lượng tín dụng
Chất lƣợng tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu đối với ngân hàng thƣơng mại nói chung trong đó có VietinBank Chi nhánh Đông Anh bởi nó quyết định sự sống còn của mỗi tổ chức tín dụng. Nhìn chung, trong mọi hoạt động ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng cần:
- Xây dựng và hoàn thiện hệ thống phê duyệt tín dụng: Hệ thống phê duyệt tín dụng thể hiện ở vai trò, chức năng và thẩm quyền của từng bộ phận, cá nhân trong quá trình phê duyệt tín dụng. Hệ thống đƣợc thiết lập theo từng đối tƣợng khách hàng: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, định chế tài chính. - Hoàn thiện và tuân thủ hệ thống pháp lý: Để đảm bảo an toàn trong hoạt động
của hệ thống ngân hàng, năm 1988, Uỷ ban Basel về giám sát ngân hàng đã phê duyệt một văn bản đầu tiên lấy tên là Hiệp ƣớc về vốn của Basel (Basel I , yêu cầu các ngân hàng hoạt động quốc tế phải nắm giữ một mức vốn tối thiểu. Theo Basel I, tổng vốn của một ngân hàng cần ít nhất bằng 8% RRTD của ngân hàng đó. Đến ngày 26/6/2004, bản Hiệp ƣớc quốc tế về vốn Basel mới (Basel II đã chính thức đƣợc ban hành. Bản Hiệp ƣớc Basel II đƣa ra 3 phƣơng pháp tính toán RRTD bao gồm: Phƣơng pháp chuẩn hóa, Phƣơng pháp cơ sở dựa trên hệ thống xếp hạng nội bộ và phƣơng pháp nâng cao dựa trên hệ thống xếp hạng nội bộ.
- Xây dựng hệ thống kiểm soát RRTD: Hệ thống kiểm soát RRTD cần đƣợc thiết lập một cách độc lập, áp dụng cho từng khoản tín dụng riêng lẻ, bao gồm cả những khoản tín dụng ngoại bảng, toàn bộ danh mục tín dụng của ngân hàng trên nguyên tắc quản trị hàng ngày và đƣa ra cảnh báo sớm mỗi khi hệ thống phát hiện ra rủi ro. Hệ thống cho phép ngân hàng kiểm tra tình trạng của khoản vay từ điều kiện cấp tín dụng, xếp hạng khách hàng, điều kiện giải ngân, dự phòng rủi ro, hạn mức rủi ro và mức độ tuân thủ pháp luật.
- Hiện đại hóa công nghệ để vận hành mô hình quản trị RRTD hiệu quả: Hệ thống thông tin tập trung sẽ giúp cho các ngân hàng phân tích tốt hơn về khách hàng, và đƣa ra các biện pháp quản trị rủi ro tƣơng ứng. Do đó, công nghệ thông tin là
chìa khóa để vận hành mô hình quản trị RRTD. Ngân hàng cần xây dựng cho mình một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, giúp cho các cán bộ ngân hàng có thể dễ dàng tra cứu tìm kiếm thông tin liên quan đến khách hàng, nâng cao chất lƣợng công tác phân tích, thẩm định khách hàng, giảm thiểu rủi ro do thiếu thông tin; Xây dựng một hệ thống quản lý dữ liệu tập trung toàn hàng làm cơ sở đánh giá, theo dõi liên tục và kịp thời danh mục tín dụng đầu tƣ.
CHƢƠNG 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Phƣơng pháp thu thập thông tin, số liệu
Trong luận văn này, ngƣời viết sử dung phƣơng pháp thu thập thông tin dữ liệu thứ cấp để phân tích, đánh giá.
Dữ liệu thứ cấp là dữ liệu do ngƣời khác thu thập, đây có thể là dữ liệu chƣa xử lý (còn gọi là dữ liệu thô) hoặc dữ liệu đã xử lý. Do đó, dữ liệu thứ cấp không phải do ngƣời nghiên cứu trực tiếp thu thập. Dữ liệu thứ cấp có đặc điểm là rất phức tạp và có nhiều nguồn cung cấp. Vì vậy, ngƣời nghiên cứu cần phải sắp xếp một cách có hệ thống theo một mục đích nhất định để việc nghiên cứu đƣợc dễ dàng hơn. Quy trình thu thập dữ liệu thứ cấp đƣợc thực hiện nhƣ sau:
- Bƣớc 1 - Xác định dữ liệu cần thu thập: Đây là bƣớc quan trọng nhất để tìm đƣợc dữ liệu phù hợp cho quá trình nghiên cứu.
- Bƣớc 2 – Xác định các dữ liệu thu thập từ nguồn Vietinbank Chi nhánh Đông Anh: Các dữ liệu nội bộ VietinBank Chi nhánh Đông Anh sẽ đƣợc thu thập từ các Đơn vị thuộc Chi nhánh và các dữ liệu này rất có ích.
- Bƣớc 3- Xác định dữ liệu thu thập bên ngoài: Các dữ liệu có thể thu thập ở thƣ viện, sách, giáo trình, các tạp chí ngành nhƣ: Tạp chí về ngành ngân hàng, tạp chính về kinh tế - tài chính, tạp chí thƣơng mại… 1 số dữ liệu có thể mua ở các trung tâm thông tin, công ty nghiên cứu thị trƣờng, các bộ ngành..
- Bƣớc 4- Tiến hành thu thập số liệu thứ cấp.
- Bƣớc 5- Tiến hành nghiên cứu giá trị của dữ liệu và độ tin cậy của dữ liệu phù hợp với mục tiêu nghiên cứu. Hình thành dữ liệu thứ cấp phục vụ cho cuộc nghiên cứu. Dựa vào tiến trình trên, để phục vụ cho quá trình nghiên cứu, tác giả đã tìm đọc, nghiên cứu, sắp xếp các số liệu thứ cấp từ các nguồn nhƣ sau:
- Số liệu của các Bộ phận nghiệp vụ tín dụng của Vietinbank Chi nhánh Đông Anh nhƣ các bảng Báo cáo tổng hợp, Báo cáo chi tiết của Chi nhánh về tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng trong giai đoạn đánh giá từ 2017-2019.
- Tài liệu giáo trình hoặc các xuất bản khoa học liên quan đến vấn đề nghiên cứu của cơ quan, viện, trƣờng đại học, các bài đƣợc đăng trên báo, tạp chí khoa học chuyên ngành và những tạp chí mang tính hàn lâm có liên quan.
- Các bài báo cáo hay luận văn của các sinh viên khác (khóa trƣớc trong trƣờng hoặc ở các trƣờng khác.
2.2. Phƣơng pháp xử lý, phân tích thông tin và số liệu
a. Phƣơng pháp thống kê mô tả
Thống kê mô tả đƣợc sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập đƣợc từ nghiên cứu thực nghiệm qua các cách thức khác nhau hay nói cách khác, thống kê mô tả là các phƣơng pháp liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính toán và mô tả các đặc trƣng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tƣợng nghiên cứu.
Trong cuốn luận văn này, tác giả đã mô tả chất lƣợng tín dụng của Vietinbank Chi nhánh Đông Anh trên cơ sở của việc sử dụng những số liệu về dƣ nợ tín dụng, cơ cấu, tỷ lệ nợ xấu/quá hạn, các báo cáo về cho vay, báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu từ năm 2016 đến năm 2018.
b. Phƣơng pháp phân tích tổng hợp:
Tác giả đã sử dụng phƣơng pháp phân tích trong quá trình tiếp cận với đối tƣợng nghiên cứu là tình hình hoạt động tín dụng, chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại. Đồng thời, tác giả sử dụng phƣơng pháp tổng hợp để giúp tác giả đƣa ra những nhận định và đánh giá khái quát về vấn đề nghiên cứu trong luận văn của mình. Phƣơng pháp phân tích kết hợp với phƣơng pháp tổng hợp không chỉ đƣợc tác giả sử dụng triệt để từ Chƣơng 1 khi đề cập đến các vấn đề mang tính lý luận cho đến các Chƣơng còn lại của luận văn.
c. Phƣơng pháp so sánh
Trên cơ sở các chỉ tiêu đã đƣợc tính toán, tiến hành so sánh các chỉ tiêu có mối quan hệ tƣơng quan nhƣ kết quả thực hiện so với kế hoạch…và các chỉ tiêu tƣơng ứng. Phƣơng pháp so sánh giúp phát hiện sự khác biệt, những bất cập trong hoạt động kinh doanh tín dụng và chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng. Từ đó thấy đƣợc những ƣu, khuyết điểm, khó khăn, thuận lợi làm cơ sở đề xuất những giải pháp nhằm nâng chất lƣợng tín dụng tại VietinBank Chi nhánh Đông Anh. Phƣơng pháp so sánh đƣợc sử dụng chủ yếu để phân tích các chỉ số về tăng trƣởng tín dụng, quy mô tín dụng, tỷ lệ nợ xấu/nợ quá hạn của VietinBank Chi nhánh Đông Anh. Khi so sánh thƣờng đối chiếu các chỉ tiêu hoạt động với nhau để biết đƣợc mức độ biến động của các đối tƣợng nghiên cứu, các chỉ tiêu so sánh phải thống nhất về nội dung và đơn vị tính.
CHƢƠNG 3
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÔNG ANH
3.1.Tổng quan về Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Anh (tiền thân là Chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng Đông Anh đƣợc thành lập căn cứ vào quyết định số 05/HĐQT-QĐ ngày 7/12/1996 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam về việc thành lập Chi nhánh Đông Anh. Tiền thân của VietinBank Đông Anh là phòng giao dịch thuộc Chi nhánh Chƣơng Dƣơng. Tháng 11/2002, Chi nhánh VietinBank Đông Anh đƣợc quyết định phê duyệt nâng cấp thành chi nhánh cấp 1, loại 2, trực thuộc VietinBank. Đây là điều kiện thuận lợi cho VietinBank Đông Anh phát triển kinh doanh một cách độc lập và tự chủ. Sau gần 23 năm thành lập, VietinBank Đông Anh đã từng bƣớc tự khẳng định mình, luôn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đƣợc giao và tăng trƣởng đều đặn trong nhiều năm liền.
Đi cùng xu hƣớng phát triển chung của nền kinh tế, của hệ thống ngân hàng và hệ thống VietinBank, VietinBank Chi nhánh Đông Anh đã cụ thể hoá chiến lƣợc phát triển của VietinBank, tạo ra một bƣớc đột phá mới: là một trong những cơ sở đi đầu trong hệ thống VietinBank chú trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, lấy việc phát triển dịch vụ và mang lại tiện ích cho khách hàng làm nền tảng, hoạt động theo mô hình giao dịch một cửa với quy trình nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến, theo đúng định hƣớng hiện đại hoá ngân hàng Việt Nam hiện nay.
VietinBank Chi nhánh Đông Anh hiện có trụ sở đóng tại Tổ 4- Thị trấn Đông Anh – Thành phố Hà Nội. Sau 23 năm đi vào hoạt động, VietinBank Chi nhánh Đông Anh đã xác định rõ đƣợc mục tiêu, giải pháp trong chỉ đạo điều hành và đã đạt đƣợc những kết quả đáng khích lệ, thu hút ngày càng đông số lƣợng khách hàng trong và ngoài địa bàn đến với ngân hàng, đáp ứng tốt nhu cầu của các doanh nghiệp. Ngoài các phòng ban tại Trụ sở chính Chi nhánh, Chi nhánh còn có 8 Phòng giao dịch nhƣ sau: PGD Đồng Dầu, PGD Bắc Thăng Long, PGD Vân Trì, PGD Phù Lỗ, PGD Sóc Sơn, PGD Vân Hà, PGD Tây Hồ, PGD Sông Hồng.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức
Hiện nay, VietinBank Chi nhánh Đông Anh có mô hình quy trình cấp tín dụng tập trung. VietinBank Chi nhánh Đông Anh có các phòng nghiệp vụ kinh doanh bao gồm Phòng Khách hàng Doanh nghiệp, Phòng Bán lẻ, Phòng Giao dịch sẽ thực hiện tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ sơ, thẩm định sơ bộ và đề xuất cấp tín dụng tới Phòng Đánh Giá Xếp Hạng và Phê duyệt Giới Hạn Tín Dụng và Phòng Kiểm Soát Giải Ngân tại Trụ sở chính.
Mô hình tổ chức của VietinBank Chi nhánh Đông Anh về quy trình cấp tín dụng tập trung nhƣ sau:
Sơ đồ 3.1. Cơ cấu tổ chức tại VietinBank Chi nhánh Đông Anh
Nguồn VietinBank Chi nhánh Đông Anh
GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH PHÓ GIÁM ĐỐC KHỐI KINH DOANH KHỐI HỖ TRỢ PHÒNG BÁN LẺ PHÒNG GIAO DỊCH PHÒNG TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH PHÒNG KẾ TOÁN GIAO DỊCH PHÒNG TIỀN TỆ KHO QUỸ PHÒNG KHDN PHÒNG TỎNG HỢP TỔ TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TỔ THẺ TỔ QUẢN LÝ RỦI RO VÀ NỢ CÓ VẤN ĐỀ
a. Phòng Khách hàng Doanh nghiệp là Phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp để khai thác vốn, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, quy định hiện hành của NHNN và VietinBank
b. Phòng Bán lẻ là Phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân, các doanh nghiệp siêu vi mô (theo quy định nội bộ của VietinBank để khai thác vốn thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, quy định hiện hành của NHNN và VietinBank
c. Phòng Kế toán là Phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch với khách hàng; các nghiệp vụ và công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh. Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của NHNN và VietinBan; thực hiện nhiệm vụ tƣ vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm Ngân hàng
d. Phòng Tổng hợp là Phòng nghiên cứu tham mƣu cho Giám đốc Chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của Chi nhánh. Trong Phòng Tổng hợp có Tổ Quản lý rủi ro và nợ có vấn đề chịu trách nhiệm về quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề; quản lý, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định của Nhà nƣớc, VietinBank nhằm thu hồi nợ gốc và lãi tiền vay; quản lý, theo dõi và thu hồi các khoản nợ đã đƣợc xử lý rủi ro. Chính vì vậy, Phòng Quản lý Rủi ro & Nợ có vấn đề đƣợc coi nhƣ là bộ phận kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng tại Chi nhánh.
e. Phòng Tiền tệ kho quỹ là phòng quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và VietinBank; ứng và thu tiền cho các Quỹ tiết kiệm, các Điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu và chi tiền mặt lớn
f. Phòng Tổ chức hành chính là Phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại Chi nhánh theo đúng chủ trƣơng chính sách của NHNN và VietinBank; thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt dộng kinh
doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an toàn an ninh cho Chi nhánh g. Tổ Tài trợ thƣơng mại thuộc Phòng Khách hàng Doanh nghiệp thực hiện các
nghiệp vụ tài trợ thƣơng mại và kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh theo quy định của NHNN và VietinBank
h. Tổ thông tin điện toán trực thuộc Phòng Kế toán thực hiện công tác quản lý và duy trì hệ thống điện toán tại Chi nhánh; bảo trì bảo dƣỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh
3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2017-2019 giai đoạn 2017-2019
3.2.1. Tình hình huy động vốn
Vốn huy động là tiền đề để ngân hàng hoạt động kinh doanh. Vốn huy động càng mở rộng, tăng trƣởng tốt thì Chi nhánh có khả năng mở rộng quy mô tín dụng để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng và giúp nâng cao chất lƣợng tín dụng tốt hơn.
Biểu đồ 3.1. Tăng trƣởng huy động vốn tại VietinBank Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2017-2019
Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn Báo cáo hoạt động kinh doanh của VietinBank Chi nhánh Đông Anh
Từ năm 2017 đến năm 2019, tốc độc tăng trƣởng huy động vốn của Chi nhánh ổn định qua các năm nhƣ sau: Năm 2018 tăng 10% so với năm 2017, năm 2019 tăng
7570 8327 9400 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
0.2% so với năm 2018. Trong tình hình cạnh tranh gay hắt giữa các TCTD trên địa bàn nhƣng VietinBank Chi nhánh Đông Anh vẫn mở rộng quy mô huy động vốn, tốc độ tăng trƣởng huy động ổn định qua các năm. Điều này chứng tỏ công tác huy động vốn của Chi nhánh đƣợc đã thực hiện tốt.
3.2.2. Tình hình hoạt động cho vay
Trong giai đoạn từ năm 2017-2019, nền kinh tế có nhiều biến động vì vậy tốc độ tăng trƣởng tín dụng của VietinBank Chi nhánh Đông Anh trong thời gian này ở mức độ tƣơng đối thấp. Tổng dƣ nợ tín dụng năm 2018 tăng 25% so với năm 2017 nhƣng tăng trƣởng tín dụng năm 2019 so với 2018 chỉ tăng 7%. Trong năm 2019 cho tới nay, các doanh nghiệp gặp khó khăn hơn, khả năng hấp thụ của nền kinh tế