IV.3. Tiền gửi của người ủy thác đầu tư (tiếp theo)
Các khoản tiền gửi không kỳ hạn của người ủy thác đầu tư được gửi tại ngân hàng lưu ký là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành.
Tiền gửi có kỳ hạn theo các hợp đồng có lợi tức tối thiểu cho nhà đầu tư và lợi tức chia sẻ giữa nhà đầu tư và SSIAM gồm hai hợp đồng tiền gửi tại Ngân hàng Phát triển Nhà Hà Nội. Cả hai hợp đồng đều có thời hạn thu hồi dưới 3 tháng, lãi suất được điều chỉnh theo từng thời kỳ. Lãi suất áp dụng cho thời kỳ bắt đầu từ ngày 26 tháng 12 năm 2008 đến ngày 9 tháng 1 năm 2009 là 7,3%/năm.
IV.4. Chứng khoán tự doanh
Chi tiết chứng khoán tự doanh:
Ngày 31 tháng 12 năm 2008
Ngày 31 tháng 12 năm 2007
VNĐ VNĐ
Cổ phiếu niêm yết 23.525.518.223 63.738.913.438
Cổ phiếu chưa niêm yết 133.869.946.200 151.969.146.156
Trái phiếu các loại 316.386.039.453 227.098.532.604
473.781.503.876 442.806.592.198Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn
Ngày 31 tháng 12 năm 2008
Ngày 31 tháng 12 năm 2007
VNĐ VNĐ
Cổ phiếu niêm yết 5.840.555.556 1.961.115.550
Cổ phiếu chưa niêm yết 19.862.739.328 58.920.000.000
25.703.294.884 60.881.115.550
Dự phòng giảm giá chứng khoán được lập cho từng loại chứng khoán được mua bán trên thị trường và có giá trị thị trường thấp hơn giá trị ghi sổ.
Giá trị thị trường của chứng khoán vốn niêm yết được xác định trên cơ sở tham khảo giá khớp lệnh (giá bình quân đối với Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội, giá đóng cửa đối với Sở giao dịch chứng khoán HCM) tại ngày 31 tháng 12 năm 2008.
Giá trị thị trường của các chứng khoán vốn chưa niêm yết được xác định trên cơ sở tham khảo báo giá của các công ty chứng khoán có quy mô lớn, uy tín trên thị trường chứng khoán và các tạp chí chứng khoán có uy tín. Các chứng khoán không có giá tham khảo từ các nguồn trên sẽ được đánh giá khả năng và mức độ giảm giá dựa trên việc xem xét tình hình tài chính và giá trị sổ sách của tổ chức phát hành tại ngày 31 tháng 12 năm 2008.
Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn B09-CTCK THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo)
cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
30