3.4.1. Những kết quả đạt được
Trong giai đoạn nền kinh tế hội nhập, cạnh tranh gay gắt và có nhiều biến động nhƣng VietinBank Chi nhánh Đông Anh đã có những định hƣớng chiến lƣợc kinh doanh đúng đắn, phù hợp với đƣờng lối chính sách của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc về hoạt động kinh doanh tín dụng.
- Các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu tại Chi nhánh đang có xu hƣớng giảm dần. Xét về xuất phát điểm của Chi nhánh là ở tại một địa bàn ngoại thành, trải qua nhiều biến động của nền kinh tế thì việc đạt đƣợc các chỉ tiêu nêu trên là rất đáng ghi nhận. - Chỉ tiêu lợi nhuận: Thu nhập thuần, Lợi nhuận trƣớc thuế và lợi nhuận sau thuế
của Chi nhánh tăng trƣởng ổn định và tăng khoảng 5%-6% qua các năm (2017- 2019 . Lợi nhuận qua hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng 50%- 60 % so với tổng lợi nhuận của VietinBank Chi nhánh Đông Anh.
- Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trung và dài hạn có bảo đảm của Chi nhánh luôn chiếm tỷ trọng từ 30 -50% so với tổng dƣ nợ của Chi nhánh và có xu hƣớng tăng. Đây là một kết quả đạt đƣợc rất tích cực từ việc đẩy mạnh tăng cƣờng chất lƣợng tín dụng trung dài hạn. Đồng thời, tỷ lệ cho vay ngắn hạn của Chi nhánh luôn chiếm tỷ trọng cao và phù hợp với tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn của Chi nhánh. Chi nhánh đạt đƣợc những kết quả nhƣ trên là nhờ những nguyên nhân sau đây:
a. Tuân thủ quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay: Trong công tác thẩm định xét duyệt hồ sơ cho vay, Chi nhánh đã thực hiện đúng quy định của NHNN, đúng quy trình tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam. Ngân hàng đã thực hiện thủ tục vay vốn của khách hàng một cách nhanh gọn và chính xác, đảm bảo giải ngân đúng tiến độ dự án, thu nợ lãi hợp lý và đúng quy định. Ngoài ra, Chi nhánh cũng luôn chú trọng kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích cho vay, giảm thiểu rủi ro và tránh thất thoát cho ngân hàng.
b. Chú trọng đầu tư cung ứng vốn cho các hộ kinh doanh cá nhân và các ngành mũi nhọn và doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng sản xuất nhưng thiếu vốn:
VietinBank Chi nhánh Đông Anh đã thực hiện đúng định hƣớng chiến lƣợc của VietinBank mở rộng tín dụng theo mô hình bán lẻ và đa dạng tín dụng theo ngành nghề thƣơng mại dịch vụ, công nghệ sản xuất và giúp các doanh nghiệp trên địa bàn tháo gỡ đƣợc những khó khăn trƣớc mắt về nhu cầu vốn ngắn hạn, trung - dài hạn, xóa hình thức đầu tƣ bao cấp, làm lành mạnh hóa nền tài chính địa phƣơng. Nhờ đó mà các cá nhân /hộ kinh doanh và doanh nghiệp có cơ hội năng suất lao động, nâng cao chất lƣợng sản phẩm, tăng sức cạnh tranh trên thị trƣờng trong và ngoài nƣớc.
c. Xây dựng được một chính sách ưu đãi khách hàng hợp lý: Chi nhánh định kỳ tiến hành phân loại khách hàng, chủ động tìm kiếm, giới thiệu khách hàng mới đi đôi với việc giữ mối quan hệ gắn bó với khách hàng truyền thống bằng cách ƣu đãi về lãi suất cho vay, về phí dịch vụ cho khách hàng truyền thống. Chi nhánh cũng triển khai nhiều chƣơng trình khuyến mãi, quà tặng, dịch vụ hấp dẫn đối với khách hàng mới, để từ đó thu hút những khách hàng tiềm năng. Các biện pháp này đã giúp Chi nhánh tìm kiếm đƣợc những khách hàng có chất lƣợng tốt, góp phần làm cho chất lƣợng tín dụng cũng đƣợc nâng cao.
d. Chất lượng thẩm định dự án đầu tư được chú trọng và dần được nâng cao: Các dự án đầu tƣ đƣợc các cán bộ thẩm định một cách kỹ lƣỡng, chặt chẽ đảm bảo tuân thủ đúng quy trình của hệ thống Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam để từ đó loại bỏ đƣợc những dự án không có tính khả thi và không hiệu quả. Bên cạnh việc thẩm định các chỉ tiêu về khả năng sinh lời, tình hình tài chính nguồn
trả nợ của dự án là các chi tiêu điển hình thì các chỉ tiêu định tính khác nhƣ trình độ khách hàng, khả năng cạnh tranh của sản phẩm, triển vọng của thị trƣờng…cũng đƣợc chú trọng phân tích. Tất cả các công việc thẩm định trên đều đƣợc cán bộ thực hiện theo đúng thời gian mà mục tiêu chất lƣợng của hệ thống đã đề ra để giảm bớt thời gian chờ đợi cho khách hàng. Trên thực tế, nhiều dự án của các doanh nghiệp mà ngân hàng thẩm định sau khi đƣợc vay vốn đã đi vào hoạt động và có hiệu quả, khả năng sinh lời cao, triển vọng trả nợ khả quan, mang lại lợi ích thiết thực cho ngân hàng, doanh nghiệp và cả nền kinh tế.
e. Tiến hành phân loại các khoản nợ và trích lập dự phòng rủi ro: Đối với VietinBank Chi nhánh Đông Anh, việc mở rộng quy mô tín dụng luôn phải đi kèm với nâng cao chất lƣợng tín dụng. Cán bộ tín dụng luôn đƣợc yêu cầu phải giám sát chặt chẽ khoản vay để kịp thời xử lý các sự cố trƣớc khi phát sinh nợ quá hạn, hạn chế rủi ro có thể xảy ra. Do các khoản tín dụng trung và dài hạn chứa đựng rủi ro rất lớn nên Chi nhánh rất chú trọng đến việc tiến hành phân loại các khoản nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Đặc biệt đối với công tác quản lý và kiểm tra sau giải ngân, Chi nhánh thƣờng xuyên cử cán bộ tín dụng xuống trực tiếp tại đơn vị vay vốn để kịp thời nắm bắt thông tin, báo cáo lại lãnh đạo để kịp thời xử lý sự cố phát sinh. Thêm vào đó, đây cũng là cơ hội để cán bộ tín dụng nâng cao nghiệp vụ và bám sát thực tiễn.
f. Công tác đào tạo cán bộ được chú trọng hơn: Chi nhánh thƣờng xuyên tổ chức các lớp tập huấn bồi dƣỡng nghiệp vụ, các lớp đào tạo ngắn hạn nhằm nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ, đặc biệt là các cán bộ thẩm định. Chi nhánh đã cử nhiều cán bộ đi học nâng cao trình độ nghiệp vụ, mở nhiều lớp bồi dƣỡng kiến thức về kinh tế thị trƣờng, tổ chức đào tạo theo các chƣơng trình dự án hợp tác quốc tế, bồi dƣỡng lý luận nghiệp vụ hoặc gửi đi khảo sát ở nƣớc ngoài, góp phần tạo cho cán bộ ngân hàng có một phong cách và tƣ duy làm việc chuyên nghiệp.
g. Quan tâm đến vấn đề công nghệ trong ngân hàng: Các cán bộ của Chi nhánh hiện đƣợc trang bị khá đầy đủ các thiết bị thông tin cần thiết nhƣ máy vi tính, điện thoại, máy fax, máy photocopy… và các phƣơng tiện đi lại cần thiết khác phục vụ cho công việc. Các phần mềm hiện đại đƣợc đƣa vào sử dụng trong
công tác chấm điểm tín dụng, quản lý tài khoản của khách hàng đã giúp cán bộ ngân hàng đƣa ra những quyết định chính xác với thời gian ngắn hơn.
h. Nguồn thông tin tín dụng phục vụ cho công tác thẩm định được sử dụng từ nhiều nguồn phong phú hơn: Đó là cơ sở để phân tích đánh giá các dự án chuẩn xác hơn, hạn chế bớt các rủi ro tiềm ẩn nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn. Hiện nay, ngoài các thông tin do khách hàng vay vốn cung cấp, Chi nhánh còn tiến hành thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau nhƣ từ các tài liệu phân tích kinh tế thị trƣờng, sách báo, internet, tạp chí trong và ngoài nƣớc, các cơ quan chuyên cung cấp thông tin (nhƣ Trung tâm thông tin tín dụng CIC của Ngân hàng nhà nƣớc ….
3.4.2. Những hạn chế của chất lượng tín dụng tại VietinBank Chi nhánh Đông Anh
Bên cạnh những điểm kết quả tích cực đạt đƣợc nêu trên, chất lƣợng tín dụng của VietinBank Chi nhánh Đông Anh cũng còn tồn tại khá nhiều vấn đề hạn chế. Cụ thể: - Trong giai đoạn năm 2017 -2019, hiệu suất sử dụng vốn của Chi nhánh chƣa cao
và chỉ đạt 50%-60%. Chi nhánh chƣa đẩy mạnh tập trung xây dựng các chiến lƣợc hoặc chiến dịch thúc đẩy bán để giúp Chi nhánh thu hút nhiều KH mới. - VietinBank Chi nhánh Đông Anh đã thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo
đúng quy định của NHNN trong giai đoạn 2017-2019 và luôn ở mức trên 2%. Tuy nhiên số tiền trích lập dự phòng vẫn tính toán trên phƣơng pháp thủ công. Chi nhánh chƣa dự phòng rủi ro theo phƣơng pháp xác định mức tổn thất dự kiến và tổn thất ngoài dự kiến.
- VietinBank Chi nhánh Đông Anh có tỷ lệ cho vay KHDN chiếm tỷ trọng cao hơn dƣ nợ của KHCN và cho vay có TSBĐ chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ của Chi nhánh. Trong năm 2018, tỷ lệ cho vay không TSBĐ có xu hƣớng tăng cao hơn so với năm 2017-2018. Tuy nhiên tỷ lệ cho vay KHCN, tỷ lệ cho vay có TSBĐ này của Chi nhánh vẫn là thấp so với các Chi nhánh khác trên địa bàn, làm rủi ro tín dụng của Chi nhánh có khả năng tăng cao.
- Hạn chế trong kiểm soát RRTD:
Việc kiểm tra vốn vay, giới hạn tín dụng chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu của công tác kiểm soát RRTD, chƣa sát với tình hình thực tế nhƣ việc giám sát vốn vay chỉ căn cứ trên báo cáo mà chƣa xem xét các thông tin trong báo cáo đó có
chính xác hay không, nên chƣa đảm bảo giới hạn tín dụng sát với nhu cầu vốn vay thƣc tế của DN. Điều này dễ dẫn đến rủi ro khách hàng lập báo cáo giả để phục vụ cho công tác giám sát của Chi nhánh, hoặc chứng từ giả để rút vốn vay.
Bên cạnh đó, việc quy định kiểm tra, định giá lại TSBĐ mới quy định chung cho toàn bộ TSBĐ mà chƣa phân theo loại TSBĐ vì nhiều TSBĐ rủi ro cao nhƣ hàng tồn kho, khoản phải thu,… cần có tần suất kiểm tra, định giá cao hơn.
Trong công tác kiểm soát trƣớc cho vay cán bộ Chi nhánh chỉ căn cứ vào thông tin do khách hàng cung cấp để đánh giá tín dụng nên hoạt động kiểm soát của chi nhánh chƣa đảm bảo sự độc lập ảnh hƣởng đến hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh.
- Hạn chế trong nhận diện RRTD: Công tác nhận diện rủi ro chƣa thật sự phát huy hiệu quả khi chi nhánh vẫn còn để sót rất nhiều rủi ro ảnh hƣởng đến hiệu quả kinh doanh của chi nhánh. Công tác nhận diện rủi ro mang tính hình thức, không phản ánh đúng thực chất về năng lực, cũng nhƣ rủi ro tín dụng của khách hàng. Việc nhận diện rủi ro chủ yếu dựa vào việc phân tích số liệu trên báo cáo tài chính của khách hàng nên độ tin cậy không đảm bảo. Ngoài ra, hệ thống XHTD nội bộ chƣa tính đến yếu tố về TSBĐ trong mức xếp hạng và VietinBank Chi nhánh Đông Anh mới chỉ dừng lại ở việc sử dụng kết quả xếp hạng của khách hàng cho việc quyết định cấp tín dụng hay không mà chƣa sử dụng vào đƣợc việc đo lƣờng rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, đây là một trong các yếu tố quan trọng để ngân hàng sau này có thể thiết kế đo lƣờng rủi ro tín dụng theo Basel II.
3.5.Nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đônh Anh Chi nhánh Đônh Anh
3.5.1. Nhân tố chủ quan từ Ngân hàng VietinBank
3.5.1.1.Tác động tích cực đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh
VietinBank đặt mục tiêu tăng trƣởng quy mô bền vững gắn với quản trị tốt chất lƣợng tăng trƣởng, nâng cao chất lƣợng tài sản là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong giai đoạn 2020 - 2021 của VietinBank.
Thực tế VietinBank đã đạt đƣợc những kết quả tích cực trong việc thúc đẩy hoạt động kinh doanh, chuyển dịch cơ cấu khách hàng, cơ cấu thu nhập, vận dụng linh
hoạt các cơ chế, chính sách để tăng cƣờng thu hồi, xử lý nợ. Đến cuối năm 2019, tỷ lệ nợ xấu dự kiến đƣợc kiểm soát dƣới mức 1,3%, và nợ nhóm 2 duy trì mức 0,5%; tỷ lệ bao phủ nợ xấu duy trì tối thiểu 110%.
Nhằm đa dạng hóa danh mục, giảm thiểu rủi ro tập trung, VietinBank đã đề ra mục tiêu tăng tỷ trọng của phân khúc khách hàng cá nhân trong tổng danh mục. Kết quả tỷ trọng dƣ nợ KHCN tăng trƣởng đều qua các năm, từ 28,6% cuối năm 2017 đã tăng lên gần 33% ở thời điểm hiện tại.
Với việc chủ động triển khai tích cực, đồng bộ các giải pháp, biện pháp quản lý chất lƣợng nợ, thu hồi và xử lý nợ xấu nội bảng, nợ ngoại bảng, nợ bán VAMC, chất lƣợng tín dụng tại VietinBank không ngừng đƣợc nâng cao. Tỷ lệ nợ xấu toàn hàng luôn đƣợc kiểm soát trong ngƣỡng an toàn, xung quanh mức 1,5%, thuộc top các ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong hệ thống.
3.5.1.2.Tác động tiêu cực đến chất lượng tín dụng tại Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh
a. Các sản phẩm tín dụng còn thiếu đa dạng và chƣa khuyến khích nhiều thành phần kinh tế tham gia
Hiện tại, cơ cấu cho vay tại Chi nhánh vẫn đang tập trung nhiều vào các ngành truyền thống nhƣ xây dựng (kinh doanh sắt thép, vật liệu xây dựng…), bất động sản mà chƣa chú trọng đến nhiều ngành đang phát triển nhƣ ngành công thƣơng nghiệp, dịch vụ. Điều này dẫn đến việc phân bổ vốn không đồng đều giữa các ngành nghề. Ngoài ra, trong trƣờng hợp doanh nghiệp có gặp rủi ro trong sản xuất kinh doanh do nguyên nhân chủ quan hay do nguyên nhân chung từ phía nền kinh tế thì cũng gây ra một tổn thất rất lớn cho ngân hàng.
Ngoài ra, các điều kiện tín dụng hiện tại ở Chi nhánh còn khá khắt khe, chủ yếu phù hợp với các thành phần kinh tế có vốn nhà nƣớc. Do đó, các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế không có vốn nhà nƣớc vẫn còn khá khó khăn để tiếp cận với nguồn vốn tín dụng trung dài hạn tại VietinBank Đông Anh. Ngoài ra, do hoạt động các thành phần kinh tế có vốn nhà nƣớc vẫn còn bị phụ thuộc khá nhiều vào sự quản lý của nhà nƣớc nên dẫn đến kinh doanh thiếu chủ động, khiến cho việc trả nợ đôi khi thiếu linh hoạt, nợ quá hạn dễ phát sinh một cách không mong muốn.
Việc thẩm định thông tin tín dụng còn nhiều hạn chế: Đối với thông tin do khách hàng cung cấp, do trong nhiều trƣờng hợp, ngân hàng thiếu các cơ sở để đối chiếu, so sánh nên chấp nhận sử dụng mà không đánh giá đƣợc mức độ tin cậy của thông tin.
Ngoài ra, Tổ Quản lý rủi ro và Nợ có vấn đề tại Chi nhánh còn hạn chế trong việc đƣa ra những thông tin cảnh báo kịp thời trong việc cho vay vào những ngành nghề tiềm ẩn khó khăn, có nguy cơ gây mất vốn cho ngân hàng.
Chi nhánh có quan tâm đến việc đào tạo đội ngũ cán bộ nhƣng chất lƣợng và nội dung đào tạo chƣa thực sự tốt. Chi nhánh chỉ chú trọng đến việc đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, triển khai sản phẩm mới nhƣng không chú trọng đến việc đào tạo cán bộ về kỹ năng bán hàng, thuyết phục khách hàng, cũng nhƣ công tác giới thiệu và bán chéo sản phẩm ngân hàng. Cán bộ tín dụng trẻ có thể thiếu kinh nghiệm nên dễ làm sai mà không biết, nhƣng những cán bộ tín dụng có kinh nghiệm lại có thể vì cái lợi trƣớc mắt mà làm hồ sơ khống cho khách hàng để chiếm đoạt tiền của ngân hàng hay đảo nợ giúp khách hàng…
Việc triển khai thực hiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng ở VietinBank Chi nhánh Đông Anh hiện tại còn nhiều vấn đề bất cập. Cụ thể, khi kiểm tra thực tế tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, các cán bộ tín dụng ở Chi nhánh đã không nhạy cảm đối với các dấu hiệu rủi ro tín dụng của khách hàng trƣớc khi cho