Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì nguồn vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, mang tính chất quyết định đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Muốn hoạt động có hiệu quả, việc đầu tiên mà các Ngân hàng cần phải thực hiện là tạo ra một nguồn vốn ổn định để đảm bảo khả năng thanh toán và cung cấp tín dụng đạt hiệu quả cao.
Nhận thức được điều đó, trong những năm qua bên bên cạnh việc đẩy mạnh và mở rộng các hoạt động tín dụng, chi nhánh đã chú trọng tăng cường công tác huy động vốn tại chổ đồng thời linh hoạt tiếp nhận vốn điều hoà từ NHCTVN.
Qua bảng 2 trang 37 phân tích về tình hình huy động vốn, ta thấy NHCTBL có cơ cấu nguồn vốn khá cân đối. Trong đó vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với tỷ trọng của vốn điều hòa và ngày càng tăng. Cụ thể năm 2005 vốn huy động chiếm 51,40% so với tổng nguồn vốn, sang năm 2006 tỷ trọng này tăng lên 53,44% và sang năm 2007 tiếp tục tăng lên con số 54,23%. Điều này cho thấy Ngân hàng đã có chính sách đúng đắn về nguồn vốn, hạn chế được sự phụ thuộc vào ngân hàng cấp trên.
Bảng 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NHCT BẠC LIÊU
ĐVT: triệu đồng
STT CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền % Số tiền % I NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG 201.8 03 51,40 224.5 95 53,44 246.9 39 54,23 22.79 2 11, 29 22.34 4 9, 95 1 Việt Nam đồng (VNĐ) 191.927 95,11 214.189 95,37 235.396 95,33 22.262 11,60 21.207 9,90 1.1 Tiền gửi có kỳ hạn 142.4 16 74,20 152.8 17 71,35 160.6 53 68,25 10.40 1 7, 30 7.83 6 5, 13 1.2 Tiền gửi không kỳ hạn 33.368 17,39 42.529 19,86 52.416 22,27 9.161 27,45 9.887 23,25 1.3 Huy động khác 16.1 43 8,41 18.8 43 8,80 22.3 27 9,48 2.70 0 16, 73 3.48 4 18, 49 2 Ngoại tệ quy VNĐ 9.8 76 4,89 10.4 06 4,63 11.54 3 4,67 53 0 5, 37 1.13 7 10, 93 II VỐN ĐIỀU HÒA 190.825 48,60 195.686 46,56 208.393 45,77 4.861 2,55 12.707 6,49 TỔNG CỘNG 392.6 28 100,00 420.2 81 100,00 455.3 32 100,00 27.65 3 7, 04 35.05 1 8, 34
Vốn huy động: Do ý thức tầm quan trọng của nguồn vốn huy động trong quá trình kinh doanh nên NHCTBL đã có sự nổ lực lớn trong việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế, trong dân cư để bổ sung vào nguồn vốn trong Ngân hàng, đảm bảo nguồn vốn huy động luôn chiếm trên 50% tổng nguồn vốn và tăng dần qua các năm. Năm 2006 đạt được 224.595 triệu đồng, tăng 22.792 triệu đồng với tốc độ 11,29% so với năm 2005. Không dừng lại ở đó, nguồn vốn huy động lại tiếp tục tăng trưởng vào năm 2007, tăng 9,95% so với 2006 và đạt 246.939triệu đồng.
Đạt được kết quả huy động như trên là do Ngân hàng luôn quan tâm đến việc mở rộng địa bàn hoạt động, điều chỉnh mức lãi suất hợp lý phù hợp với mặt bằng lãi suất địa phương, gây sự chú ý bằng các chương trình khuyến mãi, chương trình chăm sóc KH. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn có chính sách tác động trong nội bộ Ngân hàng là phong trào tích lũy điểm thi đua cho các nhân viên Ngân hàng tư vấn thành công KH gửi tiền.
Vốn điều hòa:
Do nguồn vốn huy động tại chổ không đáp ứng đủ nguồn vốn để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được bình thường. NHCTBL phải liên tục nhận vốn điều hòa từ NHCTVN. Cùng với việc mở rộng quy mô kinh doanh và tăng trưởng tín dụng thì vốn điều hòa của chi nhánh NHCTBL cũng tăng tương ứng. Cụ thể năm 2006 vốn điều hòa là 190.825 triệu đồng, tăng 2,55% so với 2005. Sang năm 2007 vốn điều hòa lại tăng với tốc độ cao hơn năm trước là 6,49%, đạt 208.393 triệu đồng.
Nguyên nhân tăng của nguồn vốn điều hòa là do hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được mở rộng, nhu cầu vốn tăng, nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nên phải vay thêm từ ngân hàng cấp trên. Tuy nhiên, NHCTBL luôn giử tỷ trọng của nguồn vốn điều hòa thấp hơn vốn huy động trong tổng nguồn vốn và ngày càng thấp. Cụ thể, năm 2005 nguồn vốn điều hòa chiếm 48,60%, năm 2006 chiếm 46,56% và sang năm 2007 chỉ còn chiếm 45,77% trong tổng nguồn vốn. Đây là một dấu hiệu khả quan, nó chứng tỏ hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, vì vốn huy động tại chổ có chi phí huy động bình quân thấp hơn nhiều so với lãi suất nhận vốn điều hòa.
Ta có thể xem xét sự biến động của nguồn vốn rõ hơn qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 2: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH CỦA NHCT BẠC LIÊU QUA 3 NĂM 2005 - 2007
3.3.1 Tình hình sử dụng vốn
Song song với việc huy động vốn và nhận vốn điều hòa thì một hoạt động không thể thiếu của Ngân hàng là việc sử dụng nguồn vốn đó, được biểu hiện cụ thể qua hoạt động cho vay của Ngân hàng. Để đánh giá về tình hình cho vay chung của NHCTBL ta có thể tìm hiểu về các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn qua bảng sau:
Bảng 3: TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NHCT BẠC LIÊU TỪ 2005-2007
ĐVT: triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tuyệt
đối % Tuyệt đối %
Doanh số cho vay 892.146 1.042.367 1.257.830 150.221 16,84 215.463 20,67 Doanh số thu nợ 862.117 1.020.744 1.224.068 158.627 18,40 203.324 19,92 Dư nợ 375.365 396.988 430.750 21.623 5,76 33.762 8,50 Nợ quá hạn 12.918 15.141 19.089 2.223 17,21 3.948 26,07 Nguồn: Phòng Khách hàng NHCTBL
Với nền kinh tế phát triển đa thành phần, đa ngành nghề ở nước ta như hiện nay thì để phục vụ cho công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước đòi hỏi Ngân hàng cũng phải có sự đa dạng trong hoạt động cho vay để phù hợp với xu thế phát triển chung. Ta có thể thấy sự phát triển rất nhanh trong hoạt động tín dụng tại NHCTBL trong 3 năm 2005 – 2007 qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 3: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NHCT BẠC LIÊU QUA 3 NĂM 2005 – 2007
Nhìn chung tình hình cho vay của NHCTBL có tốc độ phát triển cao nhưng rất bền vững. Để tìm hiểu cụ thể, ta đi sâu vào phân tích các chỉ tiêu trong hoạt động tín dung của Ngân hàng.
3.3.2.1 Doanh số cho vay
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế tỉnh nhà nhu cầu vay vốn của KH ngày càng tăng lên. Bên cạnh đó việc áp dụng mức lãi suất hợp lý đối với mỗi thành phần kinh tế đã thu hút một lượng lớn KH đến vay vốn tại NHCTBL (phục vụ sản xuất kinh doanh) làm cho doanh số cho vay ngân hàng của chi nhánh tăng cao qua 3 năm. Doanh số cho vay của NHCTBL được phân tích cụ thể theo 2 chỉ tiêu là thời hạn cho vay và ngành kinh tế qua bảng số liệu sau:
Bảng 4: TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NHCT BẠC LIÊU THEO THỜIHẠN VÀ THEO NGÀNH KINH TẾ QUA 3 NĂM 2005 - 2007
ĐVT: triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối % Tuyệt đối % I. Theo thời hạn cho vay 892.146 100 1.042.367 100 1.257.830 100 150.221 16,84 215.463 20,67
1. Cho vay ngắn hạn 800.620 89,74 936.161 89,81 1.133.546 90,12 135.541 16,93 197.385 21,08
2. Cho vay trung-dài hạn 91.526 10,26 106.206 10,19 124.284 9,88 14.680 16,04 18.078 17,02
II. Theo ngành kinh tế 892.146 100 1.042.36
7 100
1.257.83
0 100 150.221 16,84 215.463 20,67
1. Công nghiệp & Tiểu
thủ Công nghiệp 179.989 20,17 156.689 15,03 115.919 9,22 (23.300) (12,95) (40.770) (26,02)
2. Thương mại dịch vụ 450.455 50,49 620.832 59,56 881.959 70,12 170.377 37,82 261.127 42,06
3. Nông lâm nghiệp 51.252 5,74 64.638 6,20 59.765 4,75 13.386 26,12 (4.873) (7,54)
4. Thủy sản 189.578 21,25 149.176 14,31 132.490 10,53 (40.402) (21,31) (16.686) (11,19)
a. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng
Qua bảng 4 trang 41 ta thấy doanh số cho vay ngắn, trung và dài hạn tại NHCTBL có xu hướng tăng lên theo từng năm. Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số cho vay. Điều này phù hợp với chiến lược đầu tư tín dụng của NHCTBL là tập trung vào các khoản vay tiêu dùng, sản xuất ở quy mô vừa và nhỏ, giảm thiểu rủi ro khi thời gian đầu tư kéo dài. Cụ thể cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 89% tổng doanh số cho vay và tăng dần qua ba năm, năm 2005 cho vay ngắn hạn chiếm 89,74%, cho vay trung và dài hạn là 10,26%. Đến năm 2007 tỷ trọng của doanh số cho vay ngắn hạn đạt 90,12%, tương ứng doanh số cho vay trung và dài hạn giảm còn 9,88%. Tình hình tăng trưởng của từng thời hạn có thể được sơ lược qua đồ thị sau:
Đồ thị 1: ĐỒ THỊ CHO VAY NGẮN HẠN, TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHCT BẠC LIÊU (2005 – 2007)
Doanh số cho vay ngắn hạn: năm 2006 đạt 936.161 triệu đồng tăng 135.541 triệu đồng tương đương 16,93% so với năm 2005. Đến năm 2007, doanh số cho vay vẫn tiếp tục tăng nhanh hơn với số tiền 197.385 triệu đồng tương đương 20,08% so với năm 2006. Khoản vay ngắn hạn này chủ yếu cho đầu tư bổ sung vốn lưu động để thực hiện các chi phí sản xuất kinh doanh trong nước và hoạt động xuất khẩu. Bên cạnh đó khoản vay đó còn đáp ứng cho việc mua sắm hàng hóa, dịch vụ phục vụ tiêu dùng, làm việc, sữa chữa nhà cửa, … bởi vì lĩnh vực này ít rủi ro và thu hồi vốn nhanh, KH có thể trả nợ Ngân hàng đúng hạn.
Doanh số cho vay trung và dài hạn: năm 2005 cho vay đạt 91.526 triệu đồng, đến năm 2006 đạt 106.206 triệu đồng, tăng 16,04% so với 2005. Sang năm 2007 tốc độ tăng là 17,02% so với 2006, cho vay đạt 124.284 triệu đồng. Cho vay trung và dài hạn tăng trưởng nhanh qua các năm nhằm đáp ứng nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh, thực hiện các dự án đầu tư phát triển như xây dựng nhà máy, kho bãi, mua máy móc, thiết bị … Mặt khác cho vay trung và dài hạn còn phục vụ cho việc sữa chữa, mua sắm nhà đất; mua xe phục vụ việc vận chuyển hành khách và hàng hóa …
b. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế
Qua bảng 4 trang 41 ta thấy doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NHCTBL qua 3 năm có sự tăng giảm không đều, và tỷ trọng của từng ngành về doanh số cho vay đã thay đổi qua 3 năm. Có thể thấy rõ hơn cơ cấu ngành trong
Biểu đồ 4: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN CƠ CẤU DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ QUA 3 NĂM 2005 – 2007
Qua biểu đồ 4 trang 43 và số liệu của bảng 4 trang 41 ta đi sâu phân tích ở các ngành kinh tế có sự biến động lớn về doanh số cho vay qua 3 năm.
Thương mại dịch vụ: đây là ngành mà doanh số cho vay có sự tăng trưởng rất cao và chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay qua các năm. Cụ thể, năm 2006 doanh số cho vay đạt 620.832 triệu đồng chiếm 60% tổng doanh số cho vay tăng 170.377 triệu đồng tức 37,82% so với năm 2005. Sang năm 2007, doanh số cho vay lại tiếp tục tăng cao với số tiền 261.127 triệu đồng tương đương 42,06% so với năm 2005, đưa tỷ trọng của ngành này trong
năm 2007 được nâng lên chiếm 70% trong tổng doanh số cho vay. Để đạt được kêt quả này, chi nhánh đã tích cực thu hút KH lớn (như Công ty Cổ phần Thương nghiệp Bạc liêu) cũng như giữ những KH truyền thống. Mặt khác, ngành thương mại - dịch vụ đang là ngành đang được tỉnh chú trọng đầu tư phát triển nhằm góp phần tăng tốc độ phát triển kinh tế trên địa bàn. Ngoài ra, trong những năm qua giá cả hàng hoá biến động tăng liên tục nên với doanh số cho vay như cũ sẽ không đáp ứng đủ nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp trong ngành thương mại - dịch vụ …Từ những lý do trên Ngân hàng đã phát vay tăng đối với ngành nghề kinh doanh này.
Công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp: doanh số cho vay của ngành này liên tục giảm trong ba năm, cụ thể năm 2006 là 156.689 triệu đồng, giảm 12,95% tương ứng với giảm 23.300 triệu đồng so với 2005. Sang năm 2007 tốc độ giảm nhanh hơn, doanh số cho vay chỉ còn 115.919 triệu đồng, giảm 40.770 triệu đồng so với năm 2006. Bên cạnh đó nhìn vào biểu đồ 4 ta thấy tỷ trọng của ngành công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp liên tục giảm trong tổng doanh số cho vay theo ngành kinh tế. Năm 2005 ngành này chiếm 20% trong tổng số cho vay, sang năm 2006 là 15% và chỉ còn 9% ở 2007. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do ngành nghề này ở tại Bạc Liêu chưa phát triển, chưa hình thành nên các khu công nghiệp nên người dân cũng như các doanh nghiệp chưa mạnh dạn mở rộng việc đầu tư.
Thủy sản: mặc dù chiếm tỷ trọng cũng tương đối trong tổng doanh số cho vay nhưng số vốn đầu tư cho ngành thủy sản lại giảm đều qua các năm. Cụ thể, năm 2006 doanh số cho vay đạt 149.176 triệu đồng giảm 40.402 triệu đồng tương đương 21,31% so với năm 2005. Năm 2007, lại tiếp tục giảm với số tiền 16.686 triệu đồng tức 11,19% so với năm 2006. Từ đó tỷ trọng của ngành cũng giảm từ 21% ở năm 2005, năm 2006 còn 14% và sang 2007 chỉ còn 11%. Có thể nói thủy sản đã được chủ trương phát triển như một ngành chủ lực của tỉnh, tuy nhiên đây là lĩnh vực đòi hỏi kỹ thuật cao, chưa đựng nhiều rủi ro như thiên tai, dịch bệnh… Bên cạnh đó Ngân hàng đã chịu nhiều tổn thất ở lĩnh vực này, vì thế lĩnh vực này nằm trong số ngành phải hạn chế cho vay, chỉ giử lại các KH uy tín, vay trả tốt để tiếp tục đầu tư.
Một trong các nguyên tắc cơ bản của tín dụng là sự hoàn trả. Nếu đồng vốn của Ngân hàng sau một thời gian đã được cam kết trong hợp đồng mà đồng vốn đó không được quay về từ nơi xuất phát (bao gồm cả gốc và một khoản lãi theo cam kết) thì Ngân hàng không thể đầu tư cho xã hội, kế hoạch kinh doanh bị đảo lộn, nghiêm trọng hơn có thể dẫn đến sự phá sản. Nhận thức được vấn đề trên, trong chiến lược kinh doanh của mình, Ngân hàng luôn xem công tác thu hồi nợ vay là nhiệm vụ đặt lên hàng đầu. Kết quả thu nợ qua các năm được thể hiện trong bảng số 5 trang 46. Qua bảng số liệu đó ta thấy doanh số thu nợ cũng có cơ cấu và tốc độ tăng giảm khá tương ứng với doanh số cho vay.
a. Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay
Xem xét tình hình thu nợ theo thời hạn cho vay ở bảng 5 trang 46 ta thấy doanh số thu nợ ở các thời hạn đều tăng và doanh số thu nợ của cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu. Để thấy rõ hơn có thể phân tích qua đồ thị sau:
Đồ thị 2: ĐỒ THỊ DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CHO VAY CỦA NHCT BẠC LIÊU QUA BA NĂM
Bảng 5: TÌNH HÌNH THU NỢ CỦA NHCT BẠC LIÊU THEO THỜI HẠN VÀ THEO NGÀNH KINH TẾ QUA 3 NĂM 2005 - 2007
ĐVT: triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
Số tiền Tỷ trọng% Số tiền Tỷ trọng% Số tiền Tỷ trọng% Tuyệt đối % Tuyệt đối % I. Theo thời hạn cho vay 862.117 100 1.020.74
4 100
1.224.06
8 100 158.627 18,40 203.324 19,92