình cho vay
(Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank Thăng Long) Bước 1: Tiếp thị khách hàng vay vốn
- Nhân viên quan hệ khách hàng (NVQHKH) chủ động tiếp thị khách hàng, tìm hiểu nhu cầu tín dụng của khách hàng, xem xét có phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng hay không để chào bán sản phẩm tín dụng thích hợp.
- Lập báo cáo tiếp thị
Bước 2: Tiếp nhận nhu cầu vay vốn và hướng dẫn khách hàng thủ tục vay vốn
- Khi khách hàng có nhu cầu đề nghị ngân hàng cung cấp các sản phẩm tín dụng, NVQHKH trao đổi, xác định nội dung: tìm hiểu hoạt động kinh doanh của khách hàng, phương thức hoạt động; mục đích vay vốn…
- Đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng có phù hợp không? Nếu phù hợp, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ.
- Trình cấp trưởng phòng.
Bước 3: Thẩm định hồ sơ tín dụng
- Nội dung thẩm định: Năng lực khách hàng, khả năng tài chính, tình hình sản xuất và bán hàng.
- Phân tích về tài chính khách hàng.
- Phân tích thẩm đinh dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh. - Đánh giá quan hệ khách hàng với ngân hàng và các TCTD khác.
- Đánh giá lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt: ước tính số tiền lãi, phí có thể thu.
- Phân tích, thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay.
Bước 4: Quyết định tín dụng
Sau khi nhận được tờ trình thẩm định cùng với toàn bộ hồ sơ vay vốn do cấp trưởng phòng trình, cấp có thẩm quyền quyết định kiểm tra lại các thông tin tại tờ trình, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của khoản vay, ra quyết định.
Bước 5: Hoàn thiện các thủ tục trước khi giải ngân
- Thông báo khách hàng hoàn tất, bổ sung các hồ sơ. - Lập hợp đồng tín dụng.
- Lập hợp đồng bảo đảm tiền vay.
- Công chứng hợp đồng bảo đảm tiền vay. - Đăng ký giao dịch đảm bảo.
- Nhận hồ sơ tài sản đảm bảo (TSĐB), nhập kho TSĐB. - Nhập tài khoản ngoại bảng.
Bước 6: Lập và chuyển hồ sơ giải ngân
- Nhân viên quản lý tín dụng (NVQLTD) có trách nhiệm: lập Giấy nhận nợ, kiểm tra sự phù hợp giữa các chứng từ rút vốn vay và các điều kiện cho vay.
- Sau khi lập hồ sơ giải ngân, NVQLTD chuyển hồ sơ giải ngân cho phòng giao dịch để thực hiện giải ngân và hạch toán.
Bước 7: Theo dõi và kiểm tra sau khi giải ngân
- Theo dõi tiền vay.
- Kiểm tra sau cho vay: trong vòng 10 ngày làm việc sau khi cho vay, phải