5. Kết luận
5.2. Định hướng phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam
5.2.1. Các giải pháp kiến nghị cho chính phủ:
Thứ nhất: Tăng cường xây dựng sân chơi bình đẳng cho các doanh nghiệp, không có
bất kỳ một sự phân biệt nào giữa doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp tư nhân trong việc sử dụng các dịch vụ của ngân hàng.
Thứ hai: Hoàn thiện hệ thống pháp luật tạo dựng một hành lang pháp lý có hiệu lực,
đảm bảo sự bình đẳng, công bằng, minh bạch ở các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước, khuyến khích cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng từ đó nâng cao sự an toàn và tính hiệu quả trong hoạt động ở các ngân hàng
5.1.2. Định hướng phát triển ngân hàng nhà nước Việt Nam đến năm 2020
Một cách cụ thể nhóm nghiên cứu đề xuất 1 số giải pháp như sau:
Thứ nhất: Tăng cường đổi mới tổ chức và hoạt động của NHNN hướng đến việc xây dựng một bộ máy tổ chức tinh gọn, chuyên nghiệp, có đầy đủ nguồn lực, năng lực thực thi tốt chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường đi kèm với sự phát triển của công nghệ trên đà hội nhập vời cộng đồng tài chính quốc tế. Chú trọng việc nâng cao năng lực quản lý điều hành và năng lực dự báo của NHNN. Hạn chế sự can thiệp của chính phủ, các cơ quan, tổ chức đến các hoạt động của NHNN
Thứ hai: Tiếp tục duy trì và nâng cao hiệu quả các chính sách tiền tệ đã đạt kết quả
tích cực trong việc kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, tăng trưởng kinh tế. Sử dụng linh hoạt và có hiệu quả các công cụ chính sách tiền tệ gián tiếp điều hành tiền tệ, lãi suất và tỷ giá hối đoái theo cơ chế thị trường một cách hiệu quả. Kết hợp chặt chẽ chính sách tiền tệ với chính sách tài khóa nhằm khuyến khích công chúng tiết kiệm, đầu tư và sản xuất kinh doanh một cách hiệu quả.
Thứ ba: Mở rộng và phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt mọi
hoạt động thanh toán thực hiện thông qua ngân hàng.
Thứ tư: Xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, đặc biệt là hệ thống thông tin quản lý cho toàn bộ hệ thống ngân hàng phục vụ công tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động ngân hàng, quản lý vốn, tài sản, quản lý rủi ro, quản lý công nợ và công tác kế toán, hệ thống thanh toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử và giám sát từ xa.
Thứ năm: Với vai trò cấp quản lý trực tiếp và toàn bộ các hoạt động ngân hàng, NHNN cần đứng ra tư vấn và làm đầu mối tiếp nhận sự giúp đỡ, tư vấn của các nhà
tài trợ, các tổ chức quốc tế về công nghệ ngân hàng để nâng cao năng lực cạnh tranh của toàn hệ thống, tránh việc đầu tư đơn lẻ; dàn trải kém hiệu quả.
Thứ sáu: Hạn chế những can thiệp hành chính trong việc quản lý các NHTM, áp dụng
các thông lệ quốc tế vào việc kiểm tra, giám sát hoạt động của các NHTM
5.1.3. Định hướng phát tri ển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đến năm 2020 2020
Có thể nhìn nhận một cách tổng quát là hệ thống NHTM Việt Nam còn đối mặt với khá nhiều khó khăn bởi sự tồn tại của đa phần các ngân hàng nhỏ lẻ trong thị trường chủ yếu cung cấp các dịch vụ truyền thống của ngân hàng chưa thực sự đa dạng hóa dịch vụ tài chính cung ứng cho khách hàng, bên cạnh đó các NHTM có quy mô lớn còn khá ít và các dịch vụ mà các ngân hàng cung cấp tuy có sự đa dạng nhưng tính hiệu quả của các dịch vụ vẫn chưa cao. Vấn đề đạo đức trong kinh doanh ở hệ thống các ngân hàng xuất hiện ngày càng nhiều, làm cho thị trường mất đi lòng tin phần nào vào hệ thống NHTM.
Bên cạnh đó trong điều kiện thị trường tự do hóa và mở cửa như hiện nay, muốn cạnh tranh với các ngân hàng thương mại nước ngoài như Standard Chartered, HSBC hay ANZ thì các ngân hàng Việt Nam càng cần phải đổi mới và tăng cường hiệu quả hoạt động hơn nữa
Vì thế việc cải cách căn bản và triệt để hệ thống ngân hàng là vô cùng cần thiết
Thứ nhất: Các NHTM và NHNN cần thống nhất và tạo môi trường kinh doanh thuận
lợi cho sự tăng trưởng, đảm bảo tính thống nhất, đồng bộ trong hệ thống pháp luật NH phù hợp với các cam kết khi hội nhập, đảm bảo hệ thống NH Việt Nam hội nhập hiệu quả
- Yêu cầu các NHTM trong và ngoài nước tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc minh bạch hóa và chuẩn xác thông tin về hoạt động NH.
- Hoàn thiện ác quy định về hình thức pháp lý, phạm vi hoạt động và loại hình dịch vụ được phép cung cấp của các NH nước ngoài tại Việt Nam cũng như các quy định liên quan tới quản lý ngoại hối, cải cách hệ thống kế toán NH phù hợp chuẩn mực kế toán quốc tế và các quy định về thanh toán không dùng tiền mặt.
- Tiếp tục nghiên cứu và hoàn thiện quy định về các dịch vụ NH mới như các dịch vụ uỷ thác, các sản phẩm phái sinh, các hoạt động Ngân Hàng điện tử, quy định về hướng dẫn và quản lý các dịch vụ phái sinh và các quy định liên quan đến các
phương thức cung cấp dịch vụ NH qua biên giới, tiêu dùng ở nước ngoài….Cơ chế chính sách của các cơ quan quản lý NN cần được ban hành kịp thời, phù hợp với với lộ trình thực hiện các cam kết quốc tế về lĩnh vực tiền tệ và NH
- Xác định rõ lộ trình mở cửa thị trường với các mốc thời gian cụ thể để đảm bảo tính tiên liệu của chính sách cũng như tạo điều kiện cho các NHTM hoạt động theo nguyên tắc thương mại – thị trường.
Thứ hai: Nâng cao năng lực quản trị rủi ro và giảm sát
- Ngân hàng có một cơ cấu quản trị vững mạnh là một nhân tố quan trọng trong việc gia tăng tính hiệu quả, giảm bớt rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Mặt khác vì ngân hàng có vai trò cốt yếu trong nền kinh tế của mỗi quốc gia, nên chịu sự quản lý, giám sát chặt chẽ của chính phủ. Vì vậy hoạt động quản trị nói chung và quản trị rủi ro nói riêng ở hệ thống ngân hàng cần dựa trên một số nguyên tắc của kinh tế thị trường nhưng khi hoạt động phải theo thực trạng nền kinh tế Việt Nam.
- Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro ở các ngân hàng, tức là tăng cường tạo môi trường thuận lợi và sự cần thiết cho việc quản trị rủi ro trong ngân hàng
- Nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội bộ, phát hiện rủi ro tiềm ẩn nhằm có giải pháp ngăn chặn kịp thời. nhưng không nên để việc kiểm tra kiểm soát nội bộ một cách quá gắt gao như vậy sẽ làm mất tính sáng tạo trong công việc.
- Xây dựng mối quan hệ giữa người lao động và người sử dụng lao động trên cơ sở cơ chế thu nhập khen thưởng và xử phạt nội bộ để khuyến khích người lao động làm việc một cách năng động, sáng tạo, làm việc với năng suất và chất lượng cao nhất từ đó nâng cao tính hiệu quả trong hoạt động của hệ thống ngân hàng.
Thứ ba: Nâng cao năng lực quản trị điều hành
- Tăng quyền tự chủ cho các đơn vị cơ sở, khuyến khích tính năng động, sáng tạo, của các chi nhánh cấp cơ sở nhưng phải đi kèm với việc thiết lập cơ chế quản trị rủi ro chặt chẽ như được đề xuất trên đây, nhằm giảm thiểu rủi ro trong vấn đề đạo đức xảy ra.
- Tăng cường chất lượng của việc quản trị tín dụng hướng đến việc đáp ứng các nhu cầu của khách hàng với chất lượng cao nhưng vẫn đảm bảo một cách an toàn dựa trên những nguyên tắc về chuẩn mực tín dụng theo chuẩn mực ngân hàng quốc tế.
- Tăng cường quản trị nguồn vốn hiệu quả theo mô hình quản lý tập trung tại trụ sở chính,
Thứ tư: Xây dựng hệ thống thu thập dữ liệu đảm bảo các thông tin cung cấp và tin
cậy phù hợp với hệ thống kế toán quốc tế. (IAS)
- Trong hoạt động của NH, không phải mọi thông tin đều có thể công khai công bố, nhưng càng minh bạch thông tin, đảm bảo tính cập nhật, độ chuẩn xác, sẽ càng củng cố được niềm tin của đông đảo dân chúng. Thực tế do thiếu thông tin, hoặc thông tin không đầy đủ, đã có chỗ để tin đồn tồn tại, làm đảo lộn thị trường.
- Vì vậy, cần qui định cơ chế cung cấp thông tin đầy đủ, minh bạch, chính xác, kịp thời với hệ thống dữ liệu đầy đủ, cập nhật, điều này không chỉ phục vụ cho công tác phân tích và dự báo, mà còn phục vụ cho việc điều chỉnh cơ chế chính sách sát với yêu cầu thực tiễn. Chỉ khi có được hệ thống thông tin tốt, minh bạch, niềm tin sẽ tăng lên.
- Chuyển đổi hệ thống tài khoản kế toán, nội dung hạch toán, chế độ chứng từ kế toán và xây dựng các loại báo cáo kế toán, báo cáo tài chính phù hợp với thông lệ, chuẩn mực của hệ thống kế toán quốc tế. Việc chuyển đổi hệ thống kế toán phải được thực hiện dựa trên nguyên tắc có chọn lọc, phù hợp với nguyên tắc và thông lệ kế toán của các nền kinh tế phát triển theo quan điểm của Bộ Tài chính và NHNN. Thực hiện chế độ kiểm toán hàng năm và mỗi ngân hàng cần lựa chọn cho mình một công ty kiểm toán có uy tín, thực hiện kiểm toán theo tiêu chuẩn quốc tế.
Thứ năm: Phát triền nguồn nhân lực nâng cao chất lượng nhân viên ngân hàng
- Rà soát và đánh giá lại thực lực nguồn nhân lực một cách đúng đắn chi tiết từ cán bộ quản lý đến nhân viên nghiệp vụ, cơ cấu tuổi và trình độ trên cơ sở đó phân loại cán bộ để có cách thức đào tạo phù hợp, sắp xếp, tinh giảm lao động dư, bổ sung lao động chuyên môn nghiệp vụ mới, lao động kỹ thuật, các chuyên viên giỏi; chuyển đổi cơ cấu lao động nghiệp vụ theo hướng giảm lao động gián tiếp, trẻ hóa đội ngũ nhân viên.
- Xây dựng kế hoạch đào tạo cán bộ ngay từ khi mới được tuyển dụng, chú trọng đào tạo cả chuyên môn lẫn đạo đức để xây dựng được đội ngũ cán bộ có phẩm chất tốt,
Thứ sáu: Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao đi kèm với sự phát triển công
- Dù là yếu tố quan trọng trong việc nâng cao khả nâng cạnh tranh của ngân hàng nhưng việc thiếu hụt nguồn nhân lực chất lượng cao để quản lý và sử dụng công nghệ NH đang diễn ra ở hầu hết các NH.
- Do đó đi kém với sự đầu tư phát triển công nghệ phải bằng mọi giải pháp (tạo môi trường cho người lao động học tập, tổ chức đào tạo chuyên sâu và nâng cao, có cơ chế thưởng, phạt thỏa đáng trong công việc…) để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, giáo dục đạo đức nghề nghiệp. Đây là việc làm cấp thiết, nếu NH muốn hướng đến việc phát triển ổn định và bền vững.
- Bên cạnh đó để tăng hiệu quả hoạt động của mình, các NHTM cần tăng cường hợp tác xây dựng đối tác chiến lược nhằm hỗ trợ phát triển và khai thác cơ sở hạ tầng công nghệ của nhau nhằm giảm chi phí đầu tư, chi phí quản lý nâng cao hiệu quả sử dụng hạ tầng cơ sở hiện có. Từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và khả năng cạnh tranh trong thời kỳ hội nhập.
Thứ sáu: Xây dựng chiến lược khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ cung
cấp trên thị trường theo hướng nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống và phát triển các dịch vụ mới
- Xây dựng mối quan hệ tin cậy, thân thiết, gắn bó một cách bền vững và lâu dài giữa khách hàng và ngân hàng, đồng thời không ngừng phát triển và mở rộng các mối quan hệ đó. Cải tiến các dịch vụ ưu đãi cho các khách hàng có uy tín cao trong giao dịch từ đó tạo tiền đề cho việc mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống.
- Bên cạnh đó sự phát triển hệ thống, đa dạng hóa sản phẩm không nên đi kèm với sự mở rộng trong tổ chức, gia tăng trong nhân sự, điều đó sẽ gây cồng kềnh cho hệ thống, hoạt động kém hiệu quả.
- Đẩy mạnh đa dạng hóa và tạo sự khác biệt riêng biệt của mỗi ngân hàng. Phối hợp với NHNN và chính phủ tăng cường xây dựng hệ thống thanh toán bằng tiền gửi rộng khắp tạo cho người dân thói quen sử dụng thẻ tài khoản ngân hàng thay vì tiền mặt. Cắt giảm bớt các thủ tục rắc rối và không cần thiết, tăng thêm tiện ích cho khách hàng.
- Tăng cường dịch vụ thanh toán ngoại hối, thẻ bảo chi nội – ngoại tệ.
- Trích lập dự phòng đủ để bù đắp những tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ cam kết, sau đó chuyển nhượng các khoản nợ xấu cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có đủ khả năng và quyền xử lý nợ
- Với những khoản nợ xấu của các doanh nghiệp mà ngân hàng không chuyển giao được cho các công ty mua bán nợ và các tổ chức, cá nhân khác, thì chính phủ cần hỗ trợ cho ngân hàng trong việc cho phép ngân hàng tham gia vào quá trình cơ cấu lại tài chính và hoạt động doanh nghiệp, cho phép ngân hàng dùng khoản nợ đó mua lại phần vốn góp theo thỏa thuận giữa hai bên và tham gia vào hoạt động điều hành doanh nghiệp.
5.3. Hạn chế bài nghiên cứu
Chúng tôi xác định trong bài nghiên cứu còn một số hạn chế sau:
Thứ nhất: số lượng ngân hàng thu thập chỉ dừng lại ở 26 ngân hàng trong vòng sau 6
năm, do đó thu được số lượng mẫu chưa thực sự lớn nên chưa phản ánh được cục diện.
Thứ hai: việc so sánh hiệu quả các ngân hàng chỉ diễn ra ở NHTMNN và NHTMCP ,
thiếu đi Ngân Hàng có vốn đầu tư 100% nước ngoài và Ngân Hàng liên doanh, do đó chưa thể nghiên cứu một cách toàn diện.
5.4. Định hướng phát triển đề tài
Tuy đã có nhiều cố gắng nhưng chúng tôi cảm nhận thấy rằng đề tài chưa đủ tính toàn diện. Do đó, nếu có thêm thời gian, dữ liệu chúng tôi sẽ phát triển thêm ba hướng sau:
Thứ nhất, tăng số lượng mẫu ngân hàng lên tối đa để thu được số quan sát lớn từ đó
kết quả mô hình sẽ càng chính xác hơn
Thứ hai, mở rộng các loại ngân hàng: từ 2 loại ngân hàng là NHTMNN và NHTMCP
lên thêm các ngân hàng liên doanh, ngân hàng có vốn đầu tư 100% nước ngoài, để có thể so sánh một cách tổng thể và đầy đủ hơn.
Thứ ba, đánh giá tính hiệu quả toàn khu vực để có thể so sánh mức độ hiệu quả của
ngân hàng Việt Nam với các ngân hàng của các quốc gia khác trong khu vực. Từ đó, chúng ta sẽ thấy các ngân hàng của chúng ta hoạt động ở mức độ hiệu quả như thế nào để có những biện pháp cải thiện thực tiễn nhất.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1/ Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt
động của các ngân hàng thương mại Việt Nam
2/ KPMG (2012) Việtnam Banking Survey.
3/. Phạm Trí Cao (2013) Tài liệu kinh tế lượng nâng cao.
4/ Bùi Duy Phú (2002), Phương pháp đánh giá hiệu quả của NHTM qua hàm sản
xuất và hàm chi phí, Khoá luận thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân.
5/ Trần Huy Hoàng (2012). Giáo trình quản trị ngân hàng. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.