201 2716 Xe KAMA 18-20 214 315.600
202 2916 Máy xúc KT125 214 176.000
……….
Số khấu hao phải trích trong tháng 154.375.000 Công ty Sông Đà II Xí nghiệp Sông Đà 206 Mẫu số 02 - TSCĐ Ban hành theo QĐ số 1141-TCQD/CĐKT Ngày 1/11/99 của BTC Thẻ TSCĐ
Căn cứ vào Biên bản giao nhận số 78 ngày 17/6/2004 Tên, ký mã hiệu (quy cách) TSCĐ: Đầm cọc TACOM TV Nớc sản xuất: Hàn Quốc Năm sản xuất: 1998 Bộ phận quản lý sử dụng: Đội xây dựng số 2
Năm đa vào sử dụng: 2004
Công suất diện tích thiết kế: 68N
Đình chỉ sử dụng: ngày tháng năm Lý do đình chỉ:
Số Nguyên giá TSCĐ Giá trị hao mòn
Ngày tháng năm
Diễn giải NG Tỷ lệ hao mòn
Giá trị hao mòn
Cộng dồn 420 6/2004 Mua mới 1 máy
đầm cọc TACOM TV68N
Ghi giảm TSCĐ chứng từ số ngày tháng năm Lý do giảm. Công ty Sông Đà II Xí nghiệp Sông Đà 206 Nhật ký chung Tháng 6 năm 2004 Số CT Ngày CT Ngày GS Diễn giải Tài khoản Phát sinh nợ FS có …………
420 19/6 19/6 Lê Hữu Tuấn mua 1 máy đầm cọc TACOM TV cọc TACOM TV
Tài sản 211 28.600.000
Thuế GTGT 133 2.860.000
Cha trả tiền cho khách hàng 331 71.460.000 ……….
Công ty Sông Đà II Xí nghiệp Sông Đà 206
Sổ chi tiết tài khoản - 211
Tháng 6 năm 2004 Công trình: Đờng vành đai 3 Số
TT
Chứng từ Diễn giải TK đối
ứng
Số phát sinh
S N Nợ Có
1 420 19/6 Mua mới 1 máy đầm cọc TACOM TV 68N cha trả tiền TACOM TV 68N cha trả tiền ngời bán 211 133 331 28.600.000 2.860.000 310.460.000 Cộng 31.460.000 31.460.000 Xí nghiệp Sông Đà 206 Công ty XD Sông Đà II
Cộng hoà x hội chủ nghĩa Việt Nam ã Độc lập -Tự do - Hạnh phúc
_________________________
Xí nghiệp Sông Đà 206
(Về việc thanh lý tài sản cố định)
Căn cứ vào Quyết định số 108 của Ban giám đốc ngày 19/6/2004 về việc thanh lý thu hồi phế liệu TSCĐ.
Quyết định Thanh lý tài sản cố định
Tên nhãn hiệu: Xe KAMA 18-10 NG TSCĐ: 175.500.000
Tài sản này đã khấu hao hết.
Thi hành quyết định này
Nơi nhận:
Tổ sử dụng máy thi công
Giám đốc
(Ký tên, đóng dấu)
Đơn vị: Xí nghiệp Sông Đà 206 Công ty Sông Đà II Mẫu số 03 - TSCĐ Ban hành theo QĐ số 1141-TCQĐ/CĐKT Ngày 1/11/95 của BTC Biên bản thanh lý TSCĐ Số 201 ngày 27/6/2004 Nợ TK 214 Có TK 241
Căn cứ vào quyết định số 108 ngày 19/6/2004 của xí nghiệp Sông Đà 206 về việc thanh lý thu hồi phế liệu TSCĐ:
I. Ban thanh lý bao gồm:
Ông (bà) Nguyễn Ngọc Hán - Đại diện phòng KH - Trởng ban Ông (bà) Lê Thị Liên - Đại diện ban vật t - Uỷ viên
Ông (bà) Đàm Văn Chiến - Đại diện đơn vị sử dụng quản lý II. Tiến hành thanh lý
- Tên ký hiệu quy cách TSCĐ Xe KAMA 18-10
Năm đa vào sử dụng: 1995 Nguyên giá TSCĐ: 175.500.000
Giá trị khấu hao đã tính đến thời điểm thanh lý: 175.500.000 Giá trị còn lại của TSCĐ: 0
Kết luận của Ban thanh lý: Đồng ý thanh lý thu hồi phế liệu.
Ngày 27/6/2004
Trởng ban thanh lý
(Đã ký)
* Cơ sở và phơng pháp lập bảng phân bổ số 3: - Bảng phân bổ số 3 tháng trớc
- Các dòng số khấu hao TSCĐ tăng giảm tháng này đợc phản ánh chi tiết cho từng TSCĐ liên quan đến số tăng giảm khấu hao TSCĐ theo chế độ quy định hiện hành về KH TSCĐ.
- Dòng khấu hao phải tính tháng này đợc tính bằng số khấu hao tính tháng trớc cộng với số khấu hao tăng trừ di số khấu hao giảm trong tháng.
* Phơng pháp tính khấu hao: Hiện nay xí nghiệp đang áp dụng phơng pháp khấu hao tuyến tính cố định
MKH =
MKH : Mức trích khấu hao cơ bản hàng năm NG: Nguyên giá TSCĐ trích khấu hao T: Thời gian sử dụng kinh tế của TSCĐ ⇒ Mức khấu hao trung bình một tháng = 12: số tháng trong 1 năm.
Bảng ngang