NGÂN HÀNG C

CHƯƠNG 8: NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ

NGÂN HÀNG C

Tín phiếu kho bạc

(C1), 182 ngày 03/10/200Z 50 9 20

Tín phiếu kho bạc

(C2), 1 năm 20/11/200Z 98 9 30

∑ 𝑪 = 𝟓𝟎  Tổng khối lượng đặt thầu của 3 NH = 330 tỷ.

 Tổng khối lượng đặt thầu của 3 NH > khối lượng NHNN muốn can thiệp = A = 280 tỷ.  Phân bổ thầu cho từng NHTM.

 Tỷ lệ phân bổ thầu:

𝐾 = 𝐴

∑2𝑖=1𝑎𝑖 = 280

330∗ 100% = 84,848%

Khối lượng trúng thầu của từng NHTM: NH A = 84,848% * 150 = 127,273 (tỷ đồng)

NH B = 84,848% * 130 = 110,303 (tỷ đồng) NH C = 84,848% * 50 = 42,424 (tỷ đồng)  Tổng khối lượng trúng thầu = 280 (tỷ đồng)

 Xác định giá mua các loại TPKB trúng thầu của NHNN:

𝐺đ = 𝐺𝑡

1 +𝐿 ∗ 𝑇365

- Xét thứ tự ưu tiên GTCG: Ưu tiên mua những loại GTCG có thời hạn còn lại ngắn trước, nếu thời hạn còn lại bằng nhau thì ưu tiên mua GTCG có khối lượng lớn hơn trước.

- GTCG A1, A2 được NHNN mua lại hết, GTCG A3 chỉ được NHNN mua 17,273 tỷ đồng: 𝐺đ(𝐴) = 55 1+9%∗42 365 + 55 1+9%∗46 365 + 17,273 1+9%∗48 365 = 125,89 (tỷ đồng)

- GTCG B3, B1 được NHNN mua lại hết, GTCG B2 chỉ được NHNN mua 15,303 tỷ đồng: 𝐺đ(𝐵) = 75 1+9%∗26 365 + 20 1+9%∗45 365 + 15,303 1+9%∗52 365 = 109,412 (tỷ đồng)

- GTCG C1 được NHNN mua lại hết, GTCG C2 chỉ được NHNN mua 22,424 tỷ đồng:

𝐺đ(𝐴) = 20 1+9%∗50 365 + 22,424 1+9%∗98 365 = 41,651 (tỷ đồng)

Vậy NHNN và NHTM thực hiện thanh toán và chuyển giao QSH GTCG cho nhau. Sau khi nhận được kết quả thông báo đấu thầu, các NHTM phải chuyển giao QSH GTCG cho NHNN. NHNN thanh toán tiền mua các GTCG cho các NHTM.

 Giá bán lại các GTCG sau 25 ngày:

𝐺𝑣 = 𝐺đ ∗ (1 +𝐿 ∗ 𝑇𝑏 365 ) 𝐺𝐴 = 125,89 ∗ (1 +9%∗25 365 ) = 126,666 (tỷ đồng) 𝐺𝐵 = 109,412 ∗ (1 + 9%∗25 365 ) = 110,086 (tỷ đồng) 𝐺𝐶 = 41,651 ∗ (1 +9%∗25 365 ) = 41,908 (tỷ đồng)

Bài 4: 05/04/200X, NHNN thông báo đấu thầu GTCG có giá trị đến hạn thanh toán là

200 tỷ:

Phương thức đấu thầu: Đấu thầu khối lượng Hình thức mua bán: Bán có kỳ hạn

Thời hạn mua: 15 ngày Lãi suất công bố: 9%/năm

hạn thanh toán

còn lại (%/năm) đến hạn thanh toán của GTCG NGÂN HÀNG A

Tín phiếu kho bạc

(A1), 182 ngày 21/04/200X 16 9 20

Tín phiếu kho bạc

(A2), 273 ngày 24/04/200X 19 9 35

Tín phiếu NHNN

(A3), 1 năm 24/04/200X 19 9 20

∑ 𝑨 = 𝟕𝟓

NGÂN HÀNG B

Tín phiếu kho bạc,

(B1), 273 ngày 18/05/200X 43 9 30

Tín phiếu kho bạc,

(B2), 273 ngày 16/06/200X 72 9 25

Tín phiếu kho bạc,

(B3), 273 ngày 01/06/200X 57 9 25

∑ 𝑩 = 𝟖𝟎

NGÂN HÀNG C

Tín phiếu kho bạc

(C1), 182 ngày 03/05/200X 28 9 20

Tín phiếu kho bạc

(C2), 182 ngày 02/05/200X 27 9 30

Tín phiếu kho bạc

(C3), 1 năm 04/08/200X 121 9 30

∑ 𝑪 = 𝟖𝟎  Tổng khối lượng đặt thầu của 3 NH = 235 tỷ.

 Tổng khối lượng đặt thầu của 3 NH > khối lượng NHNN muốn can thiệp = A = 200 tỷ.  Phân bổ thầu cho từng NHTM.

 Tỷ lệ phân bổ thầu:

𝐾 = 𝐴

∑2𝑖=1𝑎𝑖 = 200

235∗ 100% = 85,106%

Khối lượng trúng thầu của từng NHTM: NH A = 85,106% * 75 = 63,83 (tỷ đồng) NH B = 85,106% * 80 = 68,085 (tỷ đồng) NH C = 85,106% * 80 = 68,085 (tỷ đồng)  Tổng khối lượng trúng thầu = 200 (tỷ đồng)

𝐺đ = 𝐺𝑡 1 +𝐿 ∗ 𝑇365

- Xét thứ tự ưu tiên GTCG: Ưu tiên mua những loại GTCG có thời hạn còn lại ngắn trước, nếu thời hạn còn lại bằng nhau thì ưu tiên mua GTCG có khối lượng lớn hơn trước.

- GTCG A1, A2 được NHNN mua lại hết, GTCG A3 chỉ được NHNN mua 8,83 tỷ đồng:

𝐺đ(𝐴) = 20 1+9%∗16 365 + 35 1+9%∗19 365 + 8,83 1+9%∗19 365 = 63,547 (tỷ đồng)

- GTCG B1, B3 được NHNN mua lại hết, GTCG B2 chỉ được NHNN mua 13,085 tỷ đồng: 𝐺đ(𝐵) = 30 1+9%∗43 365 + 25 1+9%∗57 365 + 13,085 1+9%∗74 365 = 67,189 (tỷ đồng)

- GTCG C1, C2 được NHNN mua lại hết, GTCG C3 chỉ được NHNN mua 18,085 tỷ đồng: 𝐺đ(𝐴) = 20 1+9%∗28 365 + 30 1+9%∗57 365 + 18,085 1+9%∗121 365 = 57,147 (tỷ đồng)

Vậy NHNN và NHTM thực hiện thanh toán và chuyển giao QSH GTCG cho nhau. Sau khi nhận được kết quả thông báo đấu thầu, các NHTM phải chuyển giao QSH GTCG cho NHNN. NHNN thanh toán tiền mua các GTCG cho các NHTM.

 Giá bán lại các GTCG sau 25 ngày:

𝐺𝑣 = 𝐺đ ∗ (1 +𝐿 ∗ 𝑇𝑏 365 ) 𝐺𝐴 = 63,547 ∗ (1 +9%∗15 365 ) = 63,782 (tỷ đồng) 𝐺𝐵 = 67,189 ∗ (1 +9%∗15 365 ) = 67,438 (tỷ đồng) 𝐺𝐶 = 57,147 ∗ (1 +9%∗15 365 ) = 57,358 (tỷ đồng)

Bài 5: 09/10/200Y, NHNN thông báo đấu thầu GTCG có giá trị đến hạn thanh toán là

250 tỷ:

Phương thức đấu thầu: Đấu thầu khối lượng Hình thức mua bán: Bán có kỳ hạn

Thời hạn bán: 25 ngày Lãi suất công bố: 8%/năm

Tên, thời hạn

Ngày đến hạn thanh toán Thời hạn còn lại (Ngày)

Lãi suất dự thầu (%)

Lãi suất phát hành (%/năm)

Mệnh giá (Tỷ đồng) NGÂN HÀNG A

(A1), 182 ngày 8,5%/năm Tín phiếu kho bạc

(A2), 182 ngày 09/11/200Y 31 8

Trả lãi sau, trả 1 lần khi đến hạn

9,5%/năm

160

Tín phiếu kho bạc

(A3), 2 năm 05/12/200Y 57 8

Trả lãi sau, lãi ko nhập gốc, trả 1 lần khi đến hạn

10%/năm

170

NGÂN HÀNG B

Tín phiếu kho bạc,

(B1), 273 ngày 05/11/200Y 27 8

Trả lãi sau, trả 1 lần khi đến hạn

9%/năm

95 Tín phiếu kho bạc,

(B2), 273 ngày 12/11/200Y 34 8

Trả lãi trước

9%/năm 130

Trái phiếu kho

bạc, (B3), 4 năm 26/12/200Y 78 8

Trả lãi sau, lãi nhập gốc, trả 1 lần khi đến hạn

10%/năm

105

 Vì đây là chiết khấu có thời hạn 25 ngày nên GTCG đăng ký mua phải có thời hạn còn lại dài hơn thời hạn còn lại của giao dịch bán. Như vậy, tất cả các GTCG đều hợp lệ, đủ điều kiện tham gia trên TTM.

Do phương thức trả lãi khác nhau nên Gt # MG. Ta phải tính giá trị đến hạn thanh toán của các GTCG:

GTCG Gt (Tỷ đồng)

A1 – Ngắn hạn, trả lãi

trước 𝐺𝑡 = 𝑀𝐺 = 90 A2 – Ngắn hạn, trả lãi

sau, trả 1 lần khi đến hạn

𝐺𝑡 = 𝑀𝐺 ∗ (1 +𝐿𝑠∗𝑛

365) = 160 ∗ (1 +9,5%∗182

365 ) = 167,579 A3 – Dài hạn, trả lãi A3 – Dài hạn, trả lãi

sau, lãi ko nhập gốc, trả 1 lần khi đến hạn

𝐺𝑡 = 𝑀𝐺 ∗ [1 + (𝐿𝑠 ∗ 𝑛)] = 170 ∗ [1 + (10% ∗ 2)] = 204

B1 – Ngắn hạn, trả lãi sau, trả 1 lần khi đến

hạn 𝐺𝑡 = 𝑀𝐺 ∗ (1 +

𝐿𝑠∗𝑛

365) = 95 ∗ (1 +9%∗273

365 ) = 101,395 B2 – Ngắn hạn, trả lãi B2 – Ngắn hạn, trả lãi

trước 𝐺𝑡 = 𝑀𝐺 = 130 B3 – Dài hạn, trả lãi

sau, lãi nhập gốc, trả 1

lần khi đến hạn 𝐺𝑡 = 𝑀𝐺 ∗ (1 + 𝐿𝑠)

𝑛 = 105 ∗ (1 + 10%)4 = 153,731

Tổng khối lượng đặt thầu của NH A = 461,576 (tỷ đồng) Tổng khối lượng đặt thầu của NH B = 385,126 (tỷ đồng)  Tổng khối lượng đặt thầu của 2 NH = 846,702

 Tổng khối lượng đặt thầu của 2 NH > khối lượng NHNN muốn can thiệp = A = 350 tỷ.  Phân bổ thầu cho từng NHTM.

 Tỷ lệ phân bổ thầu:

𝐾 = 𝐴

∑2𝑖=1𝑎𝑖 =

350

846,702∗ 100% = 41,337%

Khối lượng trúng thầu của từng NHTM:

NH A = 41,337% * 461,576 = 190,802 (tỷ đồng) NH B = 41,337% * 385,126 = 109,198 (tỷ đồng)  Tổng khối lượng trúng thầu = 300 (tỷ đồng)

 Xác định giá mua các loại TPKB trúng thầu của NHNN:

𝐺đ = 𝐺𝑡

1 +𝐿 ∗ 𝑇365

- Xét thứ tự ưu tiên GTCG: Ưu tiên mua những loại GTCG có thời hạn còn lại ngắn trước, nếu thời hạn còn lại bằng nhau thì ưu tiên mua GTCG có khối lượng lớn hơn trước.

- GTCG A1 được NHNN mua lại hết, GTCG A2 chỉ được NHNN mua 100,802 tỷ đồng:

𝐺đ(𝐴) = 90 1+8%∗29 365 + 100,802 1+8%∗31 365 = 189,553 (tỷ đồng)

- GTCG B1 được NHNN mua lại hết, GTCG B2 chỉ được NHNN mua 7,803 tỷ đồng:

𝐺đ(𝐵) = 101,395

1+8%∗27365 + 7,803

1+8%∗34365 = 108,544 (tỷ đồng)

Vậy NHNN và NHTM thực hiện thanh toán và chuyển giao QSH GTCG cho nhau. Sau khi nhận được kết quả thông báo đấu thầu, các NHTM phải chuyển giao QSH GTCG cho NHNN. NHNN thanh toán tiền mua các GTCG cho các NHTM.

 Giá mua lại các GTCG sau 25 ngày:

𝐺𝑣 = 𝐺đ ∗ (1 +𝐿 ∗ 𝑇𝑏 365 ) 𝐺𝐴 = 189,553 ∗ (1 +8%∗25 365 ) = 190,591 (tỷ đồng) 𝐺𝐵 = 108,544 ∗ (1 +8%∗25 365 ) = 109,139 (tỷ đồng)

Bài 6: 05/06/201X, NHNN thông báo đấu thầu GTCG có giá trị đến hạn thanh toán là

300 tỷ:

Phương thức đấu thầu: Đấu thầu lãi suất Phương thức xét thầu: Lãi suất thống nhất Hình thức mua bán: Bán có kỳ hạn

Tên, thời hạn Thời hạn còn lại (Ngày)

Lãi suất dự thầu (%/năm)

Khối lượng đến hạn thanh toán của GTCG (Tỷ đồng) NGÂN HÀNG A

Tín phiếu kho bạc

(A1), 182 ngày 25 10 35

Tín phiếu kho bạc

(A2), 182 ngày 49 10,1 35

Tín phiếu kho bạc

(A3), 182 ngày 57 10,2 45

Tín phiếu kho bạc

(A4), 182 ngày 38 10,4 20

∑ 𝑨 = 𝟕𝟓

NGÂN HÀNG B

Tín phiếu kho bạc,

(B1), 182 ngày 38 10,1 20

Tín phiếu kho bạc,

(B2), 182 ngày 59 10,2 30

Tín phiếu kho bạc,

(B3), 182 ngày 104 10,3 45

Tín phiếu kho bạc,

(B4), 182 ngày 24 10,4 30

∑ 𝑩 = 𝟕𝟓

NGÂN HÀNG C

Tín phiếu kho bạc

(C1), 182 ngày 49 10,1 20

Tín phiếu kho bạc

(C2), 182 ngày 69 10,2 40

Tín phiếu kho bạc

(C3), 182 ngày 61 10,3 50

Tín phiếu kho bạc

(C4), 182 ngày 97 10,4 35

∑ 𝑪 = 𝟖𝟎

 Vì đây là giao dịch bán có thời hạn 20 ngày nên thời hạn còn lại của GTCG đăng ký mua phải dài hơn thời hạn của giao dịch bán có kỳ hạn. Như vậy, tất cả các GTCG đều hợp lệ và đủ điều kiện tham gia trên TTM.

 Do NH bán có kỳ hạn nên ta có bảng sắp xết lãi suất (Đơn vị: Tỷ đồng)

LS (%/năm) NH A NH B NH C ∑ Luỹ kế

10 35 - - 35 35

10,2 45 30 40 115 225

10,3 - 45 50 95 320

10,4 20 30 35 85 405

Lãi suất trúng thầu = 10,2%/năm

 Tổng khối lượng đặt thầu của 3 NH tại mức LS trúng thầu = 320 tỷ.

 Tổng khối lượng đặt thầu của 3 NH > khối lượng NHNN muốn can thiệp = A = 300 tỷ.  Phân bổ thầu cho từng NHTM.

 Tỷ lệ phân bổ thầu:

𝐾 = 𝐴

∑2𝑖=1𝑎𝑖 =

300 − 225

95 ∗ 100% = 85,106%

Khối lượng trúng thầu của từng NHTM: NH A = 85,106% * 75 = 63,83 (tỷ đồng) NH B = 85,106% * 80 = 68,085 (tỷ đồng) NH C = 85,106% * 80 = 68,085 (tỷ đồng)  Tổng khối lượng trúng thầu = 200 (tỷ đồng)

 Xác định giá mua các loại TPKB trúng thầu của NHNN:

𝐺đ = 𝐺𝑡

1 +𝐿 ∗ 𝑇365

- Xét thứ tự ưu tiên GTCG: Ưu tiên mua những loại GTCG có thời hạn còn lại ngắn trước, nếu thời hạn còn lại bằng nhau thì ưu tiên mua GTCG có khối lượng lớn hơn trước.

- GTCG A1, A2 được NHNN mua lại hết, GTCG A3 chỉ được NHNN mua 8,83 tỷ đồng:

𝐺đ(𝐴) = 20 1+9%∗16 365 + 35 1+9%∗19 365 + 8,83 1+9%∗19 365 = 63,547 (tỷ đồng)

- GTCG B1, B3 được NHNN mua lại hết, GTCG B2 chỉ được NHNN mua 13,085 tỷ đồng: 𝐺đ(𝐵) = 30 1+9%∗43 365 + 25 1+9%∗57 365 + 13,085 1+9%∗74 365 = 67,189 (tỷ đồng)

- GTCG C1, C2 được NHNN mua lại hết, GTCG C3 chỉ được NHNN mua 18,085 tỷ đồng:

𝐺đ(𝐴) = 20

1+9%∗28365 + 30

1+9%∗57365 + 18,085

1+9%∗121365 = 57,147 (tỷ đồng)

Vậy NHNN và NHTM thực hiện thanh toán và chuyển giao QSH GTCG cho nhau. Sau khi nhận được kết quả thông báo đấu thầu, các NHTM phải chuyển giao QSH GTCG cho NHNN. NHNN thanh toán tiền mua các GTCG cho các NHTM.

 Giá bán lại các GTCG sau 20 ngày:

𝐺𝑣 = 𝐺đ ∗ (1 +𝐿 ∗ 𝑇𝑏

𝐺𝐴 = 63,547 ∗ (1 +9%∗20 365 ) = 63,86 (tỷ đồng) 𝐺𝐵 = 67,189 ∗ (1 +9%∗20 365 ) = 67,52 (tỷ đồng) 𝐺𝐶 = 57,147 ∗ (1 +9%∗20 365 ) = 57,423 (tỷ đồng) Bài 7: Bài 8: Bài 9: Bài 10:

CHƯƠNG 9: THANH TRA, GIÁM SÁT VÀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ CỦA NHTW BỘ CỦA NHTW

Bài 1:

1. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu= 𝑽𝑻𝑪

∑ 𝑻𝑺𝑪 rủi ro∗ 𝟏𝟎𝟎%

VTC = VTC cấp 1 + VTC cấp 2 – Khoản phải trừ khỏi VTC

VTC cấp 1 = (1) + (2) + (3) + (4) + (5) – [(10) + (11) + (12) + (13) + (14) + (15)] = 2150 + 270 + 140 + 125 + 75 – (7 + 2 + 45 +15 + 5 + 50) = 2636 VTC cấp 2 = 50% * (6) + 40% * (7) + (8) + (9) – {[(8) + (9)] – 1,25% * (16)} = 750 * 50% + 100 * 40% + 170 + 50 – [(170 + 50) – 1,25% * 15850] = 613,125

Khoản phải trừ khỏi VTC = 0

=> VTC = 2636 + 613,125 = 3249,125 => Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu=3249,125

15850 = 20,5% > 9%

Vậy NH đã chấp hành đúng quy định theo TT 36.

2. Giới hạn góp vốn= ∑Tổng mức góp vốn của NH

VĐL + Quỹ dự trữ = (14)+(15)

(1)+(2)+(3) = 5+50

2150+270+140= 2,148% <

40%

 NH ko vi phạm quy định.

Bài 2:

VTC riêng lẻ = VTC cấp 1 + VTC cấp 2 – Các khoản giảm trừ VTC VTC cấp 1 = 3500 + 700 + 440 + 330 + 90 = 5060

VTC cấp 2 = 1700

Các khoản giảm trừ VTC = 320 + 100 = 420

 VTC riêng lẻ = 5060 + 1700 – 420 = 6340

Tổng TS rủi ro riêng lẻ = 0% * 27000 + 20% * 87780 + 50% * 35170 + 100% * 27450 + 150% * 150 = 62816

 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu= 𝑽𝑻𝑪

∑ 𝑻𝑺𝑪 rủi ro∗ 𝟏𝟎𝟎% = 𝟔𝟑𝟒𝟎

𝟔𝟐𝟖𝟏𝟔= 𝟏𝟎, 𝟎𝟗𝟑 > 𝟗%

Bài 3:

VTC riêng lẻ = VTC cấp 1 + VTC cấp 2 – Các khoản giảm trừ VTC VTC cấp 1 = 5320

VTC cấp 2 = B1 – B2 – B3 Các khoản giảm trừ VTC = 180

+ B1 = 50% * 240 + 550 + 220 + 160 = 1080 + B2 = 0

+ B3 = 0

 VTC cấp 2 = 1080

 VTC = 5320 + 1080 – 180 = 6220

 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu= 𝑽𝑻𝑪

∑ 𝑻𝑺𝑪 rủi ro∗ 𝟏𝟎𝟎% = 𝟔𝟐𝟐𝟎

𝟔𝟗𝟓𝟎𝟎= 𝟖, 𝟗𝟓% < 𝟗%

 Xử lỷ VP theo Điều 16 TT 36.

Bài 4:

 Tỷ lệ dự trữ thanh khoản: + Tổng NPT = 51250

+ TS có tính thanh khoản = 2620 + 1200 + 510 + 450 + 150 + 120 = 4950  Tỷ lệ dự trữ thanh khoản= 4950

51250 = 9,659% < 10%

 Xử lý VP theo Điều 16 TT 36, NH cần tăng TS có tính thanh khoản cao.

 Tỷ lệ khả năng chi trả cho 30 ngày= TS có tính thanh khoản cao

Dòng tiền ra trong 30 ngày tiếp theo = 4950

10000 = 49,5% <

50%

 Xử lý VP theo Điều 16 TT 36.

 Tỷ lệ dư nợ cho vay với tiền gửi= Tổng dư nợ cho vay Tổng tiền gửi = 𝐿

𝐷 = 71100

80000 = 88,875% > 80%

 Xử lý VP theo Điều 16 TT 36.

 Tỷ lệ tối đa NH được sử dụng để cho vay trung, dài hạn= 𝐴 =𝐵

𝐶 ∗ 100% =

21000−18210

5050 =2790

5050 = 55,247% < 60%

Bài 5:

 Tổng dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi: Tổng dư nợ L = 1200 + 8500 – 1310 = 8390

Tổng tiền gửi R = 6520 + 4210 + 450 – 1000 = 10180

=> 𝐿𝐷𝑅 = 𝐿

𝑃∗ 100% =

8390

10180∗ 100% = 82,416% > 80%

 Xử lý VP theo Điều 16 TT 36.

 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung, dài hạn:

𝐴 = 𝐵

𝐶 ∗ 100% =

3140

6850∗ 100% = 45,84% > 35%

 NH thực hiện đúng quy định.

 Tỷ lệ góp vốn mua CP= 300+650

2150+370 = 37,698% < 40%